寧波康強電子股份有限公司獨立董事
關(guān)于第六屆董事會第二次會議相關(guān)事項之獨立意見
寧波康強電子股份有限公司第六屆董事會第二次會議于 2018 年 3 月 23 日
在寧波康強電子股份有限公司會議室召開，公司獨立董事彭誠信先生、張劍女士、
袁桐女士對報告期相關(guān)事項及會議相關(guān)議案發(fā)表如下獨立意見：
一、獨立董事對公司累計和當期對外擔保情況的專項說明和獨立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保
若干問題的通知》〔證監(jiān)發(fā)[2003]56 號〕、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔保行為
的通知》〔證監(jiān)發(fā)[2005]120 號〕和《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導
意見》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，作為寧波康強電子股份有限公司的獨立董事，
我們本著對公司、全體股東負責的態(tài)度，按照實事求是的原則對截止2017年12
月31日公司控股股東及其它關(guān)聯(lián)方用資金的情況和對外擔保情況進行了認真的
檢查和落實，基于客觀、獨立判斷的立場，發(fā)表相關(guān)說明和獨立意見如下：
1、報告期內(nèi)，公司不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金的情況。
2、截止報告期末（2017年12月31日），公司對外擔保余額為13,738.19萬元，
全部為對全資子公司和控股子公司提供的擔保，占公司報告期末凈資產(chǎn)的比例為
18.57%,公司沒有為股東、實際控制人及公司持股50%以下的其他關(guān)聯(lián)方、任何法、
非法人單位或個人提供擔保。不存在與證監(jiān)發(fā)[2003]56號文相違背的擔保事項。
3、各被擔保方資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良，償債能力較強，公司對其提供的擔保屬于其
正常生產(chǎn)經(jīng)營和資金合理利用的需要，為其提供擔保的財務(wù)風險處于公司可控制
的范圍之內(nèi)。目前沒有明顯跡象表明公司會因被擔保方債務(wù)違約而承擔擔保責
任。
4、公司嚴格執(zhí)行《公司法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、中國證
監(jiān)會證監(jiān)發(fā) [2005]120號文及公司章程中有關(guān)對外擔保的規(guī)定，發(fā)生的每筆對外
擔保均事先履行了相應(yīng)的決策審批程序，不存在違規(guī)擔保情形，較好地控制了對
外擔保風險，保證了公司資產(chǎn)的安全。
二、獨立董事對公司 2017 年度利潤分配及公積金轉(zhuǎn)增股本的獨立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會鼓勵上市公司現(xiàn)金分紅的指導意見，在符合利潤分配原則、
保證公司正常經(jīng)營和長遠發(fā)展的前提下，兼顧股東的即期利益和長遠利益，根據(jù)
《公司法》及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，公司擬訂 2017 年度利潤分配及公積金
轉(zhuǎn)增股本的預案為：擬以報告期末總股本 206,200,000 股為基數(shù)，向全體股東每
10 股派送現(xiàn)金紅利人民幣 1 元（含稅），不送紅股，以資本公積金向全體股東每
10 股轉(zhuǎn)增 4 股，共計發(fā)放現(xiàn)金紅利 20,620,000 元,轉(zhuǎn)增股本 82,480,000 股。
公司獨立董事對此認為：結(jié)合目前生產(chǎn)經(jīng)營的實際情況，公司擬訂 2017 年
度利潤分配預案在保證公司正常經(jīng)營和長遠發(fā)展的前提下，兼顧股東的即期利益
和長遠利益。同意公司董事會的利潤分配及公積金轉(zhuǎn)增股本的預案，并請董事會
將上述預案提請2017年度股東大會審議。
三、獨立董事關(guān)于公司續(xù)聘 2018 年度審計機構(gòu)的獨立意見
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《深圳證券交易所
中小企業(yè)板上市公司董事行為指引》、《公司章程》、《獨立董事年報工作制度》
等相關(guān)規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，作為寧波康強電子股份有限公司獨立董事，現(xiàn)就公
司續(xù)聘2018年度審計機構(gòu)發(fā)表獨立意見如下：經(jīng)認真核查，我們認為天健會計師
事務(wù)所制訂的2017年度年報審計策略及具體審計計劃符合審計規(guī)程，符合公司的
實際情況，天健會計師事務(wù)所出具的審計規(guī)程遵循了《中國注冊會計師獨立審計
準則》，為公司出具的審計報告客觀、公正地反映了公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，
同意繼續(xù)聘請?zhí)旖嫀熓聞?wù)所為公司2018年度的財務(wù)審計機構(gòu)。
四、獨立董事對公司2017年度高管薪酬的獨立意見
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《深圳證券交易所
中小企業(yè)板塊上市公司董事行為指引》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，作為公司的
獨立董事，就公司2017年度高級管理人員薪酬事項發(fā)表獨立意見如下：
公司2017年度能嚴格按照董、監(jiān)事及高級管理人員薪酬和有關(guān)考核制度執(zhí)
行，薪酬發(fā)放的程序符合有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定。
五、獨立董事對子公司為母公司銀行授信額度提供擔保的獨立意見
獨立董事認為：康強電子資信和經(jīng)營狀況良好，償還債務(wù)能力較強，擔保風
險可控。本次全資子公司為母公司提供擔保事項，符合公司整體利益，不存在損
害公司及股東的利益，不會對公司的正常運作和業(yè)務(wù)發(fā)展造成不利影響，同意本
次全資子公司為母公司銀行授信額度提供擔保。本次擔保尚需提交股東大會審
議。
六、獨立董事對為子公司綜合授信業(yè)務(wù)提供擔保的獨立意見
公司為子公司綜合授信提供擔保，是公司基于支持子公司經(jīng)營發(fā)展需要做出
的決策，其決策程序符合相關(guān)法律、法規(guī)以及公司章程的規(guī)定，履行了相應(yīng)的程
序，不存在損害公司和中小股東利益的行為。同意本次為子公司綜合授信業(yè)務(wù)提
供擔保事項。
七、關(guān)于公司未來三年股東回報規(guī)劃（2018-2020 年）的獨立意見
公司獨立董事認為公司《未來三年股東回報規(guī)劃（2018-2020 年）》的制定符
合相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的有關(guān)規(guī)定，兼顧了股東取得合理投資回報的意愿和
公司可持續(xù)性發(fā)展的要求，在保證公司正常經(jīng)營發(fā)展的前提下，采取現(xiàn)金方式、
股票方式或現(xiàn)金和股票結(jié)合的方式分配利潤，符合公司持續(xù)、穩(wěn)定、積極的利潤
分配政策，更好地保護了股東特別是中小股東的利益。我們同意該項議案并同意
將該項議案提交股東大會進行審議。
八、對調(diào)整獨立董事津貼事項的的獨立意見
公司獨立董事認為：公司參照所在地區(qū)和所在行業(yè)的其他上市公司津貼水
平，結(jié)合公司的實際經(jīng)營情況擬定的調(diào)整獨立董事津貼的預案，津貼預案合理。
公司為獨立董事發(fā)放津貼是對其為公司發(fā)展過程中所作貢獻的肯定，有利于進一
步調(diào)動獨立董事的工作積極性，使其更加勤勉盡責，履行其應(yīng)盡的義務(wù)，有利于
公司的長遠發(fā)展。我們同意董事會擬定的《關(guān)于調(diào)整獨立董事津貼的議案》，并
提交股東大會審議。
九、獨立董事對公司變更會計政策事項的獨立意見
經(jīng)審核，獨立董事認為：公司依據(jù)財政部《財政部關(guān)于修訂印發(fā)一般企業(yè)財
務(wù)報表格式的通知》(財會〔2017〕30號)的要求，對公司會計政策進行相應(yīng)變更，
符合財政部、中國證券監(jiān)督管理委員會、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定，不存在損
害公司及股東利益的情形，不會對公司財務(wù)報表產(chǎn)生重大影響，同意本次會計政
策變更。
十、獨立董事對康強電子與寧波司麥司關(guān)于 2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易預計的
獨立意見
公司與關(guān)聯(lián)方日常關(guān)聯(lián)交易是基于因業(yè)務(wù)發(fā)展的需要而產(chǎn)生，公司擬發(fā)生的
日常關(guān)聯(lián)交易是按照“獨立主體、公平合理”的原則進行的，其價格為市場價格，
定價公允合理，不存在損害公司和全體股東特別是中小股東利益的情形。公司與
關(guān)聯(lián)方日常關(guān)聯(lián)交易公平、公開、公正，關(guān)聯(lián)董事在表決過程中依法進行了回避，
相關(guān)審議決策程序合法合規(guī)。公司董事會在審議《康強電子2018年度與司麥司關(guān)
聯(lián)交易預計的議案》時，已取得我們的事前認可，因此我們同意公司2018年度日
常關(guān)聯(lián)交易預計的相關(guān)事項。
十一、獨立董事對董事會審計委員會關(guān)于公司內(nèi)部控制評價報告的獨立意
見
根據(jù)《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》的規(guī)定，經(jīng)核查，
我們認為，公司已建立較為完善的內(nèi)部控制制度體系并能得到有效執(zhí)行。公司內(nèi)
部控制評價報告真實、客觀地反映了公司內(nèi)部控制制度的建設(shè)及運行情況。
以下無正文
（此頁無正文，為第六屆董事會第二次會議獨立董事對有關(guān)事項的獨立意見之簽署頁）
獨立董事簽字：
彭誠信
張 劍
袁 桐
二〇一八年三月二十三日