寧波康強(qiáng)電子股份有限公司獨(dú)立董事
關(guān)于第六屆董事會(huì)第二次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)之獨(dú)立意見
寧波康強(qiáng)電子股份有限公司第六屆董事會(huì)第二次會(huì)議于 2018 年 3 月 23 日
在寧波康強(qiáng)電子股份有限公司會(huì)議室召開，公司獨(dú)立董事彭誠(chéng)信先生、張劍女士、
袁桐女士對(duì)報(bào)告期相關(guān)事項(xiàng)及會(huì)議相關(guān)議案發(fā)表如下獨(dú)立意見：
一、獨(dú)立董事對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況的專項(xiàng)說(shuō)明和獨(dú)立意見
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保
若干問(wèn)題的通知》〔證監(jiān)發(fā)[2003]56 號(hào)〕、《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為
的通知》〔證監(jiān)發(fā)[2005]120 號(hào)〕和《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)
意見》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，作為寧波康強(qiáng)電子股份有限公司的獨(dú)立董事，
我們本著對(duì)公司、全體股東負(fù)責(zé)的態(tài)度，按照實(shí)事求是的原則對(duì)截止2017年12
月31日公司控股股東及其它關(guān)聯(lián)方用資金的情況和對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行了認(rèn)真的
檢查和落實(shí)，基于客觀、獨(dú)立判斷的立場(chǎng)，發(fā)表相關(guān)說(shuō)明和獨(dú)立意見如下：
1、報(bào)告期內(nèi)，公司不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金的情況。
2、截止報(bào)告期末（2017年12月31日），公司對(duì)外擔(dān)保余額為13,738.19萬(wàn)元，
全部為對(duì)全資子公司和控股子公司提供的擔(dān)保，占公司報(bào)告期末凈資產(chǎn)的比例為
18.57%,公司沒(méi)有為股東、實(shí)際控制人及公司持股50%以下的其他關(guān)聯(lián)方、任何法、
非法人單位或個(gè)人提供擔(dān)保。不存在與證監(jiān)發(fā)[2003]56號(hào)文相違背的擔(dān)保事項(xiàng)。
3、各被擔(dān)保方資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)良，償債能力較強(qiáng)，公司對(duì)其提供的擔(dān)保屬于其
正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資金合理利用的需要，為其提供擔(dān)保的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處于公司可控制
的范圍之內(nèi)。目前沒(méi)有明顯跡象表明公司會(huì)因被擔(dān)保方債務(wù)違約而承擔(dān)擔(dān)保責(zé)
任。
4、公司嚴(yán)格執(zhí)行《公司法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、中國(guó)證
監(jiān)會(huì)證監(jiān)發(fā) [2005]120號(hào)文及公司章程中有關(guān)對(duì)外擔(dān)保的規(guī)定，發(fā)生的每筆對(duì)外
擔(dān)保均事先履行了相應(yīng)的決策審批程序，不存在違規(guī)擔(dān)保情形，較好地控制了對(duì)
外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保證了公司資產(chǎn)的安全。
二、獨(dú)立董事對(duì)公司 2017 年度利潤(rùn)分配及公積金轉(zhuǎn)增股本的獨(dú)立意見
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)上市公司現(xiàn)金分紅的指導(dǎo)意見，在符合利潤(rùn)分配原則、
保證公司正常經(jīng)營(yíng)和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的前提下，兼顧股東的即期利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，根據(jù)
《公司法》及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，公司擬訂 2017 年度利潤(rùn)分配及公積金
轉(zhuǎn)增股本的預(yù)案為：擬以報(bào)告期末總股本 206,200,000 股為基數(shù)，向全體股東每
10 股派送現(xiàn)金紅利人民幣 1 元（含稅），不送紅股，以資本公積金向全體股東每
10 股轉(zhuǎn)增 4 股，共計(jì)發(fā)放現(xiàn)金紅利 20,620,000 元,轉(zhuǎn)增股本 82,480,000 股。
公司獨(dú)立董事對(duì)此認(rèn)為：結(jié)合目前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況，公司擬訂 2017 年
度利潤(rùn)分配預(yù)案在保證公司正常經(jīng)營(yíng)和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的前提下，兼顧股東的即期利益
和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。同意公司董事會(huì)的利潤(rùn)分配及公積金轉(zhuǎn)增股本的預(yù)案，并請(qǐng)董事會(huì)
將上述預(yù)案提請(qǐng)2017年度股東大會(huì)審議。
三、獨(dú)立董事關(guān)于公司續(xù)聘 2018 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立意見
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《深圳證券交易所
中小企業(yè)板上市公司董事行為指引》、《公司章程》、《獨(dú)立董事年報(bào)工作制度》
等相關(guān)規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，作為寧波康強(qiáng)電子股份有限公司獨(dú)立董事，現(xiàn)就公
司續(xù)聘2018年度審計(jì)機(jī)構(gòu)發(fā)表獨(dú)立意見如下：經(jīng)認(rèn)真核查，我們認(rèn)為天健會(huì)計(jì)師
事務(wù)所制訂的2017年度年報(bào)審計(jì)策略及具體審計(jì)計(jì)劃符合審計(jì)規(guī)程，符合公司的
實(shí)際情況，天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)規(guī)程遵循了《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)
準(zhǔn)則》，為公司出具的審計(jì)報(bào)告客觀、公正地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，
同意繼續(xù)聘請(qǐng)?zhí)旖?huì)計(jì)師事務(wù)所為公司2018年度的財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)。
四、獨(dú)立董事對(duì)公司2017年度高管薪酬的獨(dú)立意見
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《深圳證券交易所
中小企業(yè)板塊上市公司董事行為指引》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，作為公司的
獨(dú)立董事，就公司2017年度高級(jí)管理人員薪酬事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見如下：
公司2017年度能嚴(yán)格按照董、監(jiān)事及高級(jí)管理人員薪酬和有關(guān)考核制度執(zhí)
行，薪酬發(fā)放的程序符合有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定。
五、獨(dú)立董事對(duì)子公司為母公司銀行授信額度提供擔(dān)保的獨(dú)立意見
獨(dú)立董事認(rèn)為：康強(qiáng)電子資信和經(jīng)營(yíng)狀況良好，償還債務(wù)能力較強(qiáng)，擔(dān)保風(fēng)
險(xiǎn)可控。本次全資子公司為母公司提供擔(dān)保事項(xiàng)，符合公司整體利益，不存在損
害公司及股東的利益，不會(huì)對(duì)公司的正常運(yùn)作和業(yè)務(wù)發(fā)展造成不利影響，同意本
次全資子公司為母公司銀行授信額度提供擔(dān)保。本次擔(dān)保尚需提交股東大會(huì)審
議。
六、獨(dú)立董事對(duì)為子公司綜合授信業(yè)務(wù)提供擔(dān)保的獨(dú)立意見
公司為子公司綜合授信提供擔(dān)保，是公司基于支持子公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要做出
的決策，其決策程序符合相關(guān)法律、法規(guī)以及公司章程的規(guī)定，履行了相應(yīng)的程
序，不存在損害公司和中小股東利益的行為。同意本次為子公司綜合授信業(yè)務(wù)提
供擔(dān)保事項(xiàng)。
七、關(guān)于公司未來(lái)三年股東回報(bào)規(guī)劃（2018-2020 年）的獨(dú)立意見
公司獨(dú)立董事認(rèn)為公司《未來(lái)三年股東回報(bào)規(guī)劃（2018-2020 年）》的制定符
合相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的有關(guān)規(guī)定，兼顧了股東取得合理投資回報(bào)的意愿和
公司可持續(xù)性發(fā)展的要求，在保證公司正常經(jīng)營(yíng)發(fā)展的前提下，采取現(xiàn)金方式、
股票方式或現(xiàn)金和股票結(jié)合的方式分配利潤(rùn)，符合公司持續(xù)、穩(wěn)定、積極的利潤(rùn)
分配政策，更好地保護(hù)了股東特別是中小股東的利益。我們同意該項(xiàng)議案并同意
將該項(xiàng)議案提交股東大會(huì)進(jìn)行審議。
八、對(duì)調(diào)整獨(dú)立董事津貼事項(xiàng)的的獨(dú)立意見
公司獨(dú)立董事認(rèn)為：公司參照所在地區(qū)和所在行業(yè)的其他上市公司津貼水
平，結(jié)合公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況擬定的調(diào)整獨(dú)立董事津貼的預(yù)案，津貼預(yù)案合理。
公司為獨(dú)立董事發(fā)放津貼是對(duì)其為公司發(fā)展過(guò)程中所作貢獻(xiàn)的肯定，有利于進(jìn)一
步調(diào)動(dòng)獨(dú)立董事的工作積極性，使其更加勤勉盡責(zé)，履行其應(yīng)盡的義務(wù)，有利于
公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。我們同意董事會(huì)擬定的《關(guān)于調(diào)整獨(dú)立董事津貼的議案》，并
提交股東大會(huì)審議。
九、獨(dú)立董事對(duì)公司變更會(huì)計(jì)政策事項(xiàng)的獨(dú)立意見
經(jīng)審核，獨(dú)立董事認(rèn)為：公司依據(jù)財(cái)政部《財(cái)政部關(guān)于修訂印發(fā)一般企業(yè)財(cái)
務(wù)報(bào)表格式的通知》(財(cái)會(huì)〔2017〕30號(hào))的要求，對(duì)公司會(huì)計(jì)政策進(jìn)行相應(yīng)變更，
符合財(cái)政部、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定，不存在損
害公司及股東利益的情形，不會(huì)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表產(chǎn)生重大影響，同意本次會(huì)計(jì)政
策變更。
十、獨(dú)立董事對(duì)康強(qiáng)電子與寧波司麥司關(guān)于 2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的
獨(dú)立意見
公司與關(guān)聯(lián)方日常關(guān)聯(lián)交易是基于因業(yè)務(wù)發(fā)展的需要而產(chǎn)生，公司擬發(fā)生的
日常關(guān)聯(lián)交易是按照“獨(dú)立主體、公平合理”的原則進(jìn)行的，其價(jià)格為市場(chǎng)價(jià)格，
定價(jià)公允合理，不存在損害公司和全體股東特別是中小股東利益的情形。公司與
關(guān)聯(lián)方日常關(guān)聯(lián)交易公平、公開、公正，關(guān)聯(lián)董事在表決過(guò)程中依法進(jìn)行了回避，
相關(guān)審議決策程序合法合規(guī)。公司董事會(huì)在審議《康強(qiáng)電子2018年度與司麥司關(guān)
聯(lián)交易預(yù)計(jì)的議案》時(shí)，已取得我們的事前認(rèn)可，因此我們同意公司2018年度日
常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的相關(guān)事項(xiàng)。
十一、獨(dú)立董事對(duì)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)關(guān)于公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的獨(dú)立意
見
根據(jù)《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的規(guī)定，經(jīng)核查，
我們認(rèn)為，公司已建立較為完善的內(nèi)部控制制度體系并能得到有效執(zhí)行。公司內(nèi)
部控制評(píng)價(jià)報(bào)告真實(shí)、客觀地反映了公司內(nèi)部控制制度的建設(shè)及運(yùn)行情況。
以下無(wú)正文
（此頁(yè)無(wú)正文，為第六屆董事會(huì)第二次會(huì)議獨(dú)立董事對(duì)有關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見之簽署頁(yè)）
獨(dú)立董事簽字：
彭誠(chéng)信
張 劍
袁 桐
二〇一八年三月二十三日