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茂碩電源科技股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的
專項說明
大華特字[2018]002180 號
大 華 會 計 師 事 務(wù) 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
茂碩電源科技股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項說明
（截止 2017 年 12 月 31 日）
目 錄 頁 次
一、 控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項 1-2
說明
二、 茂碩電源科技股份有限公司 2017 年度控股股 1-2
東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表
大華特字[2018]002180 號關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項說明
控 股 股 東 及 其 他 關(guān) 聯(lián) 方
資 金 占 用 情 況 的 專 項 說 明
大華特字[2018]002180 號
茂碩電源科技股份有限公司全體股東：
我們接受委托，依據(jù)《中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則》審計了茂碩電
源科技股份有限公司（以下簡稱茂碩電源公司）2017 年度財務(wù)報表，
包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn)負債表，2017 年度的合
并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表和合并及母公司所有
者權(quán)益變動表以及財務(wù)報表附注，并于 2018 年 3 月 26 日簽發(fā)了大華
審字[2018]004744 號標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。
根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會和國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員
會《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問
題的通知》(證監(jiān)發(fā)［2003］56 號)和深圳證券交易所《中小企業(yè)板
信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 2 號——定期報告披露相關(guān)事項》的規(guī)定，就
茂碩電源公司編制的 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況
匯總表（以下簡稱“匯總表”）出具專項說明。
如實編制和對外披露該匯總表，并確保其真實性、合法性及完整
性是茂碩電源公司管理層的責(zé)任。我們對匯總表所載資料與我們審計
茂碩電源公司 2017 年度財務(wù)報表時所復(fù)核的會計資料和經(jīng)審計的財
務(wù)報表的相關(guān)內(nèi)容進行了核對，在所有重大方面未發(fā)現(xiàn)不一致。除了
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大華特字[2018]002180 號關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項說明
對茂碩電源公司實施 2017 年度財務(wù)報表審計中所執(zhí)行的對關(guān)聯(lián)方交
易有關(guān)的審計程序外，我們未對匯總表所載資料執(zhí)行額外的審計程
序。為了更好地理解茂碩電源公司 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方
資金占用的情況，后附的匯總表應(yīng)當(dāng)與已審財務(wù)報表一并閱讀。
本專項說明是我們根據(jù)中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)和深圳證券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不當(dāng)所造成的后果，
與執(zhí)行本業(yè)務(wù)的注冊會計師和會計師事務(wù)所無關(guān)。
附件：茂碩電源科技股份有限公司 2017 年度控股股東及其他關(guān)
聯(lián)方資金占用情況匯總表
大華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙) 中國注冊會計師：
（項目合伙人）
中國北京 中國注冊會計師：
二〇一八年三月二十六日
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大華特字[2018]002180 號關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項說明
茂碩電源科技股份有限公司
2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表
單位：萬元
占用方與上市 上市公司 2017 年期初 2017 年度占 2017 年度償 2017 年期末
資金占用方
資金占用方名稱 公司 核算的會 占用資金余 用累計發(fā)生 還累計發(fā)生 占用資金余 占用形成原因 占用性質(zhì)
類別
的關(guān)聯(lián)關(guān)系 計科目 額 金額 金額 額
控股股東、 -- -- -- --
實際控制人
及其附屬企 -- -- -- --
業(yè)
小計 -- -- -- --
關(guān)聯(lián)方自然 -- -- -- --
人及其控制
的法人 -- -- -- --
小計 -- -- -- --
Brilliant info 經(jīng)營性占
參股公司 應(yīng)收賬款 889.92 -- 71.28 818.64 銷售商品
Corp 用
湖南茂碩電氣有限 子公司之參股 經(jīng)營性占
應(yīng)收賬款 -- 720.21 280.15 440.06 銷售商品
公司 單位 用
獨立董事施偉
山西光宇半導(dǎo)體照 經(jīng)營性占
力在該公司任 應(yīng)收賬款 75.26 -- 75.26 -- 銷售商品
明股份有限公司 用
獨立董事
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大華特字[2018]002180 號關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項說明
河南弘康茂碩電氣 經(jīng)營性占
參股公司 應(yīng)收賬款 65.24 -- 2.83 62.41 銷售商品
有限公司 用
深圳茂碩祥泰科技 經(jīng)營性占
參股公司 應(yīng)收賬款 -- 20.81 20.81 -- 銷售商品
有限公司 用
深圳鑫四方檢測科 經(jīng)營性占
聯(lián)營企業(yè) 預(yù)付賬款 0.10 -- 0.10 -- 預(yù)付檢測費
技有限公司 用
深圳茂碩投資發(fā)展 其他應(yīng)收 非經(jīng)營性
參股公司 -- 1.40 -- 1.40 押金
有限公司 款 占用
深圳前海茂碩新能 子公司之參股 其他應(yīng)收 墊付社保公積 非經(jīng)營性
-- 0.97 -- 0.97
源科技有限公司 單位 款 金 占用
深圳茂碩祥泰科技 其他應(yīng)收 非經(jīng)營性
參股公司 -- 3.20 3.04 0.16 代付電費
有限公司 款 占用
湖南省方正達電子 其他應(yīng)收 非經(jīng)營性
聯(lián)營企業(yè) -- 2,594.95 2,594.95 -- 借款及往來款
科技有限公司 款 占用
小計 1,030.52 3,341.54 3,048.42 1,323.64
深圳茂碩新能源科 其他應(yīng)收 非經(jīng)營性
控股子公司 9,080.52 526.81 -- 9,607.32 借款及往來款
技有限公司 款 占用
深圳茂碩電子科技 其他應(yīng)收 非經(jīng)營性
控股子公司 7,740.78 2,188.80 1,443.90 8,485.68 往來款
有限公司 款 占用
上市公司的
新余茂碩新能源科 其他應(yīng)收 非經(jīng)營性
子公司及其 控股子公司 6,066.47 300.15 -- 6,366.62 借款
技有限公司 款 占用
附屬企業(yè)
深圳茂碩能源技術(shù) 其他應(yīng)收 非經(jīng)營性
控股子公司 5,473.00 600.00 -- 6,073.00 往來款
研究院有限公司 款 占用
深圳茂碩電氣有限 其他應(yīng)收 非經(jīng)營性
控股子公司 637.05 1,877.32 120.13 2,394.24 借款及往來款
公司 款 占用
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大華特字[2018]002180 號關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項說明
萍鄉(xiāng)茂碩新能源科 其他應(yīng)收 非經(jīng)營性
控股子公司 306.21 1,904.07 -- 2,210.28 借款
技有限公司 款 占用
茂碩能源科技（香 其他應(yīng)收 非經(jīng)營性
控股子公司 28.14 258.27 11.94 274.47 往來款
港）國際有限公司 款 占用
惠州茂碩能源科技 其他應(yīng)收 非經(jīng)營性
控股子公司 -- 14,282.42 14,282.42 -- 往來款
有限公司 款 占用
小計 29,332.17 21,937.84 15,858.39 35,411.61
總計
30,362.69 25,279.38 18,906.81 36,735.25
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