佛山電器照明股份有限公司
獨(dú)立董事對(duì)公司 2017 年度報(bào)告等相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意
見》、 深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)和相關(guān)文件的規(guī)定，
我們作為公司的獨(dú)立董事，就佛山電器照明股份有限公司第八屆董事
會(huì)第二十次會(huì)議審議的有關(guān)議案發(fā)表如下獨(dú)立意見：
一、對(duì)公司 2017 年度利潤(rùn)分配預(yù)案的獨(dú)立意見
公司 2017 年度利潤(rùn)分配預(yù)案符合《公司法》、《公司章程》的有
關(guān)規(guī)定及公司當(dāng)前的實(shí)際情況，體現(xiàn)了對(duì)股東的良好回報(bào)，同意公司
2017 年度利潤(rùn)分配預(yù)案，并提交公司 2017 年度股東大會(huì)審議。
二、對(duì)公司 2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)事項(xiàng)的獨(dú)立意見
公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，為公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)
務(wù)所需的交易，符合公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的客觀需要，有利于雙方發(fā)揮
協(xié)同效應(yīng)。本次關(guān)聯(lián)交易定價(jià)均采用市場(chǎng)價(jià)格，充分體現(xiàn)了公平、公
允的原則，不會(huì)對(duì)上市公司及上市公司非關(guān)聯(lián)股東造成不利影響和損
失。公司董事會(huì)審議和表決該議案的程序合法有效，關(guān)聯(lián)董事回避了
表決。本次關(guān)聯(lián)交易不會(huì)給公司的持續(xù)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)重大的不確定性風(fēng)
險(xiǎn)。我們同意本次日常關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。
三、對(duì) 2017 年度日常關(guān)聯(lián)交易實(shí)際發(fā)生額與預(yù)計(jì)金額差異較大
的專項(xiàng)說(shuō)明及獨(dú)立意見
經(jīng)核查，公司在計(jì)劃 2017 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)前，業(yè)務(wù)部門
基于當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)前景、產(chǎn)銷計(jì)劃、履約能力等對(duì)日常關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行了
充分的評(píng)估與測(cè)算，但因市場(chǎng)與客戶要求變化等影響，公司 2017 年
度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)金額與實(shí)際發(fā)生金額存在差異，符合公司和市場(chǎng)
的實(shí)際情況，非公司主觀故意所致，不影響公司獨(dú)立性，不存在損害
公司及其股東利益的行為。
四、對(duì) 2017 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的獨(dú)立意見
公司已建立了健全的內(nèi)部控制體系，符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和
監(jiān)管部門的要求，內(nèi)部控制機(jī)制完整、合理、有效。內(nèi)部控制體系貫
穿于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)方面，關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大投資、信
息披露等主要方面的內(nèi)部控制嚴(yán)格、充分、有效，能夠保證公司經(jīng)營(yíng)
管理的正常進(jìn)行。我們認(rèn)為,公司的內(nèi)部控制是有效的，公司 2017 年
度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告真實(shí)、完整、客觀地反映了公司內(nèi)部控制的實(shí)際
情況。
五、對(duì)續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的獨(dú)立意見
北京中證天通會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備證券從業(yè)資格，
在上市公司財(cái)務(wù)審計(jì)中具有較強(qiáng)的業(yè)務(wù)能力和豐富的職業(yè)經(jīng)驗(yàn)，在公
司以往年度的財(cái)務(wù)審計(jì)工作和內(nèi)部控制審計(jì)工作中勤勉盡責(zé)，較好地
發(fā)揮了審計(jì)機(jī)構(gòu)的作用，且經(jīng)過(guò)兩年來(lái)的審計(jì)工作，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)
展和財(cái)務(wù)狀況也比較熟悉。因此，我們同意公司續(xù)聘北京中證天通會(huì)
計(jì)師事務(wù)所為公司 2018 年度財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)及 2018 年度內(nèi)部控制審計(jì)
機(jī)構(gòu)。
六、對(duì)公司資金占用及對(duì)外擔(dān)保情況的獨(dú)立意見
報(bào)告期內(nèi)，公司不存在對(duì)控股股東及其關(guān)聯(lián)方、公司持股 50％
以下的其他關(guān)聯(lián)方、非法人單位或個(gè)人提供擔(dān)保的情況；也不存在控
股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用公司資金的情況。
七、對(duì)與廣晟財(cái)務(wù)公司關(guān)聯(lián)存款的獨(dú)立意見
公司與廣晟財(cái)務(wù)公司的關(guān)聯(lián)存款業(yè)務(wù)定價(jià)公平、合理，沒有損害
上市公司的利益。廣晟財(cái)務(wù)公司已建立了較為完善的內(nèi)部控制制度，
能較好的控制風(fēng)險(xiǎn)。本公司與財(cái)務(wù)公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)存款業(yè)務(wù)目前
不存在重大風(fēng)險(xiǎn)問題。
八、對(duì)關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的獨(dú)立意見
本次會(huì)計(jì)政策變更是根據(jù)財(cái)政部相關(guān)文件要求進(jìn)行的合理變更，
決策程序符合有關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，執(zhí)行變更后的會(huì)
計(jì)政策能夠客觀、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，不存在損
害公司及股東利益的情形。同意本次會(huì)計(jì)政策變更。
獨(dú)立董事：張楠 盧銳 呂巍
2018 年 3 月 28 日