目 錄
一、募集資金年度存放與使用情況鑒證報告…………………………第 1—2 頁
二、關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項報告 ………………第 3—12 頁
募集資金年度存放與使用情況鑒證報告
天健審〔2018〕5-64 號
蘇州東山精密制造股份有限公司全體股東：
我們鑒證了后附的蘇州東山精密制造股份有限公司（以下簡稱東山精密公
司）董事會編制的 2017 年度《關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項報告》。
一、對報告使用者和使用目的的限定
本鑒證報告僅供東山精密公司年度報告披露時使用，不得用作任何其他目
的。我們同意將本鑒證報告作為東山精密公司年度報告的必備文件，隨同其他文
件一起報送并對外披露。
二、董事會的責(zé)任
東山精密公司董事會的責(zé)任是提供真實、合法、完整的相關(guān)資料，按照《深
圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及相關(guān)格式指引編制《關(guān)于募
集資金年度存放與使用情況的專項報告》，并保證其內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，不
存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
三、注冊會計師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實施鑒證工作的基礎(chǔ)上對東山精密公司董事會編制的上述
報告獨立地提出鑒證結(jié)論。
四、工作概述
我們按照中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。中國注冊會計師
執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則要求我們計劃和實施鑒證工作，以對鑒證對象信息是否不存在重大錯報
獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實施了包括核查會計記錄等我們認(rèn)為必要的
程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
五、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，東山精密公司董事會編制的 2017 年度《關(guān)于募集資金年度存放
與使用情況的專項報告》符合《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指
引》及相關(guān)格式指引的規(guī)定，如實反映了東山精密公司募集資金 2017 年度實際
存放與使用情況。
天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：喬如林
中國·杭州 中國注冊會計師：張揚
二〇一八年四月二十五日
蘇州東山精密制造股份有限公司
關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項報告
深圳證券交易所：
現(xiàn)根據(jù)貴所印發(fā)的《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及相關(guān)格式指
引的規(guī)定，將本公司募集資金 2017 年度存放與使用情況專項說明如下。
一、募集資金基本情況
(一) 2015 年非公開發(fā)行募集資金基本情況
1.實際募集資金金額和資金到賬時間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可〔2015〕373 號文核準(zhǔn)，并經(jīng)貴所同意，本公司由
主承銷商天風(fēng)證券股份有限公司采用非公開發(fā)行方式向德邦證券股份有限公司等 6 名特定
對象定向發(fā)行人民幣普通股（A 股）股票 79,390,270 股，發(fā)行價為每股人民幣 14.80 元，
共計募集資金 117,497.60 萬元，坐扣承銷和保薦費用 1,800.00 萬元后的募集資金為
115,697.60 萬元，已由主承銷商天風(fēng)證券股份有限公司于 2015 年 4 月 15 日匯入本公司募
集資金監(jiān)管賬戶。另減除本次律師費、審計驗資費、法定信息披露等與發(fā)行權(quán)益性證券直接
相關(guān)的新增外部費用 320.00 萬元后，公司本次募集資金凈額為 115,377.60 萬元。上述募集
資金到位情況業(yè)經(jīng)天健會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)驗證，并由其出具《驗資報告》（天健
驗〔2015〕5-2 號）。
2.募集資金使用和結(jié)余情況
本公司以前年度已使用募集資金 83,918.11 萬元，以前年度收到的銀行存款利息扣除銀
行手續(xù)費等的凈額為 1,472.87 萬元； 2017 年度實際使用募集資金 10,918.25 萬元，2017
年度收到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費等的凈額為 17.61 萬元；累計已使用募集資金
94,836.36 萬元,累計收到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費等的凈額為 1,490.48 萬元。
截至 2017 年 12 月 31 日，募集資金余額為人民幣 22,031.72 萬元（包括累計收到的銀
行存款利息扣除銀行手續(xù)費等的凈額）。其中：募集資金專戶存儲余額為 5,031.72 萬元，定
期存款為 3,000.00 萬元，暫時補充流動資金 14,000.00 萬元。
(二) 2017 年非公開發(fā)行募集資金基本情況
1.實際募集資金金額和資金到賬時間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可〔2017〕295 號文核準(zhǔn)，并經(jīng)貴所同意，本公司由
主承銷商天風(fēng)證券股份有限公司采用定向發(fā)行方式，向特定對象非公開發(fā)行股份人民幣普通
股（A 股）股票 223,658,048 股，發(fā)行價為每股人民幣 20.12 元，共計募集資金 449,999.99
萬元，坐扣承銷和保薦費用 4,500.00 萬元后的募集資金為 445,499.99 萬元，已由主承銷商
天風(fēng)證券股份有限公司將募集資金人民幣 445,549.99 萬元（已預(yù)付保薦費 50.00 萬元）于
2017 年 5 月 8 日匯入本公司募集資金監(jiān)管賬戶。另減除上網(wǎng)發(fā)行費、招股說明書印刷費、
申報會計師費、律師費、評估費等與發(fā)行權(quán)益性證券直接相關(guān)的新增外部費用 1,571.86 萬
元（不含稅金額為 1,482.89 萬元）后，公司本次募集資金凈額為 443,928.13 萬元。上述募
集資金到位情況業(yè)經(jīng)天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗證，并由其出具《驗資報告》（天
健驗〔2017〕5-1 號）。
2.募集資金使用和結(jié)余情況
2017 年度實際使用募集資金 442,542.62 萬元，2017 年度收到的銀行存款利息扣除銀行
手續(xù)費等的凈額為 435.84 萬元；累計已使用募集資金 442,542.62 萬元，累計收到的銀行存
款利息扣除銀行手續(xù)費等的凈額為 435.84 萬元。
截至 2017 年 12 月 31 日，募集資金余額為人民幣 1,821.35 萬元（包括累計收到的銀行
存款利息扣除銀行手續(xù)費等的凈額）。
二、募集資金存放和管理情況
(一) 2015 年非公開發(fā)行募集資金存放和管理情況
1. 募集資金管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，提高資金使用效率和效益，保護投資者權(quán)益，本公司
按照《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》
及《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的
規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定了《蘇州東山精密制造股份有限公司募集資金管理辦法》（以
下簡稱《管理辦法》）。根據(jù)《管理辦法》，本公司對募集資金實行專戶存儲，在銀行設(shè)立募
集資金專戶，本公司及全資子公司蘇州市永創(chuàng)金屬科技有限公司（以下簡稱永創(chuàng)科技公司）
已與保薦機構(gòu)天風(fēng)證券股份有限公司分別與南昌銀行蘇州分行高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)支行、中
國銀行股份有限公司蘇州吳中支行、中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司蘇州吳中支行、上海浦東發(fā)
展銀行股份有限公司蘇州分行簽署《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，明確了各方的權(quán)利和義務(wù)。
三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，本公司在使用募集資金
時已經(jīng)嚴(yán)格遵照履行。
2. 募集資金專戶存儲情況
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司及永創(chuàng)科技公司有 5 個募集資金專戶，募集資金存放
情況如下：
單位：人民幣元
開戶銀行 銀行賬號 募集資金余額 備 注
中國銀行股份有限公司蘇
517066672886 267,407.25 本公司
州吳中支行
中國銀行股份有限公司蘇
506666767847 7,808,879.28 永創(chuàng)科技公司
州吳中支行
中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公
10539201040071247 35,454,409.67 本公司
司蘇州吳中支行
南昌銀行蘇州分行高新技
512900141900188 5,773,754.63 本公司
術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)支行
上海浦東發(fā)展銀行股份有
89080157870000026 1,012,684.43 本公司
限公司蘇州分行
合 計 50,317,235.26
[注]:募集資金余額中包括：定期存款為 3,000.00 萬元，暫時補充流動資金 14,000.00
萬元和募集資金專戶中存儲的 5,031.72 萬元。
(二) 2017 年非公開發(fā)行募集資金基本情況
1. 募集資金管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，提高資金使用效率和效益，保護投資者權(quán)益，本公司
按照《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》
及《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的
規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定了《蘇州東山精密制造股份有限公司募集資金管理辦法》（以
下簡稱《管理辦法》）。根據(jù)《管理辦法》，本公司對募集資金實行專戶存儲，在銀行設(shè)立募
集資金專戶，并連同保薦機構(gòu)天風(fēng)證券股份有限公司分別與中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司蘇州
東山支行、招商銀行股份有限公司蘇州中新支行、中國銀行股份有限公司蘇州東山支行及江
西銀行股份有限公司蘇州高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)支行簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，明確
了各方的權(quán)利和義務(wù)。三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，
本公司在使用募集資金時已經(jīng)嚴(yán)格遵照履行。
2. 募集資金專戶存儲情況
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司有 4 個募集資金專戶，募集資金存放情況如下：
單位：人民幣元
開戶銀行 銀行賬號 募集資金余額 備注
中國農(nóng)業(yè)銀行股份有
10539201040017190 9,857,603.40 本公司
限公司蘇州東山支行
招商銀行股份有限公
121902320410305 7,755,334.20 本公司
司蘇州中新支行
中國銀行股份有限公
527470234585 559,645.07 本公司
司蘇州東山支行
江西銀行股份有限公
司蘇州高新技術(shù)產(chǎn)業(yè) 512900141900366 40,896.02 本公司
開發(fā)區(qū)支行
合計 18,213,478.69
三、本年度募集資金的實際使用情況
(一) 募集資金使用情況對照表
1. 2015 年非公開發(fā)行募集資金使用情況對照表詳見本報告附件 1。
2. 用閑置的 2015 年募集資金暫時補充流動資金及購買銀行理財產(chǎn)品等情況。
(1) 根據(jù)公司第三屆董事會第二十九次會議審議通過的《關(guān)于使用部分閑置募集資金暫
時補充流動資金的議案》，同意公司將30,000.00萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，使
用期限不超過12個月。以上暫時補充流動資金已于2017年5月12日到期收回。
(2) 根據(jù)公司第三屆董事會第二十七次會議審議通過的《關(guān)于使用閑置募集資金進行現(xiàn)
金管理的議案》，在不影響募投項目建設(shè)和募集資金正常使用的前提下，公司及控股子公司
可以使用閑置募集資金合計不超過人民幣30,000萬元人民幣進行現(xiàn)金管理，包括購買短期
（投資期限不超過一年）低風(fēng)險保本型銀行理財產(chǎn)品和轉(zhuǎn)存結(jié)構(gòu)性存款、定期存款等方式，
在決議有效期內(nèi)30,000萬元資金額度可滾動使用。2017年1月6日，公司全資子公司蘇州市永
創(chuàng)金屬科技有限公司（以下簡稱永創(chuàng)科技）將部分閑置募集資金1,500.00萬元以定期存款的
方式進行存放。以上定期存款已于2017年12月31日之前全部收回。
(3) 根據(jù)公司第四屆董事會第四次會議審議通過了《關(guān)于使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管
理的議案》，同意公司在不影響募投項目建設(shè)和募集資金正常使用的前提下，公司及子公司
計劃使用閑置募集資金合計不超過人民幣3,000萬元人民幣進行現(xiàn)金管理，包括購買短期（投
資期限不超過一年）低風(fēng)險保本型銀行保本型理財產(chǎn)品和轉(zhuǎn)存結(jié)構(gòu)性存款、定期存款等方式，
在決議有效期內(nèi)3,000.00萬元資金額度可滾動使用。截至2017年12月31日，尚未收回募集資
金專戶的定期存款共計3,000.00萬元。
(4) 根據(jù)公司第四屆董事會第四次會議審議通過了《關(guān)于使用閑置募集資金暫時補充流
動資金的議案》，同意公司將不超過 25,000 萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限
不超過 12 個月。截至 2017 年 12 月 31 日，以上暫時補充流動資金尚有 14,000.00 萬元未收
回。
3. 2017 年非公開發(fā)行募集資金使用情況對照表詳見本報告附件 2。
4. 用閑置的 2017 年募集資金購買銀行理財產(chǎn)品等情況。
根據(jù)公司第四屆董事會第七次會議審議通過了《關(guān)于使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的
議案》，同意公司在不影響募集資金正常使用的前提下，公司計劃使用閑置募集資金合計不
超過人民幣 130,000 萬元進行現(xiàn)金管理，包括購買短期（投資期限不超過一年）低風(fēng)險保本
型銀行保本型理財產(chǎn)品和轉(zhuǎn)存結(jié)構(gòu)性存款、定期存款等方式。后根據(jù)公司對于償還境外融資
貸款辦理進展的預(yù)期，為進一步提高資金使用效率，根據(jù)公司第四屆董事會第八次會議、2017
年第四次臨時股東大會審議通過的《關(guān)于使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的議案》，同意公
司在不影響募集資金使用計劃正常實施的前提下，將額外不超過 80,000 萬元的閑置募集資
金進行現(xiàn)金管理。截至 2017 年 12 月 31 日，購買的相關(guān)銀行理財產(chǎn)品全部收回。
5. 2017 年非公開發(fā)行募集資金置換已預(yù)先投入項目資金的說明。
公司召開第四屆董事會第六次會議，審議通過了《蘇州東山精密制造股份有限公司關(guān)于
以募集資金置換已預(yù)先投入募集資金投資項目的自籌資金的議案》，同意公司使用人民幣
392,328.13 萬元置換已預(yù)先投入募集資金投資項目的自籌資金。
截至 2017 年 5 月 19 日，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目的實際投資金額為
407,185.29 萬元，具體情況如下：
單位:人民幣萬元
非公開發(fā)行股票議案 自籌資金實際投入金額
項目名稱 募集資金置換金額
披露的總投資額 [注]
收購 MFLX 公司
398,400.00 407,185.29 392,328.13
100%股權(quán)
合 計 398,400.00 407,185.29 392,328.13
[注]：根據(jù)《合并協(xié)議》，MFLX 公司的每股合并對價為 23.95 美元。按 MFLX 公司截至
交割日美國當(dāng)?shù)貢r間 2016 年 7 月 27 日（北京時間 2016 年 7 月 27 日）已發(fā)行在外的普通股
數(shù)量為 24,640,905 股，并考慮 MFLX 公司的股權(quán)激勵計劃的處理，交易對價為 6.11 億美元。
以 2016 年 7 月 27 日人民銀行發(fā)布的美元對人民幣匯率中間價 1 美元對人民幣 6.6671 元計
算，本次交易對價折合人民幣為 40.72 億元。本次募集資金置換金額為將募集資金凈額
443,928.13 萬元扣除補充流動資金的 5.16 億元后余額 392,328.13 萬元置換。
(二) 募集資金投資項目出現(xiàn)異常情況的說明
本公司募集資金投資項目未出現(xiàn)異常情況。
(三) 募集資金投資項目無法單獨核算效益的情況說明
本公司不存在募集資金投資項目無法單獨核算效益的情況。
四、變更募集資金投資項目的資金使用情況
2017 年度，本公司不存在募集資金投資項目變更的情況。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
2017 年度，本公司募集資金使用及披露不存在重大問題。
附件 1：2015 年非公開發(fā)行募集資金使用情況對照表
附件 2：2017 年非公開發(fā)行募集資金使用情況對照表
蘇州東山精密制造股份有限公司
二〇一八年四月二十五日
附件 1：
2015 年非公開發(fā)行募集資金使用情況對照表
2017 年度
編制單位：蘇州東山精密制造股份有限公司 單位：人民幣萬元
募集資金總額 115,377.60 本年度投入募集資金總額 10,918.25
報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
累計變更用途的募集資金總額 已累計投入募集資金總額 94,836.36
累計變更用途的募集資金總額比例
是否
項目可行
已變更項 調(diào)整后 截至期末 截至期末 是否達
承諾投資項目 募集資金 本年度 項目達到預(yù)定 本年度 性是否發(fā)
目 投資總額 累計投入金額 投資進度(%) 到預(yù)計
和超募資金投向 承諾投資總額 投入金額 可使用狀態(tài)日期 實現(xiàn)的效益 生
（含部分 (1) (2) (3)＝(2)/(1) 效益
重大變化
變更）
承諾投資項目
LED 器 件 生 產(chǎn) 項 否 45,820.30 45,820.30 8,252.25 42,297.48 92.31 不適用 3,435.83 不適用 否
目
LCM 模 組 生 產(chǎn) 項 否 21,953.10 21,953.10 21,552.86 98.18 2015 年 10 月 6,186.69 是 否
精密鈑金件生產(chǎn)
否 22,352.40 22,352.40 209.31 13,465.11 60.24 不適用 310.61 不適用 否
項目
精密金屬結(jié)構(gòu)件
否 27,371.80 27,371.80 2,456.69 17,520.91 64.01 不適用 3,305.06 不適用 否
生產(chǎn)項目
承諾投資項目小 117,497.60 117,497.60 10,918.25 94,836.36 13,238.19
計
合計 117,497.60 117,497.60 10,918.25 94,836.36 13,238.19
未達到計劃進度或預(yù)計收益的情況和原因（分具體項目） 無
項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 無
超募資金的金額、用途及使用進展情況 無
募集資金投資項目實施地點變更情況 無
募集資金投資項目實施方式調(diào)整情況 無
本公司第三屆董事會第十五次會議審議通過了《關(guān)于以募集資金置換已預(yù)先投入募集資金投資項目資金的自籌資金
募集資金投資項目先期投入及置換情況 的議案》。本公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目的實際投資額為 26,267.89 萬元，已在 2015 年度全部使用
募集資金進行了置換。
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 詳見本專項報告三(一)2 之說明
項目實施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 無
截至 2017 年 12 月 31 日，公司尚未使用募集資金余額為人民幣 22,031.72 萬元，其中：定期存款為 3,000.00 萬元，
尚未使用的募集資金用途及去向
暫時補充流動資金 14,000.00 萬元，募集資金專戶存儲余額為 5,031.72 萬元。
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無
附件 2：
2017 年非公開發(fā)行募集資金使用情況對照表
2017 年度
編制單位：蘇州東山精密制造股份有限公司 單位：人民幣萬元
募集資金總額 443,928.13 本年度投入募集資金總額 442,542.62
報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
累計變更用途的募集資金總額 已累計投入募集資金總額 442,542.62
累計變更用途的募集資金總額比例
是否 調(diào)整后 截至期末 截至期末 項目可行性
承諾投資項目 募集資金 本年度 項目達到預(yù)定 本年度 是否達到
已變更項目 投資總額 累計投入金額 投資進度(%) 是否發(fā)生
和超募資金投向 承諾投資總額 投入金額 可使用狀態(tài)日期 實現(xiàn)的效益 預(yù)計效益
（含部分變更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大變化
承諾投資項目
收購 MFLX 公司
否 398,400.00 398,400.00 392,328.13 392,328.13 98.48 不適用 不適用 不適用 否
100%股權(quán)
補充流動資金 否 51,600.00 51,600.00 50,214.49 50,214.49 97.31 不適用 不適用 不適用 否
承諾投資項目
450,000.00 450,000.00 442,542.62 442,542.62
小計
合 計 450,000.00 450,000.00 442,542.62 442,542.62
未達到計劃進度或預(yù)計收益的情況和原因（分具體項目） 不適用
項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 無
超募資金的金額、用途及使用進展情況 無
募集資金投資項目實施地點變更情況 無
募集資金投資項目實施方式調(diào)整情況 無
募集資金投資項目先期投入及置換情況 詳見本專項報告三(一)5 之說明
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 無
項目實施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 無
尚未使用的募集資金用途及去向 截至 2017 年 12 月 31 日，公司尚未使用募集資金余額為人民幣 1,821.35 萬元，均存放于募集資金賬戶。
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無