天風(fēng)證券股份有限公司
關(guān)于蘇州東山精密制造股份有限公司
重大資產(chǎn)購買前十二個月內(nèi)購買、出售資產(chǎn)情況的核查意見
蘇州東山精密制造股份有限公司（以下簡稱“東山精密”、“上市公司”、“公
司”）現(xiàn)擬向納斯達克上市公司Flex Ltd.（以下簡稱“FLEX”）收購其下屬的PCB
制造業(yè)務(wù)相關(guān)主體，合稱為Multek，具體包括位于珠海的五家生產(chǎn)主體（下述
1-5）、位于毛里求斯和香港的兩家貿(mào)易主體（下述6-7）、位于英屬維爾京群島
和香港的四家控股主體（下述8至11）：
序號 公司簡稱 公司全稱 注冊地
1 珠海超毅電子 珠海斗門超毅電子有限公司 珠海
2 珠海超毅科技 超毅科技（珠海）有限公司 珠海
3 珠海超毅實業(yè) 珠海斗門超毅實業(yè)有限公司 珠海
4 珠海碩鴻電路板 珠海碩鴻電路板有限公司 珠海
5 珠海德麗科技 德麗科技（珠海）有限公司 珠海
6 毛里求斯超毅 Multek Technologies Limited 毛里求斯
7 香港超毅 Multek Hong Kong Limited 香港
8 香港超毅電子 Astron Group Limited 香港
9 香港碩鴻電路板 Vastbright PCB （Holding） Limited 香港
10 BVI 德麗科技 The Dii Group （BVI） Co. Limited 英屬維爾京群島
11 香港德麗科技 The Dii Group Asia Limited 香港
天風(fēng)證券股份有限公司（以下簡稱“天風(fēng)證券”）作為本次交易的獨立財務(wù)
顧問，根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《公開發(fā)行證券的公司信息披露
內(nèi)容與格式準則第 26 號——上市公司重大資產(chǎn)重組（2017 年修訂）》的要求，
對東山精密本次重大資產(chǎn)購買前十二個月內(nèi)購買、出售資產(chǎn)的情況核查如下：
（一）與芯鑫融資租賃有限責(zé)任公司開展融資租賃業(yè)務(wù)
2017 年 4 月 13 日，經(jīng)過公司第四屆董事會第三次會議審議通過，上市公司
與芯鑫融資租賃有限責(zé)任公司（以下簡稱“芯鑫租賃”）進行總額不超過 30,000
萬元的融資租賃交易。公司通過芯鑫租賃以直租和售后回租的方式開展融資租賃
業(yè)務(wù)。
（二）對蘇州威斯東山電子技術(shù)有限公司增資
2017 年 5 月 19 日，經(jīng)過公司第四屆董事會第六次會議審議通過，因參股子
公司蘇州威斯東山電子技術(shù)有限公司（以下簡稱“威斯東山”）未來業(yè)務(wù)發(fā)展的
需要，擬將注冊資本由原先的 2,000 萬元人民幣增至 10,000 萬元人民幣。威斯
東山各股東按照現(xiàn)有股權(quán)比例以貨幣方式同比例進行增資。其中，上市公司對威
斯東山增資 3,520 萬元。
（三）出售蘇州雷格特智能設(shè)備股份有限公司部分股權(quán)
2017 年 5 月 25 日，經(jīng)過公司第四屆董事會第七次會議審議通過，公司將其
持有蘇州雷格特智能設(shè)備股份有限公司（以下簡稱“雷格特”）450 萬股和 150.06
萬股分別以 4.86 元/股的價格轉(zhuǎn)讓自然人王建強和蘭青。本次交易完成后，公司
仍持有雷格特 300.03 萬股，持股比例為 14.60%。
（四）向江蘇省鹽城高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)進行項目投資
2017 年 5 月 27 日，公司與江蘇省鹽城高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會（以
下簡稱“鹽城高新開發(fā)區(qū)”）簽署附條件生效《項目投資框架協(xié)議》，協(xié)議約定公
司擬在鹽城高新開發(fā)區(qū)智能終端產(chǎn)業(yè)園內(nèi)，投資柔性線路板（FPC）、LED 封裝、
蓋板玻璃（CG）等項目，項目投資約 30 億元。該協(xié)議經(jīng)公司第四屆董事會第九
次會議、2017 年度第五次臨時股東大會審議通過。
2017 年 6 月 16 日，經(jīng)過公司第四屆董事會第九次會議審議通過，公司分別
設(shè)立全資子公司鹽城東山精密制造有限公司（以下簡稱“鹽城東山”）和鹽城維
信電子有限公司（以下簡稱“鹽城維信”），注冊資本分別為 5,000 萬元和 1 億元。
2017 年 10 月 12 日，經(jīng)公司第四屆董事會第十三次會議審議通過，鹽城維
信注冊資本增加至 5,499 萬美元。2017 年 10 月 31 日，經(jīng)過公司第四屆董事會
第十六次會議審議通過，鹽城東山和鹽城維信注冊資本分別增至 65,000 萬元和
15,499 萬美元。
經(jīng)公司第四屆董事會第十七次會議、2017 年度第七次臨時股東大會審議通
過，公司與鹽城高新開發(fā)區(qū)簽署《項目投資補充協(xié)議》，在上述《項目投資框架
協(xié)議》等基礎(chǔ)上，投資總額增加至 130 億元，計劃分 5 年實施完畢。
（五）購買 X2 Power Technologies Ltd 優(yōu)先股
2017 年 8 月 7 日，經(jīng)過公司第四屆董事會第十次會議審議通過，公司全資
子公司香港東山精密聯(lián)合光電有限公司（以下簡稱“香港東山”）以 250 萬美元
購買 X2 Power Technologies Ltd（以下簡稱 X2 公司） B 輪優(yōu)先股，本次投資
完成后，香港東山持有 X2 公司 8%的股權(quán)。2018 年 2 月 5 日，經(jīng)公司 2018 年第
一次總經(jīng)理辦公會審議通過，香港東山以 75.95 萬美元向 X2 公司追加投資，用
于購買 X2 公司 B1 輪優(yōu)先股，本次追加投資完成后，香港東山占 X2 公司 8.9%的
股權(quán)。
（六）設(shè)立蘇州捷布森智能科技有限公司
2017 年 8 月 10 日，經(jīng)過公司總經(jīng)理辦公會會議審議通過，公司與自然人朱
文兵合資成立蘇州捷布森智能科技有限公司（以下簡稱“蘇州捷布森”），注冊資
本 500 萬元，其中，公司出資 255 萬元，持有蘇州捷布森 51%的出資份額。
（七）參股江蘇南高智能裝備創(chuàng)新中心有限公司
2017 年 8 月 10 日，經(jīng)過公司總經(jīng)理辦公會會議審議通過，公司以自有資金
250 萬元，認購江蘇南高智能裝備創(chuàng)新中心有限公司（以下簡稱“南高智能”）
12.5%的出資份額。
（八）購買蘇州艾福電子通訊有限公司部分股權(quán)
2017 年 9 月 4 日，經(jīng)過公司第四屆董事會第十二次會議通過，公司以 17,150
萬元向姜南求、上海正海聚億投資管理中心（有限合伙）等 9 名交易對方收購蘇
州艾福電子通訊有限公司 70%的股權(quán)。
（九）出售蘇州東山照明科技有限公司全部股權(quán)
2017 年 10 月 27 日，經(jīng)過公司第四屆董事會第十五次會議審議通過，公司
將其持有蘇州東山照明科技有限公司（以下簡稱“東山照明”）100%的股權(quán)以
1,800 萬元出售給蘇州市華邈農(nóng)業(yè)科技有限公司。本次交易后，公司不再持有東
山照明股權(quán)。
（十）出售蘇州東顯光電科技有限公司股權(quán)
2017 年 10 月 27 日，經(jīng)過公司第四屆董事會第十五次會議審議通過，公司
將其持有的東顯光電科技有限公司（以下簡稱“東顯光電”）80%的股權(quán)以 100
萬元出售給蘇州特博爾光電有限公司。本次交易后，公司不再持有東顯光電股權(quán)。
（十一）購買美國 eASIC 公司 B 類優(yōu)先股
2017 年 10 月 31 日，經(jīng)過公司第四屆董事會第十六次會議審議通過，公司
以 900 萬美元購買美國 eASIC 公司 B 類優(yōu)先股 191.90 萬股，每股價格為 4.69
美元。本次投資完成后，公司持有美國 eASIC 公司 9.7%的股權(quán)。
（十二）出售東莞阿爾泰顯示技術(shù)有限公司股權(quán)
2017 年 12 月 2 日，經(jīng)過公司第四屆董事會第十七次會議審議通過，公司將
其持有的東莞阿爾泰顯示技術(shù)有限公司（以下簡稱“阿爾泰”）51%的股權(quán)以 6,000
萬元出售給上海迪豐投資有限公司。本次交易后，公司不再持有阿爾泰股權(quán)。
（十三）對深圳暴風(fēng)統(tǒng)帥科技有限公司進行增資
2017 年 12 月 25 日，經(jīng)過公司 2017 年度第七次臨時股東大會審議通過，公
司將對深圳暴風(fēng)統(tǒng)帥科技有限公司（以下簡稱“暴風(fēng)統(tǒng)帥”）增資 4 億元，其中
計入注冊資本 467.8401 萬元，計入資本公積 39,532.1599 萬元。本次增資完成
后（所有協(xié)議增資全額繳付到位），公司持有暴風(fēng)統(tǒng)帥 10.53%股權(quán)。
（十四）與芯鑫融資租賃有限責(zé)任公司開展融資租賃業(yè)務(wù)
2018 年 1 月 25 日，經(jīng)過公司第四屆董事會第十八次會議審議通過，上市公
司與芯鑫租賃進行總額不超過 26,000 萬元的融資租賃交易。公司通過芯鑫租賃
以直租和售后回租的方式開展融資租賃業(yè)務(wù)。
（十五）設(shè)立 Dongshan International Holdings Inc.
為了推進公司在海外發(fā)行債券，經(jīng)公司 2018 年第一次總經(jīng)理辦公會審議通
過，公司 通過香港東山在境外開曼群島投資設(shè)立 Dongshan International
Holdings Inc.作為發(fā)行債券的特殊目的實體，注冊資本 100 美元。
上述資產(chǎn)交易事項與本次重大資產(chǎn)購買交易事項相互獨立，不屬于本次重大
資產(chǎn)購買納入累計計算的資產(chǎn)交易。除上述交易外，公司本次重大資產(chǎn)購買前十
二個月內(nèi)未發(fā)生其他重大資產(chǎn)交易。
（以下無正文）
（本頁無正文，為《天風(fēng)證券股份有限公司關(guān)于蘇州東山精密制造股份有限公司
重大資產(chǎn)購買前十二個月內(nèi)購買、出售資產(chǎn)情況的核查意見》之簽字蓋章頁）
項目協(xié)辦人：
鄭皓
項目主辦人：
徐建豪 孔海賓
天風(fēng)證券股份有限公司
年 月 日