關(guān)于興科電子科技有限公司
2016 年度
業(yè)績(jī)承諾完成情況的專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告
信會(huì)師報(bào)字[2017]第 ZE10107 號(hào)
關(guān)于興科電子科技有限公司
2016 年度業(yè)績(jī)承諾完成情況的專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告
目錄 頁(yè)次
一、 專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告 1-2
二、 2016 年度業(yè)績(jī)承諾完成情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明
關(guān)于興科電子科技有限公司 2016 年度
業(yè)績(jī)承諾完成情況的專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告
信會(huì)師報(bào)字[2017] ZE10107 號(hào)
廣銀禧科技股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審核了后附的廣東銀禧科技股份有限公司(以下
簡(jiǎn)稱(chēng)“貴公司”)管理層編制的《關(guān)于興科電子科技有限公司 2016 年
度業(yè)績(jī)承諾完成情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明》。
一、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定
本審核報(bào)告僅供廣東銀禧科技股份有限公司對(duì)外信息披露時(shí)使
用，不得用作任何其他目的。
二、管理層的責(zé)任
貴公司管理層的責(zé)任是按照深圳交易所創(chuàng)業(yè)板公司管理部發(fā)布
的相關(guān)規(guī)定編制《關(guān)于興科電子科技有限公司 2016 年度業(yè)績(jī)承諾完
成情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明》，并負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以
保證其內(nèi)容真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，以及不存在由于舞弊或錯(cuò)誤而導(dǎo)致的
重大錯(cuò)報(bào)。
三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施審核工作的基礎(chǔ)上對(duì)《關(guān)于興科電子科技有
限公司 2016 年度業(yè)績(jī)承諾完成情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明》發(fā)表審核意見(jiàn)。
四、工作概述
我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第 3101 號(hào)——?dú)v
史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了審核業(yè)務(wù)。該
準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施審核工作，以對(duì)《關(guān)于興科電子科技有限公
司 2016 年度業(yè)績(jī)承諾完成情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明》是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲
取合理保證。在審核過(guò)程中，我們實(shí)施了包括檢查會(huì)計(jì)記錄、重新計(jì)
算等我們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的審核工作為發(fā)表意見(jiàn)提
供了合理的基礎(chǔ)。
五、審核結(jié)論
我們認(rèn)為，貴公司《關(guān)于興科電子科技有限公司 2016 年度業(yè)績(jī)
承諾完成情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明》已按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》
（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第 109 號(hào)）的有關(guān)規(guī)定編制，在所有
重大方面公允反映了興科電子科技有限公司 2016 年度業(yè)績(jī)承諾完成
情況。
立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：劉金進(jìn)
中國(guó)上海 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：張少波
二〇一七年三月 十七 日
關(guān)于興科電子科技有限公司 2016 年度
業(yè)績(jī)承諾完成情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明
根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第 109 號(hào)）
的有關(guān)規(guī)定，本公司現(xiàn)將興科電子科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“興科電子”)2016 年度業(yè)
績(jī)承諾完成情況專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明如下：
一、 銀禧科技收購(gòu)興科電子股權(quán)情況
2016 年 7 月 13 日，廣東銀禧科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng) “公司”）2016 年第一次
臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了《關(guān)于公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金
暨關(guān)聯(lián)交易符合相關(guān)法律的議案》 ，2017 年 1 月 5 日經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
證監(jiān)許可[2017]17 號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)廣東銀禧科技股份有限公司向胡恩賜等發(fā)行股份
購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》的核準(zhǔn),同意向原股東胡恩賜、陳智勇、許黎明和
高炳義非公開(kāi)發(fā)行 66,394,613 股股票，發(fā)行面值 1 元，發(fā)行價(jià)格 10.77 元/股，用
于支付興科電子 43.63%股權(quán)的購(gòu)買(mǎi)價(jià)款。本公司向譚頌斌、林登燦、長(zhǎng)江資管銀禧
科技 1 號(hào)定向資產(chǎn)管理計(jì)劃非公開(kāi)發(fā)行 31,920,857.00 股人民幣普通股股票，每股
面值 1 元，每股發(fā)行價(jià)格為人民幣 12.13 元，募集資金總額人民幣 387,200,000.00
元，扣除發(fā)行費(fèi)用后,實(shí)際募集資金凈額為人民幣 371,441,684.53 元，用于支付興
科電子 22.57%股權(quán)的購(gòu)買(mǎi)價(jià)款。
興科電子原有股東為自然人胡恩賜、陳智勇、許黎明、高炳義、廣東銀禧科技股份
有限公司。注冊(cè)資本人民幣 18,000.00 萬(wàn)元。
二、 興科電子業(yè)績(jī)承諾約定
根據(jù)《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》及《業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議》，胡恩賜、陳
智勇、許黎明和高炳義作為利潤(rùn)補(bǔ)償義務(wù)人，承諾興科電子 2016 年度、2017 年度
和 2018 年度實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)（扣除非經(jīng)常性損益后）分別不低于 2.00 億元、2.40 億
元和 2.90 億元，合計(jì)不低于 7.30 億元。
三、 興科電子業(yè)績(jī)承諾完成情況
根據(jù)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具的興科電子 2016 年度審計(jì)報(bào)告（信會(huì)師
報(bào)字[2017]第 ZE10043 號(hào)），經(jīng)審計(jì)的興科電子扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤(rùn)為
28,105.56 萬(wàn)元，較原股東業(yè)績(jī)承諾數(shù) 20,000.00 萬(wàn)元多 8,105.56 萬(wàn)元，業(yè)績(jī)承諾完
成率 140.53%。
廣東銀禧科技股份有限公司
二〇一七年三月 十七 日