廣東三雄極光照明股份有限公司獨(dú)立董事
關(guān)于第三屆董事會第十四次會議相關(guān)事項的獨(dú)立意見
根據(jù)《公司法》、《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《深
圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015 年修訂）》、《深圳證券交易
所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《公司章程》、公司《獨(dú)立董事工作制度》等有關(guān)規(guī)
定，作為廣東三雄極光照明股份有限公司（以下簡稱“公司”）的獨(dú)立董事，我
們對公司第三屆董事會第十四次會議審議的相關(guān)事項進(jìn)行了認(rèn)真地審議，并發(fā)表
以下獨(dú)立意見：
一、關(guān)于 2017 年度利潤分配預(yù)案的獨(dú)立意見
經(jīng)審核，我們認(rèn)為公司 2017 年度利潤分配預(yù)案符合《公司法》、《公司章
程》 等相關(guān)規(guī)定，與公司業(yè)績成長性相匹配，有利于公司的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)
展，沒有損害廣大股東特別是中小股東的利益，審議程序合法合規(guī)。因此，我們
同意公司 2017 年度利潤分配預(yù)案，并同意提交公司 2017 年度股東大會審議。
二、關(guān)于 2017 年度募集資金存放與使用情況的獨(dú)立意見
根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作
指引（2015 年修訂）》、公司《募集資金專項存儲及使用管理制度》等法律、法
規(guī)和規(guī)范性文件的要求，我們對公司 2017 年度募集資金存放與使用情況進(jìn)行了
檢查，認(rèn)為 2017 年度公司已按照公司《募集資金專項存儲及使用管理制度》的
要求對募集資金進(jìn)行了專戶存儲和使用，不存在變相變更募集資金用途以及違規(guī)
使用募集資金的情形，公司募集資金存放與使用合法合規(guī)，并能夠及時、真實、
準(zhǔn)確、完整履行相關(guān)信息披露工作。
三、關(guān)于控股股東及其他關(guān)聯(lián)人占用公司資金、公司對外擔(dān)保情況的獨(dú)立意
見
經(jīng)審核，我們認(rèn)為截止報告期末，公司不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占
用公司資金的情況，也不存在以前年度發(fā)生并累積至 2017 年 12 月 31 日的控股
股東及其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用公司資金的情況；報告期內(nèi)，公司除向銀行申請授信
額度以自有房產(chǎn)提供抵押擔(dān)保之外，不存在為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方、任何非法
人單位或個人提供擔(dān)保的情況。
公司嚴(yán)格遵循《公司法》、《證券法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為
的通知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120 號）及《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上
市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號）的有關(guān)規(guī)定。
四、關(guān)于 2017 年度內(nèi)部控制自我評價報告的獨(dú)立意見
經(jīng)審核，我們認(rèn)為目前公司已建立起較為健全和完善的內(nèi)部控制體系，各項
內(nèi)部控制制度符合我國有關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文
件要求，且能夠得到有效執(zhí)行，保證公司的規(guī)范運(yùn)作。公司 2017 年度內(nèi)部控制
自我評價報告真實、客觀地反映了公司內(nèi)部控制的建設(shè)及運(yùn)行情況。
五、關(guān)于 2017 年度日常關(guān)聯(lián)交易實際發(fā)生情況與預(yù)計存在較大差異的獨(dú)立
意見
經(jīng)審核，我們認(rèn)為公司 2017 年度與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易均遵循平
等、自愿、等價、有償?shù)脑瓌t，在公平、互利基礎(chǔ)上，以市場價格為定價依據(jù)進(jìn)
行，關(guān)聯(lián)交易的各方嚴(yán)格按照相關(guān)協(xié)議執(zhí)行。公司 2017 年度日常關(guān)聯(lián)交易的實
際發(fā)生額與預(yù)計金額存在較大差異，主要系公司根據(jù)員工變動及實際需求情況進(jìn)
行適當(dāng)調(diào)整所致，具有其合理性，不存在損害公司利益的情況，不會對公司本期
以及未來的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響，也未影響到公司的獨(dú)立性。
六、關(guān)于 2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計的獨(dú)立意見
經(jīng)審核，公司本次關(guān)聯(lián)交易事前向獨(dú)立董事提交了相關(guān)資料，獨(dú)立董事進(jìn)行
了事前審查。公司第三屆董事會第十四次會議對本次關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審議并獲得通
過，關(guān)聯(lián)董事回避表決，決策程序合法有效，符合有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的
規(guī)定。
公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生日常關(guān)聯(lián)交易系滿足公司日常生產(chǎn)經(jīng)營活動的需要，有利
于公司的經(jīng)營和發(fā)展。關(guān)聯(lián)交易價格按照市場價格確定，定價公允、合理，沒有
違反公開、公平、公正的原則，不存在損害公司及其他股東特別是中小股東利益
的情形。因此，我們一致同意公司 2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計事項。
七、關(guān)于聘任公司 2018 年度財務(wù)審計機(jī)構(gòu)的獨(dú)立意見
經(jīng)審核，我們認(rèn)為廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備從事上
市公司審計業(yè)務(wù)的豐富經(jīng)驗和職業(yè)素質(zhì)，其自公司首次公開發(fā)行并上市項目啟動
以來一直擔(dān)任公司審計機(jī)構(gòu)，對公司持續(xù)經(jīng)營情況比較了解，該公司在為我公司
提供審計服務(wù)的過程中，能夠堅持獨(dú)立審計準(zhǔn)則，勤勉盡責(zé)地履行審計職責(zé)，按
照聘約所規(guī)定的責(zé)任與義務(wù)為我公司提供良好的審計服務(wù)，保證了公司各項工作
的順利開展。同意公司續(xù)聘廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為本公
司 2018 年度會計審計機(jī)構(gòu)。
八、關(guān)于部分募集資金投資項目延期的獨(dú)立意見
經(jīng)審核，我們認(rèn)為本次部分募集資金投資項目延期的事項，是公司根據(jù)募集
資金到賬時間及項目實施實際情況做出的謹(jǐn)慎決定，僅涉及投資進(jìn)度變化，未調(diào)
整項目的投資總額、建設(shè)內(nèi)容和實施主體，不存在改變或變相改變募集資金投向
和其他損害股東利益的情形，上述事項履行了必要的審批程序，符合《深圳證券
交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指
引》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》
和公司《募集資金專項存儲及使用管理制度》等相關(guān)規(guī)定。我們一致同意公司部
分募集資金投資項目進(jìn)行延期。
九、關(guān)于會計政策變更的獨(dú)立意見
經(jīng)審核，我們認(rèn)為公司依據(jù)財政部修訂的《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 42 號——持有
待售的非流動資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營》、《財政部關(guān)于修訂印發(fā)一般企業(yè)財務(wù)
報表格式的通知》的具體要求，對公司會計政策進(jìn)行變更，能夠客觀、公允地反
映公司的財務(wù)狀況及經(jīng)營成果，不會對公司財務(wù)報表產(chǎn)生重大影響。本次會計政
策變更的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司
及股東利益的情形。我們一致同意公司本次會計政策變更。
（本頁無正文，為廣東三雄極光照明股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于第三屆董事會第
十四次會議相關(guān)事項的獨(dú)立意見之簽署頁）
獨(dú)立董事簽署：
陳燕生： 李瑮蛟： 胡玉明：
2018 年 4 月 16 日