蘇州固锝電子股份有限公司關(guān)于
開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)
和外匯掉期業(yè)務(wù)的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳
述或重大遺漏。
為滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要，降低匯率波動(dòng)對公司利潤的影響，有效防范和控制外幣匯率風(fēng)
險(xiǎn)，公司擬開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)和外匯掉期業(yè)務(wù)?，F(xiàn)對相關(guān)
情況說明如下：
一、基本情況介紹
公司在 2017 年 8 月 22 日召開了第五屆董事會(huì)第十五次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于開展
遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)的議案》，詳見公司于 2017 年 8 月 24 日在
巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）披露的《關(guān)于開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣對外匯期權(quán)
組合業(yè)務(wù)的公告》（公告編號(hào)：2017-029）。
2017 年 9 月 15 日公司召開 2017 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了上述議案。詳見
公司于 2017 年 9 月 16 日在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）披露的《2017 年第一次臨時(shí)
股東大會(huì)決議公告》（公告編號(hào)：2017-041）。
2018 年 3 月 28 日，公司召開了第六屆董事會(huì)第四次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于開展遠(yuǎn)期
結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)和外匯掉期業(yè)務(wù)的議案》，該議案尚需提交 2017
年年度股東大會(huì)審議通過后方可生效。
二、開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)和外匯掉期業(yè)務(wù)的目的
由于公司主營業(yè)務(wù)中外銷占比大，結(jié)算幣種主要采用美元，因此當(dāng)匯率出現(xiàn)較大波動(dòng)
時(shí)，匯兌損益對公司的經(jīng)營業(yè)績會(huì)造成影響。為了降低匯率波動(dòng)對公司利潤的影響及基于
經(jīng)營戰(zhàn)略的需要，使公司保持較為穩(wěn)定的財(cái)務(wù)費(fèi)用，并專注于生產(chǎn)經(jīng)營，公司擬在銀行開
展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)和外匯掉期業(yè)務(wù)，通過鎖定遠(yuǎn)期結(jié)售匯匯
率及匯率區(qū)間，在人民幣兌外幣匯率雙向波動(dòng)的情況下，減少對公司營業(yè)利潤的影響。
三、遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)和外匯掉期業(yè)務(wù)情況
遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指公司通過與銀行簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同，約定將來辦理結(jié)匯或售匯
的外匯幣種、金額、匯率和期限，在合同約定期限內(nèi)按照該遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同約定的幣種、
金額、匯率辦理結(jié)匯或售匯的業(yè)務(wù)。
人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)是公司針對未來的實(shí)際結(jié)匯需求，買入一個(gè)執(zhí)行價(jià)格較低
（以一單位外匯折合人民幣計(jì)量執(zhí)行價(jià)格）的外匯看跌期權(quán)，同時(shí)賣出一個(gè)執(zhí)行價(jià)格較高
的外匯看漲期權(quán)，按照公司未來實(shí)際結(jié)匯需求可將未來某個(gè)時(shí)間匯率鎖定在一定的區(qū)間之
內(nèi)，達(dá)到降低遠(yuǎn)期結(jié)匯風(fēng)險(xiǎn)的目的。
外匯掉期業(yè)務(wù)，是公司與銀行以 A 貨幣交換 B 貨幣，并按照事先約定的金額、匯率
在未來某一特定日期，再以 B 貨幣換回 A 貨幣的交易，同時(shí)在交易期間根據(jù)約定的本金、
約定的幣種、約定的利率計(jì)息規(guī)則進(jìn)行利息交換的金融合約。
四、遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)和外匯掉期業(yè)務(wù)幣種
公司擬開展的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)，限于公司生產(chǎn)經(jīng)營所使
用的主要結(jié)算貨幣，開展交割期與預(yù)測回款期一致，且金額與預(yù)測回款金額相匹配的遠(yuǎn)期
結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)。外匯掉期業(yè)務(wù)幣種不限，視實(shí)際情況而定。
五、預(yù)計(jì)開展的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)和外匯掉期業(yè)務(wù)交易額
度
預(yù)計(jì)本公司開展的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)和外匯掉期業(yè)務(wù)交易
總規(guī)模為：美元幣種累計(jì)金額不超過 60，000 萬美元，將根據(jù)匯率變動(dòng)趨勢擇機(jī)開展。
擬開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)和外匯掉期業(yè)務(wù)的期間：自 2017
年年度股東大會(huì)審議通過之日起兩年內(nèi)有效。
六、遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)和外匯掉期業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析
遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)和外匯掉期業(yè)務(wù)可規(guī)避人民幣兌外幣匯
率波動(dòng)對未來外幣回款造成的匯兌損失，使公司專注于生產(chǎn)銷售，但同時(shí)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)
和人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)也會(huì)存在一定風(fēng)險(xiǎn)：
1、匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)上是一種人民幣外匯交割權(quán)利的交
易。期權(quán)到期日，如果公司和銀行均選擇放棄行權(quán)，公司只能按照到期當(dāng)日的即期匯率做
結(jié)售匯業(yè)務(wù)，從而損失期初支付的期權(quán)費(fèi)；如果銀行選擇行權(quán)，公司須按照銀行買入期權(quán)
的執(zhí)行價(jià)格與銀行進(jìn)行交割，造成一定的損失。
2、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)和外匯掉期業(yè)務(wù)專業(yè)
性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會(huì)由于內(nèi)控制度不完善而造成風(fēng)險(xiǎn)。
3、客戶違約風(fēng)險(xiǎn)：客戶應(yīng)收賬款發(fā)生逾期，貨款無法在預(yù)測的回款期內(nèi)收回，遠(yuǎn)期結(jié)
售匯業(yè)務(wù)會(huì)因?yàn)檠悠诮桓顚?dǎo)致公司損失。若實(shí)時(shí)匯率在人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)鎖定的
區(qū)間范圍內(nèi)，公司可以放棄行權(quán)，不會(huì)因?yàn)榛乜钇诓患皶r(shí)產(chǎn)生影響；若實(shí)時(shí)匯率低于人民
幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)鎖定的范圍區(qū)間下限，可以去獲取產(chǎn)生的匯兌收益；若實(shí)時(shí)匯率超
出人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)鎖定的范圍區(qū)間上限，將強(qiáng)制行權(quán)，將產(chǎn)生匯兌損失。
4、回款預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)：公司根據(jù)客戶訂單和預(yù)計(jì)訂單進(jìn)行回款預(yù)測，實(shí)際執(zhí)行過程中，客
戶可能會(huì)調(diào)整訂單，造成公司回款預(yù)測不準(zhǔn)，導(dǎo)致延期交割風(fēng)險(xiǎn)。
5、公允價(jià)值確定的風(fēng)險(xiǎn)：公司需要定期跟蹤產(chǎn)品的公允價(jià)值，及時(shí)平倉或?qū)_可能導(dǎo)
致虧損的風(fēng)險(xiǎn)，但這一操作依賴于對產(chǎn)品的公允價(jià)值確定。目前該等產(chǎn)品的公允價(jià)值依賴
于諸如銀行提供的遠(yuǎn)期匯率、期權(quán)報(bào)價(jià)或估值信息等。
七．公司擬采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施
1、當(dāng)匯率發(fā)生巨幅波動(dòng)，如果遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率已經(jīng)遠(yuǎn)低于對客戶報(bào)價(jià)匯率，公司會(huì)提出
要求，與客戶協(xié)商調(diào)整價(jià)格。
2、公司已制定《遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)控管理制度》、《衍生金融工具控制制度》對遠(yuǎn)期
結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)和外匯掉期業(yè)務(wù)的操作原則、審批權(quán)限、內(nèi)部操
作流程、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序等做出了明確規(guī)定以控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
3、公司財(cái)務(wù)部會(huì)定期獲得銀行提供的遠(yuǎn)期匯率、估值結(jié)果等，另外尋求其他交易對手
的不同報(bào)價(jià)并進(jìn)行交叉核對，并會(huì)定期回顧已執(zhí)行合同的結(jié)果，及時(shí)調(diào)整遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、
人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)和外匯掉期業(yè)務(wù)。
4、為防止遠(yuǎn)期結(jié)售匯延期交割，公司高度重視應(yīng)收賬款的管理，積極催收應(yīng)收賬款，
避免出現(xiàn)應(yīng)收賬款逾期的現(xiàn)象。
5、公司內(nèi)部審計(jì)部門將會(huì)定期、不定期對實(shí)際交易合約簽署及執(zhí)行情況進(jìn)行核查。
八、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)出具的意見
1、獨(dú)立董事的獨(dú)立意見
公司開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)和外匯掉期業(yè)務(wù)可以減輕或避
免匯率變動(dòng)對公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)效益的影響，降低匯率風(fēng)險(xiǎn)。董事會(huì)對上述事項(xiàng)的決策程序
符合相關(guān)法律、法規(guī)及公司內(nèi)控制度的規(guī)定，同意公司提交2017年年度股東大會(huì)審議。
2、監(jiān)事會(huì)的意見
公司開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣對外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)和外匯掉期業(yè)務(wù)可以減輕或避
免匯率變動(dòng)對公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)效益的影響，降低匯率風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)事會(huì)對上述事項(xiàng)的決策程序
符合相關(guān)法律、法規(guī)及公司內(nèi)控制度的規(guī)定，同意公司提交2017年年度股東大會(huì)審議。
九、備查文件
1、第六屆董事會(huì)第四次會(huì)議決議
2、第六屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議決議
蘇州固锝電子股份有限公司董事會(huì)
二○一八年三月三十日