中泰證券股份有限公司
關(guān)于蘇州固锝電子股份有限公司
2017 年度募集資金存放與使用情況的核查意見
中泰證券股份有限公司（原齊魯證券有限公司，以下簡(jiǎn)稱“中泰證券”、“本
保薦機(jī)構(gòu)”）作為蘇州固锝電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“蘇州固锝”、“公司”）
2011 年度非公開發(fā)行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管
理辦法》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》、《上市公司監(jiān)管指引第 2
號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等有關(guān)規(guī)定，對(duì)蘇州固锝 2017
年度募集資金存放與使用情況進(jìn)行了核查，具體情況如下：
一、募集資金基本情況
（一）實(shí)際募集資金金額、資金到位情況
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 2011 年 9 月 21 日證監(jiān)許可[2011]1501 號(hào)文《關(guān)
于核準(zhǔn)蘇州固锝電子股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復(fù)》，公司非公開發(fā)行人
民幣普通股 3,960 萬(wàn)股，每股面值 1 元，每股發(fā)行價(jià) 13.08 元，募集資金總額
51,968,000.00 元，根據(jù)有關(guān)規(guī)定扣除發(fā)行費(fèi)用 13,304,916.56 元，實(shí)際募集資金
為 504,663,083.44 元。截止 2011 年 11 月 7 日，公司非公開發(fā)行募集的貨幣資金
已全部到達(dá)公司并入賬，業(yè)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具信會(huì)師報(bào)字（2011）
第 13619 號(hào)驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證。
（二）2017 年度募集資金使用情況及節(jié)余情況
1、募集資金使用情況
單位：人民幣元
募集資金賬戶使用情況 本年度使用金額
1、募集資金賬戶資金的減少項(xiàng)： 184,686,569.81
對(duì)募集資金項(xiàng)目的投入 3,478,397.15
項(xiàng)目終結(jié)補(bǔ)充流動(dòng)資金 181,208,172.66
2、募集資金賬戶資金的增加項(xiàng)： 1,986,149.84
利息收入 1,986,149.84
2、募集資金節(jié)余情況
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司已將節(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。公
司募集資金未使用余額為 0.00 元。
二、募集資金存放和管理情況
（一）募集資金的管理情況
1、為規(guī)范募集資金管理和運(yùn)用，保護(hù)投資者利益，公司依照《深圳證券交
易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相
關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，制定了《蘇州固锝電子股份有限公司募
集資金專戶存儲(chǔ)及使用管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《募集資金存儲(chǔ)及使用管理辦法》）。
根據(jù)《募集資金存儲(chǔ)及使用管理辦法》的規(guī)定，公司開設(shè)一個(gè)募集資金專用賬戶，
對(duì)募集資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)，對(duì)募集資金的使用實(shí)行專人審批，保證轉(zhuǎn)款專用。
2、2011 年 12 月，公司分別與中信銀行蘇州分行城中支行、保薦機(jī)構(gòu)齊魯
證券有限公司（已更名為中泰證券股份有限公司）簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)
議》。
3、三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，三
方監(jiān)管協(xié)議的履行不存在問(wèn)題。
（二）募集資金專戶存儲(chǔ)情況
根據(jù)公司 2016 年年度股東大會(huì)決議審議通過(guò)《關(guān)于將節(jié)余募集資金永久補(bǔ)
充流動(dòng)資金的議案》，公司于 2017 年 9 月完成對(duì)募集資金專戶的銷戶工作，節(jié)余
募集資金 181,208,172.66 元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。具體情況如下:
單位：人民幣元
開戶行 賬戶類別 賬號(hào) 2017 年 12 月 31 日余額
中信銀行股份有限公司
募集資金專戶 7324310182400005713 已銷戶
蘇州分行城中支行
三、本年度募集資金的實(shí)際使用情況
本年內(nèi)，本公司募集資金實(shí)際使用情況如下：
(一)募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
本報(bào)告期內(nèi)，本公司實(shí)際使用募集資金人民幣 347.84 萬(wàn)元，具體情況詳見
附表 1《募集資金使用情況對(duì)照表》。
(二)募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式變更情況
經(jīng)過(guò)公司多次研發(fā)和技術(shù)改進(jìn)，光伏旁路集成模塊系列項(xiàng)目采用改進(jìn)后的
工藝和設(shè)計(jì)方案，所需投資總額大幅縮減。2013 年，鑒于項(xiàng)目投資成本大大降
低，光伏旁路集成模塊系列項(xiàng)目募集資金投資總額由 12,897.42 萬(wàn)元調(diào)整為
5,009.08 萬(wàn)元，節(jié)余資金 7,888.34 萬(wàn)元用于永久補(bǔ)充公司流動(dòng)資金，主要用于公
司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
(三)募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況
2011 年 12 月 28 日，公司第四屆董事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于以募
集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的議案》，同意公司以募集資
金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金 1,748.35 萬(wàn)元。2011 年 12 月 29 日，本公司
以募集資金對(duì)先期投入的 1,748.35 萬(wàn)元自籌資金進(jìn)行了置換。
(四)用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況
本年度未發(fā)生用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況。
(五)節(jié)余募集資金使用情況
根據(jù)公司 2016 年年度股東大會(huì)決議審議通過(guò)《關(guān)于將節(jié)余募集資金永久補(bǔ)
充流動(dòng)資金的議案》，公司于 2017 年 9 月完成對(duì)募集資金專戶的銷戶工作，節(jié)
余募集資金 181,208,172.66 元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。
(六)超募資金使用情況
本公司不存在超募資金使用的情況。
(七)尚未使用的募集資金用途及去向
詳見三、（五）。
(八)募集資金使用的其他情況
本公司不存在募集資金使用的其他情況。
四、變更募投項(xiàng)目的資金使用情況
經(jīng)過(guò)公司第四屆董事會(huì)第十四次會(huì)議以及公司 2012 年年度股東大會(huì)審議通
過(guò)，根據(jù)公司募投項(xiàng)目具體建設(shè)情況，公司對(duì)部分項(xiàng)目募集資金投資總額進(jìn)行了
適當(dāng)調(diào)整。經(jīng)過(guò)公司多次研發(fā)和技術(shù)改進(jìn)，光伏旁路集成模塊系列項(xiàng)目將采用改
進(jìn)后的工藝和設(shè)計(jì)方案，所需投資總額大幅縮減。為提高募集資金的使用效率，
公司將原“光伏旁路集成模塊系列項(xiàng)目”計(jì)劃投資募集資金 12,897.42 萬(wàn)元中的
5,009.08 萬(wàn)元繼續(xù)用于投資項(xiàng)目，另外 7,888.34 萬(wàn)元永久補(bǔ)充公司流動(dòng)資金，用
于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。2013 年度已永久補(bǔ)充公司流動(dòng)資金 7,888.34 萬(wàn)元。
經(jīng)過(guò)公司第五屆董事會(huì)第八次會(huì)議以及公司 2015 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審
議通過(guò)，鑒于新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目已完工，為充分發(fā)揮資金的使用效
率，為公司和股東創(chuàng)造更大的效益，公司將該項(xiàng)目節(jié)余募集資金 5,214.64 萬(wàn)元用
于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。
五、募集資金使用及披露中存在的問(wèn)題
公司根據(jù)《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和《募集資
金存儲(chǔ)使用管理方法》的相關(guān)規(guī)定及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露募集資金的存放
與使用情況，未存在使用及披露方面的問(wèn)題。
六、公司 2017 年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告已履行的內(nèi)部審議程序
公司 2017 年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告已經(jīng)公司第六屆董事會(huì)第
四次會(huì)議、第六屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)，獨(dú)立董事已發(fā)表明確的同意意見。
七、會(huì)計(jì)師對(duì)公司 2017 年度募集資金存放與使用情況的鑒證意見
立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)《蘇州固锝電子股份有限公司關(guān)于公
司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》進(jìn)行了專項(xiàng)審核，并出具了信會(huì)師
報(bào)字[2018]第 ZA10942 號(hào)《募集資金年度存放與使用情況鑒證報(bào)告》，認(rèn)為蘇州
固锝 2017 年度《關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》在所有重
大方面符合《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要
求》（證監(jiān)會(huì)公告［2012］44 號(hào)）、《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運(yùn)作指
引（2015 年修訂）》（深證上[2015]65 號(hào)）及相關(guān)格式指引的規(guī)定，并在所有重
大方面如實(shí)反映了蘇州固锝募集資金 2017 年度實(shí)際存放與使用情況。
八、保薦機(jī)構(gòu)核查意見
中泰證券保薦代表人朱艷華、徐敏通過(guò)查詢募集資金專戶記錄，向公司董事、
監(jiān)事、高級(jí)管理人員等人員了解，查閱相關(guān)審計(jì)報(bào)告、公司董事會(huì)編制的 2017
年度《關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》、會(huì)計(jì)師出具的《募
集資金年度存放與使用情況鑒證報(bào)告》以及公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理規(guī)章制度，從公
司募集資金的管理、使用、信息披露等方面對(duì)其 2017 年度募集資金存放與使用
情況進(jìn)行了核查。
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：2017 年度，公司嚴(yán)格執(zhí)行了募集資金專戶存儲(chǔ)制
度，有效執(zhí)行了三方監(jiān)管協(xié)議，募集資金不存在被控股股東和實(shí)際控制人占用等
情形，募集資金具體使用情況與已披露情況一致，不存在違反《深圳證券交易所
中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募
集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等相關(guān)法律法規(guī)的情況。本保薦機(jī)構(gòu)對(duì)蘇州固锝
2017 年度募集資金存放與使用情況無(wú)異議。
（以下無(wú)正文）
附表 1：
募集資金使用情況對(duì)照表
2017 年度
編制單位：蘇州固锝電子股份有限公司 單位：人民幣萬(wàn)元
募集資金總額 50,466.31 本 年 度 投 入 募
347.84
集資金總額
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 0.00
累計(jì)變更用途的募集資金總額 13,102.98 已累計(jì)投入募
25,037.38
集資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 25.96%
是 否 已 變 募 集 資 金 調(diào) 整 后 投 本 年 度 投 截 至 期 末 截 至 期 末 投 資 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使 本 年 度 是 否 達(dá) 到 項(xiàng)目可行性是
承諾投資項(xiàng)目和超募資
更項(xiàng)目（含 承 諾 投 資 資總額（1）入金額 累 計(jì) 投 入 進(jìn)度（%）(3)＝ 用狀態(tài)日期 實(shí) 現(xiàn) 的 預(yù)計(jì)效益 否發(fā)生重大變
金投向
部分變更） 總額 金額(2) (2)/(1) 效益 化
承諾投資項(xiàng)目
1.基于 QFN 技術(shù)的系統(tǒng)
否 18,657.55 18,657.55 9,522.01 51.04 2016 年 6 月 30 日 303.01 否 不適用
級(jí)封裝（SiP）項(xiàng)目
2.新節(jié)能型表面貼裝功率
否 18,774.91 13,560.27 13,589.34 100.00 2014 年 12 月 31 日 4,226.34 否 不適用
器件項(xiàng)目
3.光伏旁路集成模塊系列
是 12,897.42 5,009.08 347.84 1,926.03 38.45 2016 年 12 月 31 日 155.38 否 不適用
項(xiàng)目
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) 50,329.88 37,226.90 347.84 25,037.38 67.26 4,684.73
超募資金投向 不適用
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì) 1、基于 QFN 技術(shù)的系統(tǒng)級(jí)封裝（SiP）項(xiàng)目
收益的情況和原因 未實(shí)現(xiàn)投資進(jìn)度的原因如下：
（1）設(shè)備升級(jí)換代帶來(lái)的設(shè)備效率大幅提升，性能價(jià)格比有很大差異，如晶片焊接機(jī)原來(lái)測(cè)算需要 22 臺(tái)，項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)的單臺(tái)設(shè)備
UPH 還在 3000pcs/H,預(yù)算采購(gòu)金額為 15 萬(wàn)美金，新一代的單臺(tái)設(shè)備 UPH>10000,設(shè)備采購(gòu)金額大約 20 萬(wàn)美金，實(shí)際采購(gòu) 12 臺(tái)就已
經(jīng)滿足項(xiàng)目要求。
（2）產(chǎn)品設(shè)計(jì)上的提升，原來(lái)的引線框/基板設(shè)計(jì)沒有采用高密度設(shè)計(jì)，以 2X2mm 的產(chǎn)品為例，原來(lái)的引線框/基板設(shè)計(jì)一條只能
放置 1600 顆，新的設(shè)計(jì)一條能放 2160 顆，生產(chǎn)效率提升了 35%，相應(yīng)的設(shè)備采購(gòu)也就減少了 35%。
（3）在達(dá)到了項(xiàng)目產(chǎn)能目標(biāo)的情況下，避免盲目擴(kuò)張項(xiàng)目目標(biāo)外產(chǎn)能，而是采用根據(jù)市場(chǎng)情況采購(gòu)相關(guān)設(shè)備，因而導(dǎo)致部分項(xiàng)目
資金沒有使用完。
該項(xiàng)目未能達(dá)到預(yù)計(jì)收益的主要原因是由于銷售單價(jià)下降所致。
2、“新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目”
未能達(dá)到預(yù)計(jì)收益的具體原因分析如下：
(1) 2017 年部分封裝類型的市場(chǎng)需求超出預(yù)期，但由于封裝設(shè)備市場(chǎng)需求旺盛，設(shè)備采購(gòu)周期加長(zhǎng)了,未能全部滿足新增客戶需求。
(2) 外購(gòu)芯片和銅材價(jià)格上漲，但成品價(jià)格沒有上調(diào)，影響了部分產(chǎn)品的利潤(rùn)率。
(3) 部分產(chǎn)品處于新舊工藝切換階段，客戶對(duì)新工藝產(chǎn)品的認(rèn)證還需要時(shí)間。
3、“光伏旁路集成模塊系列項(xiàng)目”
未實(shí)現(xiàn)投資進(jìn)度的原因如下：
（1）工藝調(diào)整和國(guó)產(chǎn)設(shè)備大批量導(dǎo)入降低了設(shè)備投入金額，同時(shí)由于設(shè)備升級(jí)換代使生產(chǎn)效率大幅提升，性能價(jià)格比提高，與之
前相比有很大差異。由于 2014 年在國(guó)家專項(xiàng)資金扶持下，多家國(guó)產(chǎn)設(shè)備供應(yīng)商的能力有了大幅提升，例如原來(lái)的國(guó)外芯片焊接設(shè)
備需要 15 萬(wàn)美金，在相同 UPH 和品質(zhì)情況下，國(guó)產(chǎn)設(shè)備只要一半的價(jià)格就能實(shí)現(xiàn)。
（2）公司對(duì)生產(chǎn)工藝進(jìn)行了大幅提升，從鋁線工藝改為鋁帶工藝，從單體封裝到模塊化封裝，原有的設(shè)備效率提升了一倍以上。
（3）光伏模塊是為客戶定制的產(chǎn)品，隨著客戶的增加，項(xiàng)目將繼續(xù)有設(shè)備等方面的投入。在達(dá)到了項(xiàng)目產(chǎn)能目標(biāo)的情況下，沒有
盲目擴(kuò)張項(xiàng)目目標(biāo)外產(chǎn)能，而是采用根據(jù)市場(chǎng)情況采購(gòu)相關(guān)設(shè)備，因而導(dǎo)致部分項(xiàng)目資金沒有使用完。
該項(xiàng)目未能達(dá)到預(yù)計(jì)收益的主要原因是光伏旁路集成模塊市場(chǎng)接受程度沒有預(yù)期快，客戶采用傳統(tǒng)的工藝生產(chǎn)線需要改造，出于成
本和資金的問(wèn)題，前期客戶采用光伏旁路集成模塊的進(jìn)展不快。隨著越來(lái)越多的客戶已經(jīng)轉(zhuǎn)變，預(yù)計(jì)在 2018 年到 2019 年市場(chǎng)需求
有快速上升的趨勢(shì)。
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變
不適用
化的情況說(shuō)明
超募資金的金額、用途及
本公司不存在超募資金使用的情況
使用進(jìn)展情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施
不適用
地點(diǎn)變更情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施
詳見本報(bào)告三、（二）
方式調(diào)整情況
募集資金投資項(xiàng)目先 期
詳見本報(bào)告三、（三）
投入及置換情況
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)
不適用
充流動(dòng)資金情況
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金
詳見本報(bào)告三、（五）
節(jié)余的金額及原因
尚未使用的募集資金用
詳見本報(bào)告三、（七）
途及去向
募集資金使用及披露中 公司根據(jù)《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和《募集資金存儲(chǔ)使用管理方法》的相關(guān)規(guī)定及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、
存在的問(wèn)題或其他情況 完整披露募集資金的存放與使用情況。
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保薦代表人：
朱艷華 徐敏
中泰證券股份有限公司
2018 年 3 月 28 日