蘇州固锝電子股份有限公司
募集資金鑒證報(bào)告
2017 年度
蘇州固锝電子股份有限公司
募集資金年度存放與使用情況鑒證報(bào)告
信會(huì)師報(bào)字[2018]第ZA10942號(hào)
蘇州固锝電子股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對(duì)蘇州固锝電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“蘇州
固锝”）2017 年度《關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)
告》執(zhí)行了合理保證的鑒證業(yè)務(wù)。
一、董事會(huì)的責(zé)任
蘇州固锝董事會(huì)的責(zé)任是按照《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)—上市
公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告［2012］44 號(hào)）、
《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015 年修訂）》
（深證上[2015]65 號(hào)）及相關(guān)格式指引等規(guī)定編制募集資金存放和實(shí)
際使用情況專項(xiàng)報(bào)告。這種責(zé)任包括設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)與募集資金存
放與實(shí)際使用情況專項(xiàng)報(bào)告編制相關(guān)的內(nèi)部控制，確保編制的募集資
金存放和實(shí)際使用情況專項(xiàng)報(bào)告不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大
遺漏，并向注冊(cè)會(huì)計(jì)師提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的相關(guān)資料。
二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在執(zhí)行鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)《關(guān)于公司募集資金存
放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》發(fā)表鑒證結(jié)論。
三、工作概述
我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號(hào)—?dú)v史財(cái)
務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則
要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)—上市公司募集資金管理和使用的
監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告［2012］44號(hào)）及《深圳證券交易所中小板
上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年修訂）》（深證上[2015]65號(hào)）及相
關(guān)格式指引的規(guī)定編制，是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。
鑒證報(bào)告第 1 頁(yè)
在鑒證過(guò)程中，我們實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的
程序。
我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
四、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，蘇州固锝2017年度《關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使
用情況的專項(xiàng)報(bào)告》在所有重大方面符合《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)
—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告［2012］
44號(hào)）、《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年修
訂）》（深證上[2015]65號(hào)）及相關(guān)格式指引的規(guī)定，并在所有重大
方面如實(shí)反映了蘇州固锝募集資金2017年度實(shí)際存放與使用情況。
五、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定
本鑒證報(bào)告僅供蘇州固锝年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作任何其
他目的。我們同意將本鑒證報(bào)告作為蘇州固锝年度報(bào)告的必備文件，
隨同其他文件一起報(bào)送并對(duì)外披露。
立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：楊力生
（特殊普通合伙）
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：王愷
中國(guó)上海 二〇一八年三月二十八日
鑒證報(bào)告第 2 頁(yè)
蘇州固锝電子股份有限公司
2017年度
關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
蘇州固锝電子股份有限公司
關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
根據(jù)《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015 年修訂）》深證上[2015]65
號(hào)）及相關(guān)格式指引的規(guī)定，本公司將 2017年度募集資金存放與實(shí)際使用情況專項(xiàng)
說(shuō)明如下：
一、 募集資金基本情況
(一) 實(shí)際募集資金金額、資金到位情況
經(jīng) 2011 年 9 月 21 日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可【2011】1501 號(hào)文《關(guān)于核
準(zhǔn)蘇州固锝電子股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復(fù)》，本公司非公開發(fā)行人民幣普
通股 3,960 萬(wàn)股，每股面值 1 元，每股發(fā)行價(jià) 13.08 元，募集資金總額 517,968,000.00
元，根據(jù)有關(guān)規(guī)定扣除發(fā)行費(fèi)用 13,304,916.56 元，實(shí)際募集資金為 504,663,083.44
元。截至 2011 年 11 月 7 日止，本公司非公開發(fā)行募集的貨幣資金已全部到達(dá)公司
并入賬，業(yè)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具信會(huì)師報(bào)字(2011)第 13619 號(hào)驗(yàn)資報(bào)告
驗(yàn)證。
(二) 本年度募集資金使用情況及節(jié)余情況
1、 募集資金使用情況
（單位：人民幣元）
募集資金賬戶使用情況 本年度使用金額
（1）募集資金賬戶資金的減少項(xiàng)： 184,686,569.81
對(duì)募集資金項(xiàng)目的投入 3,478,397.15
項(xiàng)目終結(jié)補(bǔ)充流動(dòng)資金 181,208,172.66
（2）募集資金賬戶資金的增加項(xiàng)： 1,986,149.84
利息收入 1,986,149.84
2、 募集資金節(jié)余情況
截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司已將節(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。
專項(xiàng)報(bào)告第 1 頁(yè)
蘇州固锝電子股份有限公司
2017年度
關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
二、 募集資金存放和管理情況
(一) 募集資金的管理情況
1、 為規(guī)范募集資金管理和運(yùn)用，保護(hù)投資者利益，本公司依照《深圳證券交易所
股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相
關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，制定了《蘇州固锝電子股份有限公司
募集資金專戶存儲(chǔ)及使用管理方法》（以下簡(jiǎn)稱《募集資金存儲(chǔ)使用管理方
法》）。根據(jù)《募集資金存儲(chǔ)使用管理方法》的規(guī)定，公司開設(shè)一個(gè)募集資金
專用賬戶，對(duì)募集資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)，對(duì)募集資金的使用實(shí)行專人審批，保
證?？顚Ｓ?。
2、 2011 年 12 月，公司分別與中信銀行蘇州分行城中支行、保薦機(jī)構(gòu)齊魯證券有
限公司（已更名為中泰證券股份有限公司，以下簡(jiǎn)稱“中泰證券”）簽訂了《募
集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。
3、 三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，三方監(jiān)
管協(xié)議的履行不存在問(wèn)題。
(二) 募集資金專戶存儲(chǔ)情況
（單位：人民幣元）
開戶行 賬戶類別 賬號(hào) 2017 年 12 月 31 日余額
中信銀行股份有限公司蘇
募集資金專戶 7324310182400005713 已銷戶
州分行城中支行
根據(jù)公司 2016 年年度股東大會(huì)決議審議通過(guò)《關(guān)于將節(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資
金的議案》，公司于 2017 年 9 月完成對(duì)募集資金專戶的銷戶工作，節(jié)余募集資金
181,208,172.66 元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。
三、 本年度募集資金的實(shí)際使用情況
本年內(nèi)，本公司募集資金實(shí)際使用情況如下：
(一) 募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
本報(bào)告期內(nèi)，本公司實(shí)際使用募集資金人民幣 347.84 萬(wàn)元，具體情況詳見附表 1《募
集資金使用情況對(duì)照表》。
專項(xiàng)報(bào)告第 2 頁(yè)
蘇州固锝電子股份有限公司
2017年度
關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
(二) 募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式變更情況
光伏旁路集成模塊系列項(xiàng)目
經(jīng)過(guò)公司多次研發(fā)和技術(shù)改進(jìn)，光伏旁路集成模塊系列項(xiàng)目采用改進(jìn)后的工藝和設(shè)
計(jì)方案，所需投資總額大幅縮減。2013 年，鑒于項(xiàng)目投資成本大大降低，光伏旁路
集成模塊系列項(xiàng)目募集資金投資總額由 12,897.42 萬(wàn)元調(diào)整為 5,009.08 萬(wàn)元，節(jié)余資
金 7,888.34 萬(wàn)元用于永久補(bǔ)充公司流動(dòng)資金，主要用于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
(三) 募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況
2011 年 12 月 28 日，公司第四屆董事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于以募集資金置
換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的議案》，同意公司以募集資金置換預(yù)先投
入募投項(xiàng)目自籌資金 1,748.35 萬(wàn)元。2011 年 12 月 29 日，本公司以募集資金對(duì)先期
投入的 1,748.35 萬(wàn)元自籌資金進(jìn)行了置換。
(四) 用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況
本年度未發(fā)生用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況。
(五) 節(jié)余募集資金使用情況
根據(jù)公司 2016 年年度股東大會(huì)決議審議通過(guò)《關(guān)于將節(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資
金的議案》，公司于 2017 年 9 月完成對(duì)募集資金專戶的銷戶工作，節(jié)余募集資金
181,208,172.66 元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。
(六) 超募資金使用情況
本公司不存在超募資金使用的情況。
(七) 尚未使用的募集資金用途及去向
詳見三、（五）。
(八) 募集資金使用的其他情況
本公司不存在募集資金使用的其他情況。
專項(xiàng)報(bào)告第 3 頁(yè)
蘇州固锝電子股份有限公司
2017年度
關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
四、 變更募投項(xiàng)目的資金使用情況
經(jīng)過(guò)公司第四屆董事會(huì)第十四次會(huì)議以及公司 2012 年年度股東大會(huì)審議通過(guò)，根據(jù)
公司募投項(xiàng)目具體建設(shè)情況，公司對(duì)部分項(xiàng)目募集資金投資總額進(jìn)行了適當(dāng)調(diào)整。
經(jīng)過(guò)公司多次研發(fā)和技術(shù)改進(jìn)，光伏旁路集成模塊系列項(xiàng)目將采用改進(jìn)后的工藝和
設(shè)計(jì)方案，所需投資總額大幅縮減。為提高募集資金的使用效率，公司將原“光伏旁
路集成模塊系列項(xiàng)目”計(jì)劃投資募集資金余額 12,897.42 萬(wàn)元中的 5,009.08 萬(wàn)元繼續(xù)
用于投資項(xiàng)目，另外 7,888.34 萬(wàn)元永久補(bǔ)充公司流動(dòng)資金，用于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。2013
年度已永久補(bǔ)充公司流動(dòng)資金 7,888.34 萬(wàn)元。
經(jīng)過(guò)公司第五屆董事會(huì)第八次會(huì)議以及公司 2015 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)，
鑒于新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目已完工，為充分發(fā)揮資金的使用效率，為公司
和股東創(chuàng)造更大的效益，公司將該項(xiàng)目節(jié)余募集資金 5,214.64 萬(wàn)元用于永久補(bǔ)充流
動(dòng)資金。
五、 募集資金使用及披露中存在的問(wèn)題
公司根據(jù)《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和《募集資金存儲(chǔ)
使用管理方法》的相關(guān)規(guī)定及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露募集資金的存放與使用情
況。
六、 專項(xiàng)報(bào)告的批準(zhǔn)報(bào)出
本專項(xiàng)報(bào)告業(yè)經(jīng)公司董事會(huì)于 2018 年 3 月 28 日批準(zhǔn)報(bào)出。
附表：1、募集資金使用情況對(duì)照表
蘇州固锝電子股份有限公司
董事會(huì)
2018年3月28日
專項(xiàng)報(bào)告第 4 頁(yè)
附表 1：
募集資金使用情況對(duì)照表
2017 年度
編制單位：蘇州固锝電子股份有限公司 單位：人民幣萬(wàn)元
募集資金總額 50,466.31 本 年 度 投 入 募 集
347.84
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 0.00 資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額 13,102.98 已累計(jì)投入募集
25,037.38
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 25.96% 資金總額
是否已變更 募集資金承 調(diào)整后投資 本年度投入 截至期末累 截 至 期 末 投 資 進(jìn) 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用 本年度實(shí) 是否達(dá)到預(yù) 項(xiàng)目可行性是否
承諾投資項(xiàng)目和超募資金投向 項(xiàng)目（含部 諾投資總額 總額（1） 金額 計(jì)投入金額 度（%）(3)＝(2)/(1) 狀態(tài)日期 現(xiàn)的效益 計(jì)效益 發(fā)生重大變化
分變更） (2)
承諾投資項(xiàng)目
1.基于 QFN 技術(shù)的系統(tǒng)級(jí)封
否 18,657.55 18,657.55 9,522.01 51.04 2016 年 6 月 30 日 303.01 否 不適用
裝（SiP）項(xiàng)目
2.新節(jié)能型表面貼裝功率器件
否 18,774.91 13,560.27 13,589.34 100.00 2014 年 12 月 31 日 4,226.34 否 不適用
項(xiàng)目
3.光伏旁路集成模塊系列項(xiàng)目 是 12,897.42 5,009.08 347.84 1,926.03 38.45 2016 年 12 月 31 日 155.38 否 不適用
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) 50,329.88 37,226.90 347.84 25,037.38 67.26 4,684.73
超募資金投向 不適用
1、基于 QFN 技術(shù)的系統(tǒng)級(jí)封裝（SiP）項(xiàng)目
未實(shí)現(xiàn)投資進(jìn)度的原因如下：
（1）設(shè)備升級(jí)換代帶來(lái)的設(shè)備效率大幅提升，性能價(jià)格比有很大差異，如晶片焊接機(jī)原來(lái)測(cè)算需要 22 臺(tái)，項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)的單臺(tái)設(shè)備 UPH 還在
3000pcs/H,預(yù)算采購(gòu)金額為 15 萬(wàn)美金，新一代的單臺(tái)設(shè)備 UPH>10000,設(shè)備采購(gòu)金額大約 20 萬(wàn)美金，實(shí)際采購(gòu) 12 臺(tái)就已經(jīng)滿足項(xiàng)目要求。
（2）產(chǎn)品設(shè)計(jì)上的提升，原來(lái)的引線框/基板設(shè)計(jì)沒(méi)有采用高密度設(shè)計(jì)，以 2X2mm 的產(chǎn)品為例，原來(lái)的引線框/基板設(shè)計(jì)一條只能放置 1600 顆，
新的設(shè)計(jì)一條能放 2160 顆，生產(chǎn)效率提升了 35%，相應(yīng)的設(shè)備采購(gòu)也就減少了 35%。
（3）在達(dá)到了項(xiàng)目產(chǎn)能目標(biāo)的情況下，避免盲目擴(kuò)張項(xiàng)目目標(biāo)外產(chǎn)能，而是采用根據(jù)市場(chǎng)情況采購(gòu)相關(guān)設(shè)備，因而導(dǎo)致部分項(xiàng)目資金沒(méi)有使用
完。
該項(xiàng)目未能達(dá)到預(yù)計(jì)收益的主要原因是由于銷售單價(jià)下降所致。
2、“新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目”
未能達(dá)到預(yù)計(jì)收益的具體原因分析如下：
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的 (1) 2017 年部分封裝類型的市場(chǎng)需求超出預(yù)期，但由于封裝設(shè)備市場(chǎng)需求旺盛，設(shè)備采購(gòu)周期加長(zhǎng)了,未能全部滿足新增客戶需求。
情況和原因 (2) 外購(gòu)芯片和銅材價(jià)格上漲，但成品價(jià)格沒(méi)有上調(diào)，影響了部分產(chǎn)品的利潤(rùn)率。
(3) 部分產(chǎn)品處于新舊工藝切換階段，客戶對(duì)新工藝產(chǎn)品的認(rèn)證還需要時(shí)間。
3、“光伏旁路集成模塊系列項(xiàng)目”
未實(shí)現(xiàn)投資進(jìn)度的原因如下：
（1）工藝調(diào)整和國(guó)產(chǎn)設(shè)備大批量導(dǎo)入降低了設(shè)備投入金額，同時(shí)由于設(shè)備升級(jí)換代使生產(chǎn)效率大幅提升，性能價(jià)格比提高，與之前相比有很大
差異。由于 2014 年在國(guó)家專項(xiàng)資金扶持下，多家國(guó)產(chǎn)設(shè)備供應(yīng)商的能力有了大幅提升，例如原來(lái)的國(guó)外芯片焊接設(shè)備需要 15 萬(wàn)美金，在相同
UPH 和品質(zhì)情況下，國(guó)產(chǎn)設(shè)備只要一半的價(jià)格就能實(shí)現(xiàn)。
（2）公司對(duì)生產(chǎn)工藝進(jìn)行了大幅提升，從鋁線工藝改為鋁帶工藝，從單體封裝到模塊化封裝，原有的設(shè)備效率提升了一倍以上。
（3）光伏模塊是為客戶定制的產(chǎn)品，隨著客戶的增加，項(xiàng)目將繼續(xù)有設(shè)備等方面的投入。在達(dá)到了項(xiàng)目產(chǎn)能目標(biāo)的情況下，沒(méi)有盲目擴(kuò)張項(xiàng)目
目標(biāo)外產(chǎn)能，而是采用根據(jù)市場(chǎng)情況采購(gòu)相關(guān)設(shè)備，因而導(dǎo)致部分項(xiàng)目資金沒(méi)有使用完。
該項(xiàng)目未能達(dá)到預(yù)計(jì)收益的主要原因是光伏旁路集成模塊市場(chǎng)接受程度沒(méi)有預(yù)期快，客戶采用傳統(tǒng)的工藝生產(chǎn)線需要改造，出于成本和資金的問(wèn)
題，前期客戶采用光伏旁路集成模塊的進(jìn)展不快。隨著越來(lái)越多的客戶已經(jīng)轉(zhuǎn)變，預(yù)計(jì)在 2018 年到 2019 年市場(chǎng)需求有快速上升的趨勢(shì)。
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情
不適用
況說(shuō)明
超募資金的金額、用途及使用
本公司不存在超募資金使用的情況
進(jìn)展情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變
不適用
更情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)
詳見本報(bào)告三、（二）
整情況
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及
詳見本報(bào)告三、（三）
置換情況
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)
不適用
資金情況
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金節(jié)余的
詳見本報(bào)告三、（五）
金額及原因
尚未使用的募集資金用途及去
詳見本報(bào)告三、（七）
向
募集資金使用及披露中存在的 公司根據(jù)《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和《募集資金存儲(chǔ)使用管理方法》的相關(guān)規(guī)定及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露募集
問(wèn)題或其他情況 資金的存放與使用情況。