福建福日電子股份有限公司
股東分紅回報規(guī)劃（2018—2020 年）
根據(jù)中國證監(jiān)會《關于進一步落實上市公司現(xiàn)金分紅有關事項的通知》要求，
為明確公司對新老股東合理投資回報，進一步細化《公司章程》中有關利潤分配
政策的條款，增加利潤分配決策透明度和可操作性，便于股東對公司經營和利潤
分配進行監(jiān)督，特制定《福建福日電子股份有限公司股東分紅回報規(guī)劃（2018
—2020 年）》，內容如下：
第一條 股東分紅回報規(guī)劃制定考慮因素
公司著眼于長遠和可持續(xù)發(fā)展，在綜合分析企業(yè)經營發(fā)展實際、股東要求和
意愿、社會資金成本、外部融資環(huán)境等因素的基礎上，對利潤分配作出制度性安
排，從而建立對投資者持續(xù)、穩(wěn)定、科學的股東回報機制，以保證公司利潤分配
政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性。
第二條 公司股東分紅回報規(guī)劃制定原則
公司股東分紅回報規(guī)劃的制定應充分考慮投資者回報，合理平衡和處理好公
司經營利潤用于自身發(fā)展和回報股東的關系，堅持以現(xiàn)金分紅為主的基本原則。
公司未來三年股東分紅回報規(guī)劃嚴格執(zhí)行《公司章程》所規(guī)定的利潤分配政
策。公司現(xiàn)金分紅政策的具體內容：董事會應當綜合考慮公司所處行業(yè)特點、發(fā)
展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下
列情形，實施差異化的現(xiàn)金分紅政策：（1）公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金
支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到
80%； （2）公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，
現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 40%；（3）公司發(fā)展階段屬成長
期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占
比例最低應達到 20%；公司發(fā)展階段不易區(qū)分但有重大資金支出安排的，可以按
照前項規(guī)定處理。
第三條 公司未來三年（2018-2020 年）股東分紅回報具體計劃
1、公司的利潤分配可以采取現(xiàn)金方式、股票方式或者現(xiàn)金與股票相結合的
方式。公司董事會可以根據(jù)公司的資金需求狀況提議公司進行中期現(xiàn)金分配。
2、公司現(xiàn)金分紅條件：
（1）歸屬于上市公司股東的凈利潤為正，且彌補以前年度虧損和依法提取
公積金后，累計未分配利潤為正值。
（2）審計機構對公司的該年度財務報告出具無保留意見的審計報告。
（3）公司現(xiàn)金流滿足公司持續(xù)經營，且公司無重大投資計劃或重大資金支
出（募集資金投資項目除外）。
上述重大投資計劃或重大現(xiàn)金支出事項是指以下情形之一：（1）公司未來十
二個月內擬對外投資（包括股權投資、債權投資、風險投資等）、收購資產或購
買資產（指機器設備、房屋建筑物、土地使用權等有形或無形的資產）累計支出
達到或超過公司最近一次經審計凈資產的 30%；（2）公司未來十二個月內擬對外
投資（包括股權投資、債權投資、風險投資等）、收購資產或購買資產（指機器
設備、房屋建筑物、土地使用權等有形或無形的資產）累計支出達到或超過公司
最近一次經審計資產總額的 20%。
3、現(xiàn)金分紅最低金額或比例：公司現(xiàn)金分紅比例不少于最近三年實現(xiàn)的可
供分配利潤的 30%。
4、公司可以根據(jù)發(fā)展需要，通過資本公積金轉增股本或分配股票股利的方
式回報投資者。
5、公司在每個會計年度結束后，由公司董事會提出利潤分配方案，并提交
公司股東大會表決通過后實施。公司利潤分配方案的制定與實施過程將積極采納
和接受所有股東（包括中小投資者）、獨立董事和監(jiān)事的建議和監(jiān)督。
第四條 未來股東分紅回報規(guī)劃的制定周期和相關決策機制
1、公司至少每三年重新審閱一次《未來三年股東分紅回報規(guī)劃》，根據(jù)股東
（特別是公眾股東）、獨立董事和監(jiān)事的意見，對公司正在實施的股利分配政策
作出適當且必要的修改，以確定該時段的股東分紅回報計劃。
2、董事會將根據(jù)公司實際經營情況，在充分考慮公司盈利規(guī)模、現(xiàn)金流量
情況、發(fā)展階段及當期資金需求的基礎上，結合股東（包括中小投資者）、獨立
董事、監(jiān)事的意見，制定年度或中期利潤分配方案，并經公司股東大會表決通過
后實施。
第五條 本規(guī)劃自公司股東大會審議通過之日起生效。
福建福日電子股份有限公司
董事會
2017 年 4 月 13 日
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