福建福日電子股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于
第六屆董事會(huì)第十一次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)
福建福日電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）于 2018 年 4 月
13 日在福州市鼓樓區(qū)五一北路 153 號(hào)正祥商務(wù)中心 2 號(hào)樓 13 層公司
大會(huì)議室召開(kāi)第六屆董事會(huì)第十一次會(huì)議，我們作為公司的獨(dú)立董事
參加了會(huì)議，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的
指導(dǎo)意見(jiàn)》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)
容與格式準(zhǔn)則第 2 號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》 2016 年修訂）、 上
海證券交易所股票上市規(guī)則》（2014 年修訂）、《關(guān)于做好上市公司
2017 年年度報(bào)告工作的通知》以及《公司章程》、《獨(dú)立董事工作制
度》的有關(guān)規(guī)定，我們認(rèn)真閱讀了會(huì)議材料，并對(duì)本次會(huì)議的議案進(jìn)
行了認(rèn)真審核，現(xiàn)就以下事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)：
一、關(guān)于公司 2017 年年度報(bào)告及摘要的獨(dú)立意見(jiàn)
經(jīng)對(duì)公司 2017 年年度報(bào)告全文及摘要進(jìn)行認(rèn)真審閱后，我們?nèi)?br/>體獨(dú)立董事一致認(rèn)為：公司董事會(huì)編制的 2017 年年度報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、
準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。公司 2017
年年度報(bào)告全文及摘要的格式與內(nèi)容符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，執(zhí)行了上海
證券交易所《關(guān)于做好上市公司 2017 年年度報(bào)告工作的通知》有關(guān)
要求。
我們對(duì)公司 2017 年年度報(bào)告全文及摘要披露的內(nèi)容沒(méi)有異議。
并同意將該項(xiàng)議案提交公司董事會(huì)及股東大會(huì)審議。
二、對(duì)公司續(xù)聘福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司
2018 年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立意見(jiàn)
福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有證券、期貨相關(guān)業(yè)
務(wù)執(zhí)業(yè)資格，審計(jì)團(tuán)隊(duì)嚴(yán)謹(jǐn)敬業(yè)，并對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展情況較為熟悉。
福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）在 2017 年度為公司提供審
計(jì)服務(wù)過(guò)程中，能夠按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則實(shí)施審計(jì)工作，
遵循了獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，順利完成了公司的審計(jì)工作，
因此同意公司續(xù)聘福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司
2018 年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)，并同意將該項(xiàng)議案提交公司董事會(huì)及
股東大會(huì)審議。
三、對(duì)公司續(xù)聘福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司
2018 年度內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立意見(jiàn)
福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有證券、期貨相關(guān)業(yè)
務(wù)執(zhí)業(yè)資格，審計(jì)團(tuán)隊(duì)嚴(yán)謹(jǐn)敬業(yè)，并對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展情況較為熟悉。
福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）在 2017 年度為公司提供內(nèi)
部控制審計(jì)服務(wù)過(guò)程中，能夠按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則實(shí)施
審計(jì)工作，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，順利完成了公司的
審計(jì)工作，因此同意公司續(xù)聘福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
為公司 2018 年度內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)，并同意將該項(xiàng)議案提交公司董
事會(huì)及股東大會(huì)審議。
四、關(guān)于支付公司 2017 年度管理人員薪酬的獨(dú)立意見(jiàn)
2018 年 4 月 13 日，公司第六屆薪酬與考核委員會(huì) 2018 年第一
次會(huì)議對(duì)公司高級(jí)管理人員 2017 年度薪酬及考核情況進(jìn)行審查，我
們?cè)谶M(jìn)一步核查之后，認(rèn)為公司高級(jí)管理人員 2017 年的薪酬發(fā)放符
合公司制訂的薪酬管理政策及公司 2017 年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的實(shí)際情況。
我們同意公司 2017 年度高級(jí)管理人員的薪酬支付安排。
五、關(guān)于 2017 年度單項(xiàng)計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的獨(dú)立意見(jiàn)
我們認(rèn)為：公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備事項(xiàng)依據(jù)充分，決策程序
規(guī)范，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》公司會(huì)計(jì)政策，能更加公允地反映公司
截止 2017 年 12 月 31 日的財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)價(jià)值及 2017 年度的經(jīng)營(yíng)成
果，有助于向投資者提供更加真實(shí)、可靠、準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)信息，符合公
司整體利益，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情況。
我們同意公司 2017 年度單項(xiàng)計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
六、關(guān)于公司未來(lái) 3 年股東分紅回報(bào)規(guī)劃（2018 -2020 年）的獨(dú)
立意見(jiàn)
董事會(huì)擬定的公司未來(lái) 3 年分紅股東回報(bào)規(guī)劃符合相關(guān)法律法規(guī)、
規(guī)范性文件及公司章程要求；相關(guān)規(guī)劃綜合考慮了公司所處行業(yè)特點(diǎn)、
發(fā)展階段、自身經(jīng)營(yíng)模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等
因素；在重視對(duì)股東的合理投資回報(bào)的同時(shí)兼顧公司了實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況
及公司的遠(yuǎn)期戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，切實(shí)可行。
七、關(guān)于公司 2017 年度利潤(rùn)分配及資本公積轉(zhuǎn)增股本的預(yù)案的
獨(dú)立意見(jiàn)
我們認(rèn)真審議了《公司 2017 年度利潤(rùn)分配及資本公積轉(zhuǎn)增股本
的預(yù)案》，現(xiàn)發(fā)表如下意見(jiàn)：
1、本次董事會(huì)提出的 2017 年度擬不進(jìn)行分紅和送股，也不進(jìn)行
資本公積金轉(zhuǎn)增股本的分配預(yù)案?！豆?2017 年度利潤(rùn)分配及資本公
積轉(zhuǎn)增股本的預(yù)案》，系綜合考慮公司 2017 年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、現(xiàn)金流及
整體戰(zhàn)略發(fā)展的需要。符合公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，不存在損害股東利益的
情形。
2、該預(yù)案已經(jīng)第六屆董事會(huì)第十一次會(huì)議審議通過(guò)，表決程序
公開(kāi)透明，審議程序符合法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。
3、同意將該預(yù)案提交公司年度股東大會(huì)審議。
八、關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的獨(dú)立意見(jiàn)
公司根據(jù)國(guó)家財(cái)政部文件的要求對(duì)會(huì)計(jì)政策進(jìn)行相應(yīng)變更，變更
后的會(huì)計(jì)政策符合財(cái)政部的相關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及全體股東合
法權(quán)益，特別是中小股東利益的情形。本次會(huì)計(jì)政策變更的程序符合
相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》規(guī)定，同意公司本次會(huì)計(jì)政策變更。
九、關(guān)于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的獨(dú)立意見(jiàn)
公司內(nèi)部控制制度符合我國(guó)有關(guān)法規(guī)和證券監(jiān)管部門(mén)的要求，并
依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定進(jìn)行了完善，也
適合當(dāng)前公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)際情況需要。公司現(xiàn)有的內(nèi)部控制已覆蓋了
公司運(yùn)營(yíng)的各層面和各環(huán)節(jié)，在公司管理層的領(lǐng)導(dǎo)下和全體員工共同
努力下，內(nèi)部控制得到了不斷的發(fā)展和完善，已形成了規(guī)范的管理體
系。公司董事會(huì)已對(duì)公司 2017 年度的內(nèi)部控制進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)，認(rèn)
為截至 2017 年 12 月 31 日止，公司對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均
已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達(dá)到了公司內(nèi)部控制的目標(biāo)，
不存在重大缺陷。
我們認(rèn)為，公司《2017 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》較客觀、全面
地反映了公司內(nèi)部控制的真實(shí)情況。
（本頁(yè)無(wú)正文，為福建福日電子股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于第六屆董事會(huì)第十一
次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)之簽署頁(yè)）
獨(dú)立董事簽字：
李 暉 檀少雄 羅元清
2018 年 4 月 13 日