國民技術(shù)股份有限公司
2016 年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告
2016 年度，公司營業(yè)收入同比上升 25.96%，歸屬于上市公司股東的凈利潤同比
增長 17.67%，現(xiàn)將公司 2016 年財(cái)務(wù)決算情況報(bào)告如下：
一、 2016 年度公司財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)情況
公司 2016 年度財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)，出具了標(biāo)
準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)意見為：國民技術(shù)公司財(cái)務(wù)報(bào)表在所有
重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了國民技術(shù)公司 2016 年 12 月 31
日的合并及母公司財(cái)務(wù)狀況以及 2016 年度的合并及母公司經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
二、 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
單位：萬元
項(xiàng)目 2016 年度 2015 年度 變動(dòng)幅度
營業(yè)總收入 70,612.41 56,059.25 25.96%
營業(yè)利潤 7,786.18 3,915.83 98.84%
利潤總額 11,640.47 9,749.23 19.40%
歸屬于上市公司股東的凈利潤 10,120.73 8,600.63 17.67%
歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)
7,697.21 4,541.40 69.49%
常性損益的凈利潤
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -5,716.23 -1,613.18 -254.35%
資產(chǎn)總額 329,416.20 319,970.24 2.95%
負(fù)債總額 33,036.40 38,433.72 -14.04%
歸屬于上市公司股東的所有者權(quán)
296,346.10 281,465.99 5.29%
益
總股本 56,364.00 28,196.00 99.90%
三、 財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況分析
(一) 資產(chǎn)負(fù)債情況
單位：萬元
資產(chǎn)/負(fù)債項(xiàng)目 2016.12.31 2015.12.31 變動(dòng)幅度
貨幣資金 46,953.90 72,696.24 -35.41%
應(yīng)收票據(jù) 9,676.41 3,515.09 175.28%
應(yīng)收賬款 42,730.29 34,009.22 25.64%
預(yù)付賬款 1,378.21 1,276.00 8.01%
應(yīng)收利息 1,080.46 1,538.37 -29.77%
其他應(yīng)收款 1,366.37 1,741.82 -21.56%
存貨 15,798.11 18,496.16 -14.59%
其他流動(dòng)資產(chǎn) 113,047.40 119,226.95 -5.18%
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 232,031.15 252,499.84 -8.11%
可供出售金融資產(chǎn) 52,530.00 33,170.00 58.37%
投資性房地產(chǎn) 281.27 309.97 -9.26%
固定資產(chǎn) 1,902.08 1,854.23 2.58%
在建工程 11,633.29 1,135.05 924.91%
無形資產(chǎn) 16,700.21 18,246.95 -8.48%
開發(fā)支出 3,800.00 2,970.90 27.91%
商譽(yù) 5,466.99 5,466.99 -
長期待攤費(fèi)用 1,159.08 1,131.54 2.43%
遞延所得稅資產(chǎn) 818.55 2,093.77 -60.91%
其他非流動(dòng)資產(chǎn) 3,093.58 1,091.00 183.55%
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 97,385.05 67,470.40 44.34%
資產(chǎn)總計(jì) 329,416.20 319,970.24 2.95%
應(yīng)付票據(jù) 968.91 1,139.90 -15.00%
應(yīng)付賬款 11,587.04 9,606.79 20.61%
預(yù)收款項(xiàng) 464.24 182.48 154.40%
應(yīng)付職工薪酬 3,190.78 2,736.48 16.60%
應(yīng)交稅費(fèi) 1,138.95 2,641.54 -56.88%
應(yīng)付股利 63.83 - 100.00%
其他應(yīng)付款 13,469.42 18,399.35 -26.79%
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 350.00 1,787.00 -80.41%
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 31,233.18 36,493.55 -14.41%
預(yù)計(jì)負(fù)債 700.00 700.00 -
遞延所得稅負(fù)債 1,003.22 1,090.17 -7.98%
遞延收益 100.00 150.00 -33.33%
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,803.22 1,940.17 -7.06%
負(fù)債合計(jì) 33,036.40 38,433.72 -14.04%
報(bào)告期內(nèi)：
1. 貨幣資金：期末 46,953.90 萬元、期初 72,696.24 萬元，同比下降 35.41%，主
要是增加對(duì)深圳國泰旗興產(chǎn)業(yè)投資基金管理中心的投資 2 億元。
2. 應(yīng)收票據(jù)：期末 9,676.41 萬元、期初 3,515.09 萬元，增長 175.28%，主要是
以票據(jù)結(jié)算的客戶增加。
3. 可供出售金融資產(chǎn)：期末 52,530.00 萬元、期初 33,170.00 萬元，增長 58.37%，
主要是增加對(duì)深圳國泰旗興產(chǎn)業(yè)投資基金管理中心（有限合伙）的投資 2 億元。
4. 在建工程：期末余額為 11,633.29 萬元、期初 1,135.05 萬元，增長 924.91%，
主要是辦公大樓建設(shè)項(xiàng)目發(fā)生的支出增加。
5. 遞延所得稅資產(chǎn)：期末 818.55 萬元、期初 2,093.77 萬元，減少 60.91%，一方
面是企業(yè)所得稅率由 15%變更為 10%，另一方面是存貨跌價(jià)轉(zhuǎn)銷金額較大，導(dǎo)致可
抵扣暫時(shí)性差異減少。
6. 預(yù)收賬款：期末 464.24 萬元、期初 182.48 萬元，增加 154.40%，主要是采用
預(yù)收方式結(jié)算的客戶增加。
7. 應(yīng)交稅費(fèi)：期末 1,138.95 萬元、期初 2,641.54 萬元，減少 56.88%，主要是應(yīng)
交企業(yè)所得稅減少。
8. 應(yīng)付股利：期末 63.83 萬元、期初 0 萬元，增加 100.00%，為限制性股票未解
鎖部分的股利。
9. 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債：期末 350.00 萬元，期初 1,787.00 萬元，減少
80.41%，是本期一年內(nèi)的遞延收益減少。
10. 遞延收益：期末 100.00 萬元，期初 150.00 萬元，減少 33.33%，是本期超一
年的遞延收益減少。
(二) 股東權(quán)益情況
單位：萬元
資產(chǎn)項(xiàng)目 2016.12.31 2015.12.31 變動(dòng)幅度
股本 56,364.00 28,196.00 99.90%
資本公積 209,696.55 236,181.37 -11.21%
減：庫存股 10,169.15 15,960.90 -36.29%
盈余公積 6,555.40 5,901.04 11.09%
未分配利潤 33,739.53 27,087.14 24.56%
歸屬于上市公司股東
296,346.10 281,465.99 5.29%
的權(quán)益
報(bào)告期內(nèi)：
股本同比增長 99.90%，主要是實(shí)施 2015 年權(quán)益分派，以資本公積金向全體股東
每 10 股轉(zhuǎn)增 10 股。
庫存股同比下降 36.29%，主要是限制性股票激勵(lì)計(jì)劃第一個(gè)解鎖期解鎖的條件
已滿足，對(duì)應(yīng)的認(rèn)購款不計(jì)入庫存股。
盈余公積、未分配利潤增加全部為本期經(jīng)營積累。報(bào)告期內(nèi)母公司的凈利潤為
6,543.60 萬元，計(jì)提盈余公積 654.36 萬元。
(三) 經(jīng)營情況
單位：萬元
項(xiàng)目 2016 年度 2015 年度 變動(dòng)幅度
營業(yè)收入 70,612.41 56,059.25 25.96%
營業(yè)成本 47,947.78 36,076.01 32.91%
營業(yè)稅金及附加 402.51 196.77 104.56%
銷售費(fèi)用 7,020.46 7,673.32 -8.51%
管理費(fèi)用 16,243.29 14,453.04 12.39%
財(cái)務(wù)費(fèi)用 -847.49 -2,291.23 63.02%
資產(chǎn)減值損失 1,623.83 3,270.82 -50.35%
投資收益 9,564.34 7,235.30 32.19%
營業(yè)利潤 7,786.18 3,915.83 98.84%
營業(yè)外收入 4,016.19 6,308.82 -36.34%
營業(yè)外支出 161.90 475.43 -65.95%
利潤總額 11,640.47 9,749.23 19.40%
所得稅費(fèi)用 1,516.06 1,151.01 31.72%
凈利潤 10,124.42 8,598.22 17.75%
報(bào)告期內(nèi)：
公司營業(yè)收入70,612.41萬元，較上年同期增長25.96%；營業(yè)利潤7,786.18萬元，
較上年同期增長98.84%；利潤總額11,640.47萬元，較上年同期上升19.40%；實(shí)現(xiàn)歸
屬于上市公司股東的凈利潤10,120.73萬元，較上年同期上升17.67%。報(bào)告期經(jīng)營業(yè)績
上升的主要原因：公司在努力實(shí)現(xiàn)銷售收入增長的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)公司內(nèi)部管理：
努力把握市場(chǎng)機(jī)會(huì)和節(jié)奏，加強(qiáng)銷售預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性與客戶需求確定性的管理；提高產(chǎn)品
供應(yīng)鏈的協(xié)同性，強(qiáng)化存貨管控，降低相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)資金管理，努力提升投資收益；
以研發(fā)項(xiàng)目準(zhǔn)確性、平衡中長期與即期研發(fā)效果為目標(biāo)，努力提高研發(fā)效率；嚴(yán)格管
理各項(xiàng)費(fèi)用，利潤實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長。
(四) 現(xiàn)金流量分析
單位：萬元
項(xiàng)目 2016 年度 2015 年度 變動(dòng)幅度
經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 72,808.30 68,832.02 5.78%
經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 78,524.54 70,445.20 11.47%
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -5,716.23 -1,613.18 -254.35%
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 537,001.54 307,770.70 74.48%
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 554,067.50 439,677.40 26.02%
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -17,065.96 -131,906.70 87.06%
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 4,500.00 16,922.40 -73.41%
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 7,595.40 1,370.67 454.14%
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -3,095.40 15,551.73 -119.90%
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -25,742.33 -117,882.88 78.16%
報(bào)告期內(nèi)：
1. 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額同比下降 254.35%，主要是收到其他與經(jīng)營活
動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金減少。
2. 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)同比增長 74.48%，主要是收回到期的理財(cái)產(chǎn)品本金同
比增加。
3. 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)同比增長 26.02%，主要是購買銀行理財(cái)產(chǎn)品支付的本
金同比增加。
4. 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額同比增長 87.06%，主要是收回投資收到的現(xiàn)金
同比增長。
5. 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)同比下降 73.41%，主要是上年同期收到股權(quán)激勵(lì)的股
份認(rèn)購款。
6. 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)同比增長 454.14%，主要是歸還銀行借款和支付股利
增加。
7. 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額同比下降 119.90%，主要是上年同期收到股權(quán)
激勵(lì)的股份認(rèn)購款。
8. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額同比增長 78.16%，主要是收回投資收到的現(xiàn)金同
比增長。。
(五) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
1.償債能力指標(biāo)
項(xiàng)目 2016 年度 2015 年度 變動(dòng)幅度
流動(dòng)比率(倍) 7.43 6.92 7.37%
速動(dòng)比率(倍) 6.92 6.41 7.96%
報(bào)告期內(nèi)公司的償債能力表現(xiàn)良好，報(bào)告期末公司的流動(dòng)資產(chǎn)余額為
232,031.15 萬元，較上期末下降 8.11%，流動(dòng)負(fù)債余額為 31,233.18 萬元，較上期末下
降 14.41%。報(bào)告期內(nèi)公司流動(dòng)比率由 6.92 倍上升至 7.43 倍，上升 7.37%；速動(dòng)比率
由 6.41 倍上升至 6.92 倍，上升 7.96%。流動(dòng)比率和速動(dòng)比率下降主要是限制性股票
第一期解鎖，其他應(yīng)付款減少，流動(dòng)負(fù)債下降。
2.營運(yùn)能力指標(biāo)
項(xiàng)目 2016 年度 2015 年度 變動(dòng)幅度
存貨周轉(zhuǎn)率 2.80 2.13 31.46%
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 1.84 2.00 -8.00%
報(bào)告期內(nèi)存貨周轉(zhuǎn)率上升；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率下降，主要是為了更有利于參與市
場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，公司采取賒銷、延長賬期等手段促進(jìn)銷售。
報(bào)告期內(nèi)存貨周轉(zhuǎn)率上升 31.46%，主要是營業(yè)成本同比上升，存貨同比下降。
報(bào)告期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率下降 8.00%，主要是因?yàn)楸酒谄骄鶓?yīng)收賬款的增幅大于收
入的增幅。
3.盈利能力指標(biāo)
項(xiàng)目 2016 年度 2015 年度 變動(dòng)幅度
基本每股收益（元） 0.18 0.16 12.50%
凈資產(chǎn)收益率 3.52% 3.12% 0.40%
報(bào)告期基本每股收益為0.18元，同比增長12.50%，是因?yàn)闅w屬于普通股股東的凈
利潤同比增長17.67%。
報(bào)告期加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率為3.52%，較上年同期增長0.40個(gè)百分點(diǎn)，主要原
因是歸屬于普通股股東的凈利潤同比增長17.67%。
國民技術(shù)股份有限公司董事會(huì)
二○一七年三月二十八日