露笑科技股份有限公司
前次募集資金使用情況
鑒證報告
致同會計師事務所（特殊普通合伙）
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目 錄
前次募集資金使用情況鑒證報告
公司前次募集資金使用情況報告 1-6
前次募集資金使用情況對照表
前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表
前次募集資金使用情況鑒證報告
致同專字(2018)第 330ZA3098 號
露笑科技股份有限公司全體股東：
我們審核了后附的露笑科技股份有限公司（以下簡稱露笑科技公司）截至
2017 年 12 月 31 日的前次募集資金使用情況報告、前次募集資金使用情況對照
表和前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表。按照中國證監(jiān)會《關于前次
募集資金使用情況報告的規(guī)定》（證監(jiān)發(fā)行字[2007] 500 號）的規(guī)定編制上述
前次募集資金使用情況報告及對照表是露笑科技公司董事會的責任，我們的責
任是在實施審核的基礎上對露笑科技公司董事會編制的上述前次募集資金使用
情況報告及對照表發(fā)表鑒證意見。
我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務準則第 3101 號——歷史財務信
息審計或審閱以外的鑒證業(yè)務》的規(guī)定計劃和實施審核工作，以合理確信上述
前次募集資金使用情況報告及對照表不存在重大錯報。在審核工作中，我們結
合露笑科技公司實際情況，實施了包括核查會計記錄等我們認為必要的審核程
序。我們相信，我們的審核工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎。
我們認為，露笑科技公司董事會編制的截至 2017 年 12 月 31 日的前次募集
資金使用情況報告、前次募集資金使用情況對照表和前次募集資金投資項目實
現(xiàn)效益情況對照表符合中國證監(jiān)會《關于前次募集資金使用情況報告的規(guī)定》
（證監(jiān)發(fā)行字[2007] 500 號）的規(guī)定，如實反映了露笑科技公司前次募集資金
使用情況。
本報告僅供露笑科技公司本次向中國證券監(jiān)督管理委員會申請發(fā)行可轉換
債時使用，不得用作任何其他用途。
致同會計師事務所 中國注冊會計師
（特殊普通合伙）
中國注冊會計師
中國北京 二Ｏ一八年四月四日
附件一：
前次募集資金使用情況對照表
編制單位：露笑科技股份有限公司 單位： 人民幣萬元
募集資金總額： 129,438.77 已累計使用募集資金總額：
各年度使用募集資金總額：
變更用途的募集資金總額： 76,876.79 2016 年： 41,148.19
變更用途的募集資金總額比例： 59.39% 2017 年： 38,149.64
投資項目 募集資金投資總額 截止日募集資金累計投資額
項目達到預
實際投資金 定可使用狀
募集后承
募集前承
諾投資金
募集前承 募集后承
實際投資金
額與募集后 態(tài)日期（或
序號 承諾投資項目 實際投資項目 諾投資金 實際投資金額 諾投資金 諾投資金 承諾投資金 截止日項目
額（注 額
額 額 額 額的差額
1）
（注 2）
完工程度）
露通機電節(jié)能
7,304.71 3,648.56 -3,656.15 2017 年 9 月 29 日
電機建設項目
露通機電節(jié)能
1 47,965.00 47,965.00 47,965.00 47,965.00
電機建設項目
結余募集資金
40,660.29 -40,660.29 不適用
（注 3）
收購上海正昀
新能源技術有 19,250.00 19,250.00 2017 年 2 月 8 日
限公司
露通機電油田
2 用智能直驅電 36,041.00 36,041.00 36,041.00 36,041.00 175.50
機項目
收購江蘇鼎陽
綠能電力有限 16,966.50 16,966.50 2017 年 5 月 15 日
公司
露通機電智能 露通機電智能
型藍寶石晶體 型藍寶石晶體
3 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 -6,000.00 2018 年 3 月 26 日
生長爐研發(fā)項 生長爐研發(fā)項
目 目
收購露笑光電 收購露笑光電
4 藍寶石切磨拋 藍寶石切磨拋 6,850.00 6,850.00 6,850.00 6,850.00 6,850.00 6,850.00 2015 年 10 月 1 日
設備及存貨 設備及存貨
5 補充流動資金 補充流動資金 35,000.00 32,582.77 32,582.77 35,000.00 32,582.77 32,582.77 2016 年 4 月 20 日
合計 131,856.00 129,438.77 129,614.27 131,856.00 129,438.77 79,297.83 -50,140.94 --
注 1：募集后承諾投資金額為募集前承諾投資金額扣除保薦承銷費 19,000,000.00 元和其余發(fā)行費用人民幣 5,172,249.86 元后的金額。
注 2：實際投資金額與募集后承諾投資金額的差額原因見“前次募集資金使用情況報告”二、2。
注 3：本公司經 2017 年 9 月 29 日第三屆董事會第三十八次會議和第三屆監(jiān)事會第二十七次會議審議通過，對露通機電節(jié)能電機建設項目的投資額度進行調整，縮減投資規(guī)模至
7,304.71 萬元，并對露通機電節(jié)能電機建設項目實施結項，結余資金 40,660.29 萬元；該結余資金已在期后公告變更用途，詳見“前次募集資金使用情況報告”十、1。
公司董事會： 公司法定代表人： 主管會計工作的公司負責人： 公司會計機構負責人：
附件二：
前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表
編制單位：露笑科技股份有限公司 單位： 人民幣萬元
實際投資項目 截止日投資項目累計產 最近兩年實際效益 截止日累計實現(xiàn) 是否達到預計效
承諾效益
能利用率 效益 益
序號 項目名稱 2016
露通機電節(jié)能電機
1 0.02% 14,760.00 -- -111.06 -111.06 否
建設項目（注 1）
結余募集資金（注
2 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
2）
收購上海正昀新能
3 不適用 不適用 -- 3,477.22 3,477.22 不適用
源技術有限公司
收購江蘇鼎陽綠能
4 不適用 不適用 -- 15,914.90 15,914.90 不適用
電力有限公司
露通機電智能型藍
5 寶石晶體生長爐研 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
發(fā)項目（注 3）
收購露笑光電藍寶
6 石切磨拋設備及存 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
貨（注 4）
補充流動資金（注
7 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
5）
注 1：由于公司面對的電機下游市場直接需求尚未釋放，以及勞動力成本持續(xù)上升，出現(xiàn)預期效益出現(xiàn)下降的情況。為了避免項目投資過于冒進，給廣
大中小股東及上市公司造成損害，公司于 2017 年 9 月 29 日召開第三屆董事會第三十八次會議、第三屆監(jiān)事會第二十七次會議審議通過了《關于“露通
機電節(jié)能電機建設項目”縮減投資規(guī)模并結項的議案》，同意對露通機電節(jié)能電機建設項目的投資額度進行調整，并對露通機電節(jié)能電機建設項目實施
結項。在固定成本存在的情況下，由于投產較少，2017 年度本公司銷售新能源電機利潤為-111.06 萬元。
注 2：募集資金投資項目“結余募集資金”無法單獨核算效益，不適用于經濟效益計算；截至 2017 年 12 月 31 日，該項目尚未投資，且在期后已變更用
途，詳見“前次募集資金使用情況報告”十、1。
注 3：募集資金投資項目“露通機電智能型藍寶石晶體生長爐研發(fā)項目”無法單獨核算效益，研發(fā)項目不直接產生經濟效益；截至 2017 年 12 月 31 日，
該項目尚未投資，且在期后已變更用途，詳見“前次募集資金使用情況報告”十、1。
注 4：通過“收購露笑光電藍寶石切磨拋設備及存貨”，上市公司解決了與大股東的同業(yè)競爭，并整合上市公司旗下的藍寶石產業(yè)研發(fā)、生產設備，以
便發(fā)揮規(guī)模效應和協(xié)同效應，該項目無法單獨核算效益。
注 5：募集資金投資項目“補充流動資金”無法單獨核算效益，不適用于經濟效益計算。
公司董事會： 公司法定代表人： 主管會計工作的公司負責人： 公司會計機構負責人：