安信證券股份有限公司關(guān)于華燦光電股份有限公司
2017 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)核查報(bào)告
安信證券股份有限公司
關(guān)于華燦光電股份有限公司 2017 年度募集資金存放與實(shí)際使用
情況的專項(xiàng)核查報(bào)告
安信證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“安信證券”或“本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)”）作
為華燦光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“華燦光電”、“公司”或“上市公司”）
發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易（以下簡(jiǎn)稱“本次交易”
或“本次重組”）的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)及持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)，根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重
組管理辦法》、《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引
第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所股票上
市規(guī)則》等法規(guī)的要求，對(duì)華燦光電 2017 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況進(jìn)
行了核查，核查情況如下：
一、募集資金基本情況
（一）實(shí)際募集資金金額、到賬時(shí)間
2016 年 3 月 9 日，華燦光電收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核發(fā)的《關(guān)于核準(zhǔn)華燦光電股
份有限公司向吳康等發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并配套募集資金的批復(fù)》（證監(jiān)許可
[2016]435 號(hào)），核準(zhǔn)華燦光電向云南藍(lán)晶科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“藍(lán)晶科技”）
原股東吳康等發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買相關(guān)資產(chǎn)，并核準(zhǔn)華燦光電向特定對(duì)象非
公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股不超過(guò) 67,264,573 股新股，募集本次交易的配套資金。截
至 2016 年 6 月 20 日，華燦光電向非公開(kāi)發(fā)行對(duì)象發(fā)行人民幣普通股 67,264,573
股，發(fā)行價(jià)格為每股 8.92 元，共募集配套資金 600,000,000.00 元，扣除上市發(fā)行
相關(guān)費(fèi)用（含增值稅）人民幣 15,000,000.00 元后，實(shí)際募集資金凈額為人民幣
585,000,000.00 元。上述募集資金已于 2016 年 6 月 20 日全部到位，大信會(huì)計(jì)師
事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)華燦光電本次募集資金到位情況進(jìn)行了審驗(yàn)并出具了
“大信驗(yàn)字[2016]第 2－00091 號(hào)”《驗(yàn)資報(bào)告》
（二）募集資金結(jié)余情況
2016 年度，華燦光電募集資金項(xiàng)目投入金額合計(jì) 395,213,494.44 元，均系直
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接投入承諾投資項(xiàng)目，其中：（1）支付藍(lán)晶科技的原股東云南省玉溪市恒達(dá)空間
鋼結(jié)構(gòu)有限公司的并購(gòu)重組對(duì)價(jià)款 154,212,865.98 元；（2）募集資金永久補(bǔ)充流
動(dòng) 資 金 106,787,134.02 元 ；（ 3 ） 以 募 集 資 金 置 換 藍(lán) 晶 科 技 預(yù) 先 投 入 資 金
61,595,458.40 元；（4）本年直接的項(xiàng)目支出 72,614,833.81 元；（5）支付銀行手
續(xù)費(fèi) 3,202.23 元。截至 2016 年 12 月 31 日，閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金資
金余額 190,000,000.00 元；募集資金收到銀行利息 393,298.67 元，因此募集資金
活期存款賬戶余額為 179,804.23 元。
2017 年 1 月 13 日，臨時(shí)性補(bǔ)充流動(dòng)資金 190,000,000.00 元?dú)w還至募集資金
賬戶，2017 年度內(nèi)，募集資金產(chǎn)生的利息收入為 5,000,045.74 元，公司募集資金
共投入金額為 195,113,422.86 元，其中：（1）直接項(xiàng)目支出 195,092,456.44 元；
（2）銀行手續(xù)費(fèi)支出 20,966.42 元。截至 2017 年 12 月 31 日，募集資金活期存
款賬戶余額為 66,427.11 元。
二、募集資金管理及存放情況
（一）募集資金管理情況
為規(guī)范上市公司募集資金的管理，提高募集資金的使用效率，華燦光電根據(jù)
《公司法》、《證券法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板
股票上市規(guī)則》和《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《上市公司
監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等法律法規(guī)的
相關(guān)規(guī)定，結(jié)合上市公司的實(shí)際情況，制定了《華燦光電股份有限公司募集資金
管理辦法》，并于 2011 年 2 月 15 日經(jīng)本公司創(chuàng)立大會(huì)暨第一次股東會(huì)會(huì)議審議
通過(guò)。
華燦光電和安信證券于 2016 年 6 月 23 日與漢口銀行街道口支行、中信銀行
東湖支行分別簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》；華燦光電全資子公司藍(lán)晶科技
和安信證券于 2016 年 7 月 8 日與上海浦東發(fā)展銀行玉溪分行、云南紅塔銀行萬(wàn)
商匯支行、富滇銀行玉溪分行分別簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》；藍(lán)晶科技
全資子公司藍(lán)晶義烏和安信證券于 2017 年 1 月 2 日與上海浦東發(fā)展銀行義烏分
行簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。
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（二）募集資金專戶存儲(chǔ)情況
截至 2017 年 12 月 31 日，華燦光電及其子公司在上述開(kāi)設(shè)的六個(gè)募集資金
專戶中的募集資金活期存款余額情況如下：
單位：元
開(kāi)戶銀行 銀行賬號(hào) 資金余額 備 注
漢口銀行街道口支行 291021000195085 50,003.23 募集資金專戶（活期）
中信銀行東湖支行 8111501012300193637 16,411.36 募集資金專戶（活期）
上海浦東發(fā)展銀行玉溪
47010155300000137 12.52 募集資金專戶（活期）
分行
云南紅塔銀行萬(wàn)商匯支
1021121000037821 0.00 募集資金專戶（活期）
行
富滇銀行玉溪分行 870011010000049771 0.00 募集資金專戶（活期）
上海浦東發(fā)展銀行義烏
53010154740024451 0.00 募集資金專戶（活期）
分行
三、2017 年度募集資金實(shí)際使用情況
（一）募集資金使用情況對(duì)照表
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下表為華燦光電截至 2017 年 12 月 31 日的募集資金使用情況表：
單位：萬(wàn)元
募集資金總額 58,500.00 本年度投入募集資金總額 19,511.34
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 2,542.75
累計(jì)變更用途的募集資金總額 2,542.75 已累計(jì)投入募集資金總額 59,032.69
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 4.35%
是否已變更項(xiàng) 調(diào)整后投 項(xiàng)目可行性是
承諾投資項(xiàng)目和超募 募集資金承 本年度投 截至期末累計(jì) 截至期末投入進(jìn)度 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可 本年度實(shí) 是否達(dá)到
目（含部分變 資總額 否發(fā)生重大變
資金投向 諾投資總額 入金額 投入金額(2) （%）(3)＝(2)/(1) 使用狀態(tài)日期 現(xiàn)的效益 預(yù)計(jì)效益
更） (1) 化
承諾投資項(xiàng)目
1、藍(lán)晶科技（支付對(duì)
否 15,421.29 15,421.29 15,421.29 100.00 不適用 不適用 不適用 不適用
價(jià)）
2、藍(lán)晶科技（LED 單
否 29,400.00 29,400.00 16,968.59 29,932.69 101.81 2017-12-31 9,904.37 是 否
晶襯底片產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目）
3、藍(lán)晶科技（藍(lán)寶石
窗口材料新產(chǎn)品開(kāi)發(fā) 是 3,000.00 457.25 457.25 100.00 2017-06-30 否 是
應(yīng)用項(xiàng)目）
4、云南藍(lán)晶科技
否 0.00 2,542.75 2,542.75 2,542.75 100.00 2018-4-30 不適用 否
110KV 項(xiàng)目受電工程
5、補(bǔ)充流動(dòng)資金 否 10,678.71 10,678.71 0.00 10,678.71 100.00 不適用 不適用 不適用 不適用
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) 58,500.00 58,500.00 19,511.34 59,032.69 100.91. -- 9,904.37
超募資金投向
歸還銀行貸款（如有)
補(bǔ)充流動(dòng)資金（如有）
超募資金投向小計(jì)
合計(jì) 58,500.00 58,500.00 19,511.34 59,032.69 -- -- 9,904.37
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2017 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)核查報(bào)告
藍(lán)寶石窗口材料項(xiàng)目因?yàn)槭袌?chǎng)需求及價(jià)格變化，導(dǎo)致公司預(yù)測(cè)盈利大幅低于預(yù)期，因而公司放緩了項(xiàng)目的投資進(jìn)度。同時(shí)，
為了提高募集資金的投資使用效益，公司董事會(huì)擬終止“藍(lán)寶石窗口材料新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)應(yīng)用項(xiàng)目”，進(jìn)而將該項(xiàng)目尚未使用的募
集資金轉(zhuǎn)為投資對(duì)公司更為有利的項(xiàng)目“玉溪藍(lán)晶科技110kV項(xiàng)目受電工程”。公司于2017年8月24日召開(kāi)第三屆董事會(huì)第四
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因（分具體項(xiàng)目） 次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于部分變更募集資金用途的議案》，本次變更不涉及關(guān)聯(lián)交易，詳見(jiàn)
2017年8月25日公告《安信證券股份有限公司關(guān)于華燦光電股份有限公司變更部分募集資金用途的核查意見(jiàn)》，變更募集項(xiàng)
目于2017年9月15日召開(kāi)2017年第四次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。
云南藍(lán)晶科技110KV項(xiàng)目受電工程為變更后項(xiàng)目，還在建設(shè)中，尚未投入使用。
隨著公司對(duì)藍(lán)寶石窗口材料新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)應(yīng)用項(xiàng)目逐步投入，一方面市場(chǎng)雖有需求但并未按預(yù)期呈現(xiàn)大幅增加，另一方面市
場(chǎng)價(jià)格呈現(xiàn)下跌趨勢(shì)，盈利大幅低于預(yù)期。繼續(xù)投資會(huì)存在項(xiàng)目收益不達(dá)預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，考慮到藍(lán)寶石窗口材料項(xiàng)目
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說(shuō)明
前期實(shí)際投資的金額較少，因而公司董事會(huì)依市場(chǎng)情況及公司發(fā)展戰(zhàn)略，決議將項(xiàng)目剩余資金變更投入到藍(lán)晶科技更為需
要的節(jié)能改造項(xiàng)目中去，提高募集資金的使用效益。
超募資金的金額、用途及使用情況進(jìn)展 不適用
2016 年 9 月 12 日，公司第二屆董事會(huì)第三十次會(huì)議決議及 2016 年第四次臨時(shí)股東大會(huì)決議通過(guò)了《關(guān)于變更部分募集資
金投資項(xiàng)目實(shí)施方式及實(shí)施地點(diǎn)的公告》，擬變更募投項(xiàng)目名稱 LED 單晶襯底片產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，公司原擬由公司全資子公司藍(lán)
晶科技在云南省玉溪市建設(shè)該項(xiàng)目，現(xiàn)為配合在浙江省義烏市實(shí)施的“LED 外延芯片及藍(lán)寶石材料項(xiàng)目”的建設(shè)，公司將“LED
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 單晶襯底片產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”中與藍(lán)寶石襯底加工環(huán)節(jié)相關(guān)的機(jī)器設(shè)備建設(shè)投資款 200,000,000.00 元改在浙江省義烏市工業(yè)園蘇
福路進(jìn)行投資，建設(shè)主體改由藍(lán)晶科技在浙江省義烏市新成立的全資子公司---藍(lán)晶科技（義烏）有限公司進(jìn)行，與原投資
項(xiàng)目相比，本次變更實(shí)施地點(diǎn)和實(shí)施方式后的“LED 單晶襯底片產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”的投資內(nèi)容不變。同時(shí)，該項(xiàng)投資也是“LED 外
延芯片和藍(lán)寶石材料項(xiàng)目”中的組成部分。本次募集資金投資項(xiàng)目的變動(dòng)和調(diào)整不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。
2016 年 9 月 12 日，公司第二屆董事會(huì)第三十次會(huì)議決議及 2016 年第四次臨時(shí)股東大會(huì)決議通過(guò)了《關(guān)于變更部分募集資
金投資項(xiàng)目實(shí)施方式及實(shí)施地點(diǎn)的公告》，擬變更募投項(xiàng)目名稱 LED 單晶襯底片產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，公司原擬由公司全資子公司藍(lán)
晶科技在云南省玉溪市建設(shè)該項(xiàng)目，現(xiàn)為配合在浙江省義烏市實(shí)施的“LED 外延芯片及藍(lán)寶石材料項(xiàng)目”的建設(shè)，公司將“LED
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 單晶襯底片產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”中與藍(lán)寶石襯底加工環(huán)節(jié)相關(guān)的機(jī)器設(shè)備建設(shè)投資款 200,000,000.00 元改在浙江省義烏市工業(yè)園蘇
福路進(jìn)行投資，建設(shè)主體改由藍(lán)晶科技在浙江省義烏市新成立的全資子公司---藍(lán)晶科技（義烏）有限公司進(jìn)行，與原投資
項(xiàng)目相比，本次變更實(shí)施地點(diǎn)和實(shí)施方式后的“LED 單晶襯底片產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”的投資內(nèi)容不變。同時(shí)，該項(xiàng)投資也是“LED 外
延芯片和藍(lán)寶石材料項(xiàng)目”中的組成部分。本次募集資金投資項(xiàng)目的變動(dòng)和調(diào)整不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。
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2016 年 6 月 24 日發(fā)布的《關(guān)于全資子公司使用募集資金置換預(yù)先已投入募投項(xiàng)目的自籌資金的公告》：為提高資金使用效
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況
率，藍(lán)晶科技擬使用募集資金人民幣 61,595,458.40 元置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的同等金額自籌資金。
2016 年 7 月 17 日，公司第二屆董事會(huì)第二十七次會(huì)議決議通過(guò)了《使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金議案》，決定
將使用歸屬全資子公司云南藍(lán)晶科技有限公司閑置募集資金 200,000,000.00 元暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，使用期限為董事會(huì)批準(zhǔn)日
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 起 6 個(gè)月。公司獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)均發(fā)表了同意意見(jiàn)。2016 年 7 月募集資金賬戶支付 200,000,000.00 元暫
時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，2016 年 12 月 29 日募集資金賬戶收到退還暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金 10,000,000.00 元, 剩余的 190,000,000.00 元
已于 2017 年 1 月 13 日之前歸還至募集資金賬戶。
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 不適用
尚未使用募集資金用途及去向 募集資金專項(xiàng)賬戶
募集資金使用及披露中存在的問(wèn)題或其他情況 不適用
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下表為華燦光電截至 2017 年 12 月 31 日的變更募集資金投資項(xiàng)目情況表：
單位：萬(wàn)元
截止期末實(shí)際 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定 變更后的項(xiàng)目
變更后的項(xiàng) 變更后項(xiàng)目擬投入 本年度實(shí)際投 投資進(jìn)度(%) 本年度實(shí)現(xiàn)的 是否達(dá)到預(yù)計(jì)
對(duì)應(yīng)的原項(xiàng)目 累計(jì)投入金額 可使用狀態(tài)日 可行性是否發(fā)
目 募集資金總額（1） 入金額 (3)=(2)/(1) 效益 效益
（2） 期 生重大變化
藍(lán)晶科技（藍(lán)
云南藍(lán)晶科
寶石窗口材料
技 110KV 項(xiàng) 2,542.75 2,542.75 2,542.75 100% 2018-4-30 不適用 否
新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)應(yīng)
目受電工程
用項(xiàng)目）
合 計(jì) 2,542.75 2,542.75 2,542.75 100%
藍(lán)寶石窗口材料項(xiàng)目因?yàn)槭袌?chǎng)需求及價(jià)格變化，導(dǎo)致公司預(yù)測(cè)盈利大幅低于預(yù)期，因而公司放緩了項(xiàng)目的投資進(jìn)度。同時(shí)，
為了提高募集資金的投資使用效益，公司董事會(huì)擬終止“藍(lán)寶石窗口材料新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)應(yīng)用項(xiàng)目”，進(jìn)而將該項(xiàng)目尚未使用的
變更原因、決策程序及信息披露情況說(shuō)明（分具體項(xiàng) 募集資金轉(zhuǎn)為投資對(duì)公司更為有利的項(xiàng)目“玉溪藍(lán)晶科技 110kV 項(xiàng)目受電工程”。公司于 2017 年 8 月 24 日召開(kāi)第三屆董事
目） 會(huì)第四次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于部分變更募集資金用途的議案》，本次變更不涉及關(guān)聯(lián)交易，
詳見(jiàn) 2017 年 8 月 25 日公告《安信證券股份有限公司關(guān)于華燦光電股份有限公司變更部分募集資金用途的核查意見(jiàn)》，變更
募集項(xiàng)目于 2017 年 9 月 15 日召開(kāi) 2017 年第四次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因（分具體項(xiàng)
項(xiàng)目仍在建設(shè)中，尚未投入使用
目）
變更后的項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說(shuō)明 不適用
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2017 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)核查報(bào)告
（二）募集資金投資項(xiàng)目無(wú)法單獨(dú)核算效益的情況說(shuō)明
不適用
四、對(duì)藍(lán)晶科技的增資情況
華燦光電于 2016 年 6 月 24 日召開(kāi)了第二屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議以及第二
屆監(jiān)事會(huì)第十九次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于使用募集資金對(duì)全資子公司增資的議
案》，同意華燦光電以本次配套募集資金向全資子公司藍(lán)晶科技增資 32,400.00 萬(wàn)
元。華燦光電獨(dú)立董事已對(duì)該事項(xiàng)發(fā)表了同意的獨(dú)立意見(jiàn)。
本次增資前，藍(lán)晶科技的注冊(cè)資本為 9,700.00 萬(wàn)元；本次增資后，藍(lán)晶科技
的注冊(cè)資本增至 42,100.00 萬(wàn)元，仍為華燦光電的全資子公司。本次增資前后，
藍(lán)晶科技的股權(quán)結(jié)構(gòu)情況如下所示：
增資前 增資后
股東名稱
注冊(cè)資本（萬(wàn)元） 持股比例（%） 注冊(cè)資本（萬(wàn)元） 持股比例（%）
華燦光電 9,700.00 100.00 42,100.00 100.00
五、以配套募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目的情況
華燦光電于 2016 年 6 月 24 日召開(kāi)了第二屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議以及第二
屆監(jiān)事會(huì)第十九次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于全資子公司使用募集資金置換預(yù)先已
投入募投項(xiàng)目的自籌資金的議案》，同意華燦光電全資子公司藍(lán)晶科技使用募集
資金人民幣 61,595,458.40 元置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的同等金額自籌資
金。大信會(huì)計(jì)師對(duì)藍(lán)晶科技以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的情況進(jìn)行了
審驗(yàn)，并出具了大信專審字[2016]第 2-00492 號(hào)以募集資金置換已投入募集資金
項(xiàng)目的自籌資金的審核報(bào)告。
六、以閑置配套募集資金臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的情況
華燦光電于 2016 年 7 月 18 日召開(kāi)了第二屆董事會(huì)第二十七次會(huì)議以及第二
屆監(jiān)事會(huì)第二十次會(huì)議，審議通過(guò)了《使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金
議案》，決定使用歸屬于華燦光電全資子公司藍(lán)晶科技閑置募集資金 20,000.00 萬(wàn)
元暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，使用期限為董事會(huì)批準(zhǔn)日起 6 個(gè)月。華燦光電獨(dú)立董事以
及獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)均發(fā)表了同意的意見(jiàn)。華燦光電于 2016 年 12 月 29 日歸還了上
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2017 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)核查報(bào)告
述閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金中的 1,000.00 萬(wàn)元；剩余的 19,000.00 萬(wàn)元已
于 2017 年 1 月 15 日前歸還至藍(lán)晶科技的募集資金賬戶。
七、變更部分配套募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式及實(shí)施地點(diǎn)的情況
華燦光電于 2016 年 9 月 12 日召開(kāi)了第二屆董事會(huì)第三十次會(huì)議以及第二屆
監(jiān)事會(huì)第二十三次會(huì)議，并于 2016 年 9 月 22 日召開(kāi)了 2016 年第四次臨時(shí)股東
大會(huì)，會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于變更部分募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式及實(shí)施地點(diǎn)的
議案》，同意以下內(nèi)容：
1、實(shí)施方式的變更。華燦光電原擬由子公司藍(lán)晶科技在云南省玉溪市實(shí)施
“LED 單晶襯底片產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”，現(xiàn)改由藍(lán)晶科技于浙江省義烏市設(shè)立的全資子
公司藍(lán)晶義烏實(shí)施“LED 單晶襯底片產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”中與“藍(lán)寶石襯底片加工環(huán)節(jié)”
相關(guān)的建設(shè)投入，涉及募集資金為 20,000.00 萬(wàn)元。原來(lái)與“LED 單晶襯底片產(chǎn)
業(yè)化項(xiàng)目”中“藍(lán)寶石晶棒生長(zhǎng)環(huán)節(jié)”相關(guān)的建設(shè)投入繼續(xù)由藍(lán)晶科技在云南
省玉溪市實(shí)施。
2、實(shí)施地點(diǎn)的變更。華燦光電將與“藍(lán)寶石襯底片加工環(huán)節(jié)”相關(guān)的建設(shè)投
入由云南省玉溪市紅塔區(qū)北城鎮(zhèn)改在浙江省義烏市工業(yè)園區(qū)蘇福路實(shí)施，具體地
址為浙江省義烏市工業(yè)園區(qū)蘇福路。
華燦光電獨(dú)立董事以及獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)均發(fā)表了同意的意見(jiàn)。
八、變更部分募集資金投資項(xiàng)目的情況
華燦光電于 2017 年 8 月 24 日召開(kāi)第三屆董事會(huì)第四次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)
第四次會(huì)議，及于 2017 年 9 月 15 日召開(kāi) 2017 年第四次臨時(shí)股東大會(huì)。審議通
過(guò)了《關(guān)于部分變更募集資金用途的議案》。變更部分募集資金投資項(xiàng)目的原因
為，公司原募投項(xiàng)目藍(lán)寶石窗口材料項(xiàng)目因?yàn)槭袌?chǎng)需求及價(jià)格變化，導(dǎo)致公司預(yù)
測(cè)盈利大幅低于預(yù)期，因而公司放緩了項(xiàng)目的投資進(jìn)度。同時(shí)，為了提高募集資
金的投資使用效益，公司董事會(huì)擬終止“藍(lán)寶石窗口材料新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)應(yīng)用項(xiàng)目”，
進(jìn)而將該項(xiàng)目尚未使用的募集資金轉(zhuǎn)為投資對(duì)公司更為有利的項(xiàng)目“玉溪藍(lán)晶科
技 110kV 項(xiàng)目受電工程”。公司獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)及獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)均對(duì)此事項(xiàng)發(fā)
表了同意意見(jiàn)。
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2017 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)核查報(bào)告
九、募集資金使用及披露中存在的問(wèn)題
本年度，華燦光電募集資金使用及披露不存在重大問(wèn)題。
十、會(huì)計(jì)師對(duì) 2017 年度募集資金存放與使用情況的鑒證意見(jiàn)
大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)華燦光電 2017 年度《關(guān)于募集資金
年度存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》進(jìn)行了專項(xiàng)審核，并出具了《募集資金年
度存放與實(shí)際使用情況審核報(bào)告》大信專審字〔2018〕第 2-00570 號(hào)。報(bào)告認(rèn)為，
華燦光電公司董事會(huì)編制的 2017 年度《關(guān)于募集資金年度存放與實(shí)際使用情況
的專項(xiàng)報(bào)告》符合相關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允反映了 2017 年度募集資金實(shí)
際存放與使用的情況。
十一、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的核查意見(jiàn)
報(bào)告期內(nèi)，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)安信證券通過(guò)資料審閱、現(xiàn)場(chǎng)檢查、訪談溝通等多
種方式，對(duì)華燦光電募集資金的存放、使用及募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行了
核查，主要核查內(nèi)容包括：查閱華燦光電募集資金存放銀行對(duì)賬單、中介機(jī)構(gòu)相
關(guān)報(bào)告、募集資金使用情況的相關(guān)公告和支持文件等資料，并與華燦光電高管、
中層管理人員等相關(guān)人員溝通交流等。經(jīng)核查，安信證券認(rèn)為：華燦光電募集資
金管理制度得到了有效執(zhí)行，嚴(yán)格遵守募集資金三方監(jiān)管協(xié)議，募集資金不存在
被控股股東和實(shí)際控制人占用、委托理財(cái)、持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金
融資產(chǎn)等情形；華燦光電募集資金使用和管理符合規(guī)定，募集資金具體使用情況
與已披露情況不存在重大差異，不存在違規(guī)情況。安信證券對(duì)華燦光電在 2017
年度募集資金存放與使用情況無(wú)異議。
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2017 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)核查報(bào)告
（本頁(yè)無(wú)正文，為《安信證券股份有限公司關(guān)于華燦光電股份有限公司 2017 年
度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)核查報(bào)告》之簽章頁(yè)）
項(xiàng)目主辦人：
張喜慧 趙斐
安信證券股份有限公司
2018 年 4 月 27 日