華燦光電股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用
資金情況審核報(bào)告
大信專審字[2018]第 2-00571 號(hào)
大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 電話 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀區(qū)知春路 1 號(hào) 15/F, Xueyuan International Tower 傳真 Fax： +86（10）82327668
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控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況審核報(bào)告
大信專審字[2018]第 2-00571 號(hào)
華燦光電股份有限公司全體股東：
一、審核意見
我們?cè)趯徲?jì)了華燦光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“貴公司”）2017 年 12 月 31 日合并及
母公司資產(chǎn)負(fù)債表和 2017 年度合并及母公司利潤表、股東權(quán)益表和現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表
附注的基礎(chǔ)上，審核了貴公司 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況。
我們認(rèn)為，貴公司編制的 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表符合相關(guān)規(guī)定，
在所有重大方面公允反映了貴公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金往來情況。
二、形成審核意見的基礎(chǔ)
我們按照中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審核工作。審核報(bào)告的“注冊(cè)會(huì)計(jì)師的
責(zé)任”部分進(jìn)一步闡述了我們?cè)谶@些準(zhǔn)則下的責(zé)任。按照中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，我
們獨(dú)立于貴公司，并履行了職業(yè)道德方面的其他責(zé)任。
我們相信，我們獲取的審核證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審核意見提供了基礎(chǔ)。
三、管理層和治理層的責(zé)任
按照中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)及國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與
關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號(hào)）》的規(guī)定，編制和
對(duì)外披露控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表，確保其真實(shí)、準(zhǔn)確、完整是貴公司管理層
的責(zé)任。
治理層負(fù)責(zé)監(jiān)督貴公司的控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況報(bào)告過程。
四、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
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我們的目標(biāo)是在實(shí)施審核程序的基礎(chǔ)上對(duì)貴公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況發(fā)
表審核意見。
在按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審核工作的過程中，我們運(yùn)用職業(yè)判斷，并保持職業(yè)懷疑。同時(shí)，
我們也執(zhí)行以下工作：
（一）計(jì)劃和實(shí)施審核工作以對(duì)貴公司披露的控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況是否
不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。
（二）在審核過程中，我們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況，實(shí)施了核對(duì)、詢問和抽查會(huì)計(jì)記錄
等我們認(rèn)為必要的程序。
五、其他說明事項(xiàng)
為了更好地理解貴公司 2017 年度與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用的資金情況，后附的匯總
表應(yīng)當(dāng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
本報(bào)告僅供貴公司年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作其它目的。我們同意將本報(bào)告作為貴
公司年度報(bào)告的必備文件，隨其他文件一起報(bào)送并對(duì)外披露。
大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中 國 北 京 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
二○一八年四月二十七日
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2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況匯總表
編制單位：華燦光電股份有限公司 單位：人民幣萬元
2017 年度占 2017 年度
上市公司 2017 年期 2017 年度 2017 年期
占用方與上市公司的關(guān)聯(lián) 用累計(jì)發(fā)生 占用資金 占用形成
非經(jīng)營性資金占用 資金占用方名稱 核算的會(huì) 初占用資 償還累計(jì) 末占用資 占用性質(zhì)
關(guān)系 金額 的利息 原因
計(jì)科目 金余額 發(fā)生金額 金余額
（不含利息） （如有）
現(xiàn)大股東及其附屬
企業(yè)
小 計(jì)
前大股東及其附屬
企業(yè)
小 計(jì)
總 計(jì)
2017 年度往 2017 年度
上市公司 2017 年期 2017 年度 2017 年期
占用方與上市公司的關(guān)聯(lián) 來累計(jì)發(fā)生 往來資金 往來形成
其它關(guān)聯(lián)資金往來 資金往來方名稱 核算的會(huì) 初往來資 償還累計(jì) 末往來資 往來性質(zhì)
關(guān)系 金額 的利息 原因
計(jì)科目 金余額 發(fā)生金額 金余額
（不含利息） （如有）
大股東及其附屬
企業(yè)
小 計(jì)
華燦光電（蘇州）有限公司 子公司 應(yīng)收賬款 35,019.40 10,698.93 52,032.63 -6,314.30 銷售商品 經(jīng)營性
上市公司的子公司 華燦光電（浙江）有限公司 子公司 應(yīng)收賬款 -69.33 69.33 銷售商品 經(jīng)營性
及其附屬企業(yè)
華燦光電（蘇州）有限公司 子公司 應(yīng)收股利 27,933.76 18,000.00 9,933.76 利潤分配 非經(jīng)營性
小 計(jì) 34,950.07 38,702.02 70,032.63 3,619.46
關(guān)聯(lián)自然人及其控
制的法人
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小 計(jì)
實(shí)際控制人周健為周福壽
之子，周福壽持有本公司股
其他關(guān)聯(lián)人及其附 浙江英特來光電科技有限公
司
東上海燦融 12.04%的股權(quán)， 應(yīng)收賬款 3,062.50 4,415.39 4,611.38 2,866.51 銷售商品 經(jīng)營性
屬企業(yè) 從而間接持有本公司 1.46%
的權(quán)益。
小 計(jì) 3,062.50 4,415.39 4,611.38 2,866.51
合 計(jì) 38,012.57 43,117.41 74,644.01 6,485.97
法定代表人：俞信華 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉榕 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：蔣瑞翔
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