江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份有限公司
獨(dú)立董事對相關(guān)事項(xiàng)獨(dú)立意見
我們作為江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份有限公司（以下簡稱“公司”的獨(dú)立董
事，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上
市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及公司《獨(dú)立董事制度》、《江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份
有限公司章程》等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度的規(guī)定，對公司第三屆董事會第十九
次會議審議的相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表意見如下：
一、關(guān)于控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對外擔(dān)保情況的獨(dú)立意見；
經(jīng)過對公司報(bào)告期內(nèi)控股股東及關(guān)聯(lián)方占用資金、對外擔(dān)保情況認(rèn)真了解和
核查，我們認(rèn)為：
1、報(bào)告期內(nèi)，公司不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方非正常占用公司資金的情
況；
2、報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)生對外擔(dān)保事項(xiàng)；
3、截至報(bào)告期末，公司對外擔(dān)保余額（含為合并報(bào)表范圍內(nèi)的子公司提供
的擔(dān)保）占公司年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 2.94%；
4、公司不存在為控股股東、關(guān)聯(lián)方、任何非法單位或個(gè)人提供擔(dān)保的情況。
2017 年度，公司能夠認(rèn)真執(zhí)行《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上
市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》(證監(jiān)發(fā)[2003]56 號)、《關(guān)于規(guī)范上市公司
對外擔(dān)保行為的通知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120 號）等有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件以
及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制對外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)方占用資金風(fēng)險(xiǎn)。
二、關(guān)于公司對以前年度會計(jì)差錯(cuò)更正及追溯調(diào)整的獨(dú)立意見；
本次前期會計(jì)差錯(cuò)更正符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《公開發(fā)行證券的公司信息
披露編報(bào)規(guī)則第19號》的有關(guān)規(guī)定，并與公司審計(jì)會計(jì)師進(jìn)行了充分溝通，本次
的相關(guān)更正及追溯調(diào)整有利于提高公司會計(jì)信息質(zhì)量，對公司實(shí)際經(jīng)營狀況的反
映更為準(zhǔn)確，沒有損害公司和全體股東的合法權(quán)益。我們一致同意對以前年度會
計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行更正并對相關(guān)項(xiàng)目數(shù)據(jù)進(jìn)行追溯調(diào)整。
三、關(guān)于2017年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)的獨(dú)立意見；
本次公司計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備是基于謹(jǐn)慎性原則，符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》等相
關(guān)規(guī)定和公司資產(chǎn)實(shí)際情況，沒有損害公司及中小股東的利益。公司按照相關(guān)法
規(guī)及財(cái)務(wù)制度核銷資產(chǎn)，本次核銷的資產(chǎn)已根據(jù)公司會計(jì)政策部分計(jì)提了資產(chǎn)減
值準(zhǔn)備，本次核銷資產(chǎn)對公司當(dāng)期利潤不會產(chǎn)生重大影響,符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》
的相關(guān)規(guī)定。公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值及核銷資產(chǎn)是為了更加公允地反映公司的財(cái)
務(wù)狀況及經(jīng)營成果，已經(jīng)履行了必要的程序，符合公司和全體股東的利益。我們
一致同意公司2017年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)。
四、關(guān)于公司會計(jì)政策變更的獨(dú)立意見；
公司依據(jù)財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定和要求，對公司進(jìn)行會計(jì)政策變更，公司變更后
的會計(jì)政策符合財(cái)政部、中國證監(jiān)會、深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定，能夠客觀、
公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，符合公司和所有股東的利益。本次會計(jì)
政策變更的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，沒有損害
公司及中小股東的利益，同意公司本次會計(jì)政策變更。
五、關(guān)于2017年度利潤分配方案的獨(dú)立意見；
公司董事會就2017年度不進(jìn)行現(xiàn)金分紅的原因說明符合公司的實(shí)際情況，公
司2017年度業(yè)績扭虧為盈，但為了滿足公司2018年度經(jīng)營資金需求，決定本年度
不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉(zhuǎn)增股本，同意將該議案提交公司股東
大會審議。
六、關(guān)于2017年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告的獨(dú)立意見 ；
經(jīng)核查，公司已建立健全內(nèi)部控制制度，并得到有效執(zhí)行，符合國家有關(guān)法
律、法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，對公司的經(jīng)營管理起到了有效的控制、監(jiān)督作
用。經(jīng)核查，我們認(rèn)為董事會《2017年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告》全面、客觀、
真實(shí)地反應(yīng)公司內(nèi)部控制體系建設(shè)和運(yùn)作的實(shí)際情況。
七、關(guān)于的獨(dú)立意見；
中興財(cái)光華會計(jì)師事務(wù)（特殊普通合伙）出具的帶持續(xù)經(jīng)營重大不確定性段
落無保留意見審計(jì)報(bào)告，真實(shí)客觀的反映了公司2017年度財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況，
我們對審計(jì)報(bào)告無異議。希望董事會和管理層采取切實(shí)可行的辦法和措施，有效
化解風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)維護(hù)上市公司和廣大股東尤其是中小股東的合法權(quán)益。我們同意
董事會對帶持續(xù)經(jīng)營重大不確定性段落的無保留意見審計(jì)報(bào)告的專項(xiàng)說明。
八、關(guān)于2018年董事、監(jiān)事、高級管理人員薪酬的獨(dú)立意見；
公司董事、監(jiān)事、高級管理人員薪酬嚴(yán)格按照公司制定的董事、監(jiān)事、高級
管理人員薪酬考核制度執(zhí)行，年度薪酬的決策程序及確定依據(jù)符合有關(guān)法律法規(guī)
及公司章程的規(guī)定，同意將該議案提交公司股東大會審議。
九、關(guān)于聘任公司2018年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立意見；
中興財(cái)光華會計(jì)師事務(wù)（特殊普通合伙）已為公司提供2017年度審計(jì)服務(wù)，
能夠滿足公司財(cái)務(wù)審計(jì)和相關(guān)專項(xiàng)審計(jì)工作的要求，能夠獨(dú)立對公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)
行審計(jì)。鑒于其在審計(jì)工作中認(rèn)真客觀、勤勉盡責(zé)，因此同意續(xù)聘中興財(cái)光華會
計(jì)師事務(wù)（特殊普通合伙）為公司2018年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，同意將該議案提交公司股
東大會審議。
十、 關(guān)于公司董事會換屆選舉的獨(dú)立意見。
根據(jù)《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，公司第三屆董事會任期屆滿，
董事會需進(jìn)行換屆選舉。根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和公司章程的有關(guān)規(guī)定，公司董事會
具有提名公司董事候選人的資格。經(jīng)公司董事會提名，第四屆董事會董事候選人
共六人，其中非獨(dú)立董事候選人為孫利、王思遠(yuǎn)、呂明汀、陳敬；獨(dú)立董事候選
人為：歐陽令南、尤建新。公司第三屆董事會董事在履職期間遵守有關(guān)法律法規(guī)
規(guī)定，勤勉盡責(zé)，現(xiàn)因任期屆滿，進(jìn)行換屆選舉。根據(jù)上述六名董事候選人（其
中兩名獨(dú)立董事候選人）的個(gè)人履歷、工作實(shí)績等，未發(fā)現(xiàn)有《公司法》第146
條規(guī)定的情況，未發(fā)現(xiàn)其被中國證監(jiān)會確定為市場禁入者，具備擔(dān)任公司董事的
資格。根據(jù)上述三名獨(dú)立董事候選人的個(gè)人履歷、工作實(shí)績等，沒有發(fā)現(xiàn)有中國
證監(jiān)會《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》第三項(xiàng)規(guī)定的情況，具
有獨(dú)立董事必須具有的獨(dú)立性、具備擔(dān)任公司獨(dú)立董事的資格。董事會認(rèn)為上述
董事候選人、獨(dú)立董事候選人的提名程序符合《公司法》和《公司章程》的有關(guān)
規(guī)定，沒有損害股東的權(quán)益，我們同意上述六名董事候選人（其中兩名獨(dú)立董事
候選人）的提名，同意將該議案提交公司股東大會審議。
獨(dú)立董事： 趙國平
歐陽令南
尤建新
2018年4月16日