關于廣東正業(yè)科技股份有限公司
2017 年度募集資金存放與使用情況
鑒證報告
致同會計師事務所（特殊普通合伙）
目 錄
關于廣東正業(yè)科技股份有限公司 2017 年度募集資金
存放與使用情況鑒證報告
廣東正業(yè)科技股份有限公司 2017 年度募集資金
1-5
存放與實際使用情況的專項報告
致同會計師事務所（特殊普通合伙）
中國北京 朝陽區(qū)建國門外大街 22 號
賽特廣場 5 層 郵編 100004
電話 +86 10 8566 5588
傳真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
關于廣東正業(yè)科技股份有限公司
2017 年度募集資金存放與實際使用情況
鑒證報告
致同專字(2018)第 441ZA4314 號
廣東正業(yè)科技股份有限公司全體股東：
我們審核了后附的廣東正業(yè)科技股份有限公司（以下簡稱 正業(yè)科技公司）
《2017 年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告》。按照《深圳證券交易所
創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第 1 號—超募資
金及閑置募集資金使用（2014 年 12 月修訂）》的要求編制《2017 年度募集資金存
放與實際使用情況的專項報告》，保證其內(nèi)容真實、準確、完整，不存在虛假記
錄、誤導性陳述或重大遺漏是正業(yè)科技公司董事會的責任，我們的責任是在實施
審核工作的基礎上對正業(yè)科技公司董事會編制的《2017 年度募集資金存放與實際
使用情況的專項報告》發(fā)表意見。
我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務準則第 3101 號—歷史財務信息審計
或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務》的規(guī)定計劃和實施審核工作，以合理確信上述《2017 年
度募集資金存放與實際使用情況的專項報告》不存在重大錯報。在審核工作中，
我們結(jié)合 正業(yè)科技公司實際情況，實施了包括核查會計記錄等我們認為必要的審
核程序。我們相信，我們的審核工作為發(fā)表鑒證意見提供了合理的基礎。
經(jīng)審核，我們認為，正業(yè)科技公司董事會編制的《2017 年度募集資金存放與
實際使用情況的專項報告》符合 《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指
引》、《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第 1 號—超募資金及閑置募集資金使用
（2014 年 12 月修訂）》有關規(guī)定及相關格式指引的規(guī)定，與實際存放及使用情況
相符。
本鑒證報告僅供正業(yè)科技公司披露年度報告時使用，不得用作任何其他用途。
致同會計師事務所 中國注冊會計師
（特殊普通合伙）
中國注冊會計師
中國北京 二Ｏ一八年四 月二十日
廣東正業(yè)科技股份有限公司
2017年度募集資金存放與實際使用情況的
專項報告
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)
務備忘錄第1號—超募資金及閑置募集資金使用（2014年12月修訂）》有關規(guī)定，現(xiàn)
將本公司2017年度募集資金存放與使用情況說明如下：
一、募集資金基本情況
（一）實際募集資金金額、資金到位時間
1、首次公開發(fā)行股票募集資金
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會“證監(jiān)許可[2014]1328 號”文批準，本公司于 2014 年
12 月 19 日在深圳證券交易所采用網(wǎng)下向符合條件的投資者詢價配售和網(wǎng)上按市值
申購方式向社會公眾投資者定價發(fā)行相結(jié)合的方式發(fā)行人民幣普通股數(shù)量 1,500.00
萬股,發(fā)行價為每股 10.79 元。截至 2014 年 12 月 24 日，本公司共募集資金 16,185.00
萬元，扣除發(fā)行費用 2,250.00 萬元后，募集資金凈額為 13,935.00 萬元。
上述募集資金凈額已經(jīng)瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）“瑞華驗字
[2014]48110016號《驗資報告》”驗證。上述募集資金扣除本公司自行支付的中介機
構(gòu)和其他發(fā)行費用人民幣665.00萬元，實際募集資金凈額為人民幣13,270.00萬元。
2、非公開發(fā)行投資項目——向施忠清等發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集
配套資金
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關于核準廣東正業(yè)科技股份有限公司向施忠清
等發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復》（證監(jiān)許可[2016]178 號）
核準，本公司于 2016 年 5 月非公開發(fā)行股份發(fā)行人民幣普通股數(shù)量 955.2238 萬股，
發(fā)行價為每股 33.50 元，共募集資金總額人民幣 32,000.00 萬元，扣除保薦費用、發(fā)
行費 1,331.00 萬元后，募集資金凈額為 30,669.00 萬元。
上述募集資金凈額已經(jīng)瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）“瑞華驗字
[2016]48110009號《驗資報告》”驗證。
3、非公開發(fā)行投資項目——向劉興偉等發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集
配套資金
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關于核準廣東正業(yè)科技股份有限公司向劉興偉
等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復》（證監(jiān)許可[2017]20 號）核準，本公
司于 2017 年 3 月非公開發(fā)行股份發(fā)行人民幣普通股數(shù)量 595.7943 萬股,發(fā)行價為每
股 42.80 元，本公司共募集資金 25,500.00 萬元。
上述募集資金已經(jīng)致同會計師事務所（特殊普通合伙）“致同驗字
[2017]441ZC0106 號《驗資報告》”驗證。
（二）以前年度已使用金額、本年度使用金額及當前余額。
1、以前年度已使用金額
（1）首次公開發(fā)行股票募集資金
截至2016年12月31日，本公司募集資金累計投入募投項目11,286.30萬元，尚未
使用的金額為2,192.19萬元（其中募集資金1,983.70萬元，專戶存儲累計利息扣除手
續(xù)費208.49萬元）。
（2）非公開發(fā)行投資項目——向施忠清等發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集
配套資金
截至2016年12月31日，本公司募集資金累計投入募投項目30,497.00萬元，尚未
使用的金額為182.78萬元（其中募集資金172.00萬元，專戶存儲累計利息扣除手續(xù)費
10.78萬元）。
2、本年度使用金額及當前余額
（1）首次公開發(fā)行股票募集資金
以募集資金直接投入募集投項目164.39萬元。截至2017年12月31日，本公司募
集資金累計直接投入募投項目11,450.69萬元。
本期收到銀行存款利息凈額11.73萬元，以募集資金永久結(jié)轉(zhuǎn)流動資金2,039.53
萬元。截至2017年12月31日，本次募集資金已使用完畢。
（2）非公開發(fā)行投資項目——向施忠清等發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集
配套資金
本期收到銀行存款利息凈額0.48萬元，以募集資金永久結(jié)轉(zhuǎn)流動資金183.26 萬
元。截至2017年12月31日，本次募集資金已使用完畢。
（3）非公開發(fā)行投資項目——向劉興偉等發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集
配套資金
以募集資金直接投入募集投項目20,905.14萬元。截至2017年12月31日，本公司
募集資金累計直接投入募投項目20,905.14萬元，尚未使用的募集資金4,594.86萬元，
專戶存儲累計利息扣除手續(xù)費80.18萬元，募集資金余額4,675.04萬元。
二、募集資金的管理情況
（一）募集資金的管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護投資者權(quán)益，本公司依照《深圳證券交
易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等文件的規(guī)定，結(jié)
合本公司實際情況，制定了《廣東正業(yè)科技股份有限公司募集資金管理制度》（以
下簡稱管理制度）。該管理制度于2011年11月27日經(jīng)本公司股東大會2011年第4次臨
時會議審議通過。
根據(jù)管理辦法并結(jié)合經(jīng)營需要，本公司從2015年1月起對募集資金實行專戶存
儲，在銀行設立募集資金使用專戶，并與開戶銀行、保薦機構(gòu)簽訂了《募集資金專
用賬戶管理協(xié)議》，對募集資金的使用實施嚴格審批，以保證專款專用。截至2017
年12月31日，本公司均嚴格按照該《募集資金專用賬戶管理協(xié)議》的規(guī)定，存放和
使用募集資金。
（二）募集資金專戶存儲情況
截至2017年12月31日，募集資金具體存放情況（單位：人民幣元）如下：
專戶銀行名稱 銀行賬號 賬戶類別 存儲余額
招商銀行股份有限公司東莞旗峰支行 769902789610702 募集資金專戶 4.03
興業(yè)銀行東莞分行營業(yè)部 395000100100565669 募集資金專戶 1,645.27
中國建設銀行東莞松山湖支行 44050177005300000248 募集資金專戶 2,465.96
興業(yè)銀行東莞分行 395000100100610060 募集資金專戶 559.78
合 計 4,675.04
上述存款余額中，已計入募集資金專戶利息收入80.56萬元，已扣除手續(xù)費0.38
萬元。
三、本年度募集資金的實際使用情況
本年度募集資金實際使用情況詳見附件1：募集資金使用情況對照表。
四、變更募集資金投資項目的資金使用情況
1、非公開發(fā)行投資項目——向劉興偉等發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集
配套資金
經(jīng) 2017 年 8 月 22 日第三屆董事會第十九次會議審議通過，本公司將鋰電池
PACK 自動裝配生產(chǎn)線研發(fā)項目的實施地點，由深圳市寶安區(qū)石巖街道石龍社區(qū)工
業(yè)二路 8 號同為光電廠區(qū) A3 棟廠房變更至深圳市寶安區(qū)石巖街道石龍社區(qū)工業(yè)二
路 8 號同為光電廠區(qū) A2 棟廠房。
五、前次募集資金投資項目已對外轉(zhuǎn)讓或置換情況
本公司以304.73萬元募集資金置換了預先投入的自籌資金，上述置換業(yè)經(jīng)致同
會計師事務所（特殊普通合伙）審核，并出具了“致同專字【2017】441AZ4625號”
《以自籌資金預先投入募集資金投資項目情況鑒證報告》，并經(jīng)本公司2017年8月
22日第三屆董事會第十九次會議審議批準。本公司獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)均
發(fā)表了同意置換的意見。
本次置換行為履行了必要的法律程序，沒有與募投項目的實施計劃相抵觸，不
會影響募投項目的正常實施，也不存在變相改變募集資金投向、損害股東利益的情
形，符合深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》的相關規(guī)定。
六、募集資金使用及披露中存在的問題
2017年度，本公司已按《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、
《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第1號—超募資金及閑置募集資金使用（2014年12月修
訂）》和本公司募集資金使用管理辦法的相關規(guī)定及時、真實、準確、完整披露募
集資金的存放與使用情況。
附件：
1、募集資金使用情況對照表
廣東正業(yè)科技股份有限公司董事會
2018年4月20日
附表1-1：
2017年度募集資金使用情況對照表
募集資金總額 13,270.00 本年度投入募集資金總額 164.39
報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
累計變更用途的募集資金總額 已累計投入募集資金總額 11,450.69
累計變更用途的募集資金總額比例
截至期末投資
是否已變更項目 募集資金承諾 調(diào)整后投資總額 本年度投入 截至期末累計投入 項目達到預定可 本年度實現(xiàn)的 是否達到預計 項目可行性是否發(fā)
承諾投資項目 進度(%)
(含部分變更) 投資總額 (1) 金額 金額(2) 使用狀態(tài)日期 效益 效益 生重大變化
(3)＝(2)/(1)
PCB精密加工檢測設備研發(fā)及產(chǎn)
否 8,150.00 8,150.00 427.3 7,357.01 90.27% 2016/12/31 4,909.18 是 否
業(yè)化項目
電子板輔料（PCB精密加工輔助
否 4,120.00 4,120.00 -262.91 3,092.12 75.05% 2016/12/31 292.37 否 否
材料）生產(chǎn)加工項目
補充流動資金及歸還銀行貸款 否 1,000.00 1,000.00 1,001.56 100.16%
合計 — 13,270.00 13,270.00 164.39 11,450.69 — — — —
電子板輔料（PCB精密加工輔助材料）生產(chǎn)加工項目未達到預計效益系公司目前主要的輔助材料生產(chǎn)基地位于東
未達到計劃進度或預計收益的情況和原因
莞，珠三角地區(qū)業(yè)務拓展較為深入，而在長三角地區(qū)市場開拓力度不夠，業(yè)務布局尚有待完善。
項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 無
超募資金的金額、用途及使用進展情況 無
募集資金投資項目實施地點變更情況 無
募集資金投資項目實施方式調(diào)整情況 無
募集資金投資項目先期投入及置換情況 無
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 無
用閑置募集資金投資產(chǎn)品情況 無
項目實施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 無
尚未使用的募集資金用途及去向 截至2017年12月31日止，本次募集資金使用完畢，相關募集資金賬戶已辦理銷戶手續(xù)。
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無
附表1-2：
2017年度募集資金使用情況對照表
募集資金總額 30,669.00 本年度投入募集資金總額
報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
累計變更用途的募集資金總額 已累計投入募集資金總額 30,497.00
累計變更用途的募集資金總額比例
截至期末累 截至期末投資
是否已變更項 募集資金承諾 調(diào)整后投資總額 本年度投入 項目達到預定可 本年度實現(xiàn)的 是否達到預計 項目可行性是否
承諾投資項目 計投入金額 進度(%)
目(含部分變更) 投資總額 (1) 金額 使用狀態(tài)日期 效益 效益 發(fā)生重大變化
(2) (3)＝(2)/(1)
非公開發(fā)行投資項目-向施忠清
等發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)
否 30,669.00 30,669.00 30,497.00 99.44% 2016/5/11 6,097.89 是 否
并募集配套資金-支付現(xiàn)金對價
及補流
合計 — 30,669.00 30,669.00 30,497.00 — — — —
未達到計劃進度或預計收益的情況和原因 無
項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 無
超募資金的金額、用途及使用進展情況 無
募集資金投資項目實施地點變更情況 無
募集資金投資項目實施方式調(diào)整情況 無
募集資金投資項目先期投入及置換情況 無
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 無
用閑置募集資金投資產(chǎn)品情況 無
項目實施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 無
尚未使用的募集資金用途及去向 截至2017年12月31日止，本次募集資金使用完畢，相關募集資金賬戶已辦理銷戶手續(xù)。
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無
附表1-3：
2017年度募集資金使用情況對照表
募集資金總額 25,500.00 本年度投入募集資金總額 20,905.14
報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
累計變更用途的募集資金總額 已累計投入募集資金總額 20,905.14
累計變更用途的募集資金總額比例
截至期末投資進
是否已變更項目 募集資金承諾投 調(diào)整后投資總額 本年度投入 截至期末累計投入 項目達到預定可 本年度實現(xiàn)的 是否達到預計 項目可行性是否發(fā)生
承諾投資項目 度(%)
(含部分變更) 資總額 (1) 金額 金額(2) 使用狀態(tài)日期 效益 效益 重大變化
(3)＝(2)/(1)
非公開發(fā)行投資項目-向劉興偉等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募
否 15,750.00 15,750.00 15,750.00 15,750.00 100.00% 2017/2/21 2,745.58 否 否
集配套資金-支付現(xiàn)金對價
非公開發(fā)行投資項目-向劉興偉等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募
是 5,000.00 5,000.00 2,564.48 2,564.48 51.29%
集配套資金-鋰電池PACK自動裝配生產(chǎn)線研發(fā)項目
非公開發(fā)行投資項目-向劉興偉等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募
否 3,000.00 3,000.00 1,390.66 1,390.66 46.36%
集配套資金-智能工廠項目研發(fā)中心升級
非公開發(fā)行投資項目-向劉興偉等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募
否 1,750.00 1,750.00 1,200.00 1,200.00 68.57%
集配套資金-支付中介機構(gòu)費用及相關稅費
合計 — 25,500.00 25,500.00 20,905.14 20,905.14 — — — —
未達到計劃進度或預計收益的情況和原因 無
項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 無
超募資金的金額、用途及使用進展情況 無
經(jīng) 2017 年 8 月 22 日第三屆董事會第十九次會議審議通過，本公司將鋰電池 PACK 自動裝配生產(chǎn)線研發(fā)項目的實施地
募集資金投資項目實施地點變更情況 點，由深圳市寶安區(qū)石巖街道石龍社區(qū)工業(yè)二路 8 號同為光電廠區(qū) A3 棟廠房變更至深圳市寶安區(qū)石巖街道石龍社區(qū)工業(yè)
二路 8 號同為光電廠區(qū) A2 棟廠房。
募集資金投資項目實施方式調(diào)整情況 無
本公司以304.73萬元募集資金置換了預先投入的自籌資金，上述置換業(yè)經(jīng)致同會計師事務所（特殊普通合伙）審核，并出具
募集資金投資項目先期投入及置換情況 了“致同專字【2017】441AZ4625號”《以自籌資金預先投入募集資金投資項目情況鑒證報告》，并經(jīng)本公司2017年8月22日
第三屆董事會第十九次會議審議批準。本公司獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)均發(fā)表了同意置換的意見。
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 無
用閑置募集資金投資產(chǎn)品情況 無
項目實施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 無
尚未使用的募集資金用途及去向 無
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無