上海富瀚微電子股份有限公司
關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記
載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
上海富瀚微電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于2018年4月23日召開第二
屆董事會(huì)第十三次會(huì)議、第二屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于開展外匯套期
保值業(yè)務(wù)的議案》，同意公司開展總額不超過(guò)人民幣8,000萬(wàn)元或等值外幣的外匯套
期保值業(yè)務(wù)，并授權(quán)公司董事長(zhǎng)審批日常外匯套期保值業(yè)務(wù)，在使用期限及額度范
圍內(nèi)，資金可以滾動(dòng)使用。公司獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)均發(fā)表了明確同意的
意見。現(xiàn)將相關(guān)情況公告如下：
一、開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的目的
隨著公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)的發(fā)展需求，公司外幣結(jié)算業(yè)務(wù)日益頻繁。為有效規(guī)避進(jìn)
出口業(yè)務(wù)中的匯率風(fēng)險(xiǎn)等外匯市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，防范匯率大幅波動(dòng)對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、成本
控制造成的不良影響，公司及下屬子公司擬與銀行等金融機(jī)構(gòu)開展外匯套期保值業(yè)
務(wù)，以減少匯率波動(dòng)對(duì)公司業(yè)績(jī)的影響。
二、外匯套期保值業(yè)務(wù)基本情況
1、主要涉及幣種及業(yè)務(wù)品種：公司及下屬子公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)只
限于從事與公司經(jīng)營(yíng)所使用的主要結(jié)算貨幣相同的幣種，主要外幣幣種為美元等跟
實(shí)際業(yè)務(wù)相關(guān)的幣種。
公司及下屬子公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)包括遠(yuǎn)期結(jié)售匯、人民幣和外匯
掉期及其他外匯衍生產(chǎn)品等業(yè)務(wù)。
2、業(yè)務(wù)規(guī)模及投入資金來(lái)源
根據(jù)公司資產(chǎn)規(guī)模及業(yè)務(wù)需求情況，公司及下屬子公司累計(jì)開展的外匯套期保
值業(yè)務(wù)總額不超過(guò)等值人民幣8,000萬(wàn)元。開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的期限自公司董事
會(huì)審議通過(guò)之日起12個(gè)月。
公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)投入的資金來(lái)源為公司的自有資金，不涉及募集資
金。開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，公司除根據(jù)與銀行簽訂的協(xié)議繳納一定比例的保證金
外，不需要投入其他資金，該保證金將使用公司的自有資金，不涉及募集資金。繳
納的保證金比例根據(jù)與不同銀行簽訂的具體協(xié)議確定。
3、期限及授權(quán)
鑒于外匯套期保值業(yè)務(wù)與公司的經(jīng)營(yíng)密切相關(guān)，公司董事會(huì)授權(quán)公司董事長(zhǎng)審
批日常外匯套期保值業(yè)務(wù)方案及簽署外匯套期保值業(yè)務(wù)相關(guān)合同。授權(quán)期限自公司
董事會(huì)審議通過(guò)之日起12個(gè)月內(nèi)有效。
4、交易對(duì)方：銀行等金融機(jī)構(gòu)。
三、外匯套期保值的風(fēng)險(xiǎn)分析
公司及下屬子公司外匯套期保值業(yè)務(wù)遵循穩(wěn)健原則，不進(jìn)行以投機(jī)為目的的外
匯及利率交易，所有外匯套期保值業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)
為依托，以規(guī)避和防范匯率及利率風(fēng)險(xiǎn)為目的。但是進(jìn)行外匯套期保值業(yè)務(wù)也會(huì)存
在一定的風(fēng)險(xiǎn)：
1、匯率、利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：在外匯匯率及利率走勢(shì)與公司判斷匯率及利率波動(dòng)方
向發(fā)生大幅偏離的情況下，公司鎖定匯率后支出的成本可能超過(guò)不鎖定時(shí)的成本支
出，從而造成公司損失；
2、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：外匯套期保值業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會(huì)由于
內(nèi)控制度不完善而造成風(fēng)險(xiǎn)；
3、交易違約風(fēng)險(xiǎn)：在外匯套期保值交易對(duì)手方出現(xiàn)違約的情況下，公司將無(wú)法
按照約定獲取套期保值盈利以對(duì)沖公司實(shí)際的匯兌及利息損失，從而造成公司損失；
4、客戶違約風(fēng)險(xiǎn)：客戶應(yīng)收賬款發(fā)生逾期、客戶調(diào)整訂單等情況將使貨款實(shí)際
回款情況與預(yù)期回款情況不一致，可能使實(shí)際發(fā)生的現(xiàn)金流與已操作的外匯套期保
值業(yè)務(wù)期限或數(shù)額無(wú)法完全匹配，從而導(dǎo)致公司損失。
四、公司擬采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施
1、公司制定了《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，對(duì)外匯套期保值業(yè)務(wù)操作規(guī)范、
審批權(quán)限、管理流程、信息隔離措施、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序等做出了
明確規(guī)定；
2、公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理公司外匯套期保值業(yè)務(wù)，所有的外匯交易行為均
以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為依托，不得進(jìn)行投機(jī)和套利交易，并嚴(yán)
格按照《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》的規(guī)定進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，有效保證制度的執(zhí)行；
3、公司審計(jì)部門負(fù)責(zé)定期審查監(jiān)督外匯套期保值業(yè)務(wù)的實(shí)際操作情況、資金使
用情況及盈虧情況等，并向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告審查情況；
4、公司僅與具有合法資質(zhì)的大型銀行等金融機(jī)構(gòu)開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)
部門及時(shí)跟蹤交易變動(dòng)狀態(tài)，嚴(yán)格控制交割違約風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；
5、公司進(jìn)行外匯套期保值業(yè)務(wù)必須基于公司的外幣收（付）款的謹(jǐn)慎預(yù)測(cè)，外
匯套期保值業(yè)務(wù)的交割日期需與公司預(yù)測(cè)的外幣收款、存款時(shí)間或外幣付款時(shí)間相
匹配，或者與對(duì)應(yīng)的外幣銀行借款的兌付期限相匹配。
五、會(huì)計(jì)政策及核算原則
公司根據(jù)財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)
計(jì)準(zhǔn)則第 24號(hào)——套期保值》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 37號(hào)——金融工具列報(bào)》相關(guān)規(guī)
定及其指南，對(duì)擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理，反映資產(chǎn)負(fù)債表
及損益表相關(guān)項(xiàng)目。
六、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事、保薦機(jī)構(gòu)意見
1、監(jiān)事會(huì)意見
公司及其控股子公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)是為了充分運(yùn)用外匯套期保值工具
降低或規(guī)避匯率波動(dòng)出現(xiàn)的匯率風(fēng)險(xiǎn)、減少匯兌損失、控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，具有一定的
必要性。公司已制定了《外匯套期保值管理制度》，完善了相關(guān)內(nèi)控制度，公司采取
的針對(duì)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施是可行的。公司及其控股子公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，符
合公司利益，不存在損害公司及全體股東，尤其是中小股東利益的情形，我們同意
公司在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的前提下，公司及其控股子公司自董事會(huì)審議通過(guò)之日起
12 個(gè)月內(nèi)開展總額不超過(guò)等值人民幣 8,000 萬(wàn)元的外匯套期保值業(yè)務(wù)。
2、獨(dú)立董事意見
公司及其控股子公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)決策程序符合國(guó)家相關(guān)法
律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為
依托，在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的前提下，公司運(yùn)用外匯套期保值工具降低匯率風(fēng)險(xiǎn)，
減少匯兌損失，控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，不存在損害公司和全體股東、尤其是中小股東利益
的情形。同時(shí)，公司已經(jīng)制定了《外匯套期保值管理制度》，通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部控制，落
實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范措施，為公司從事外匯套期保值業(yè)務(wù)制定了具體操作規(guī)程。公司本次開
展外匯套期保值業(yè)務(wù)是可行的，風(fēng)險(xiǎn)是可以控制的。因此，我們一致同意公司按照
相關(guān)制度的規(guī)定開展外匯套期保值業(yè)務(wù)。
3、保薦機(jī)構(gòu)核查意見
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)事項(xiàng)已經(jīng)公司第二屆董事
會(huì)第十三次會(huì)議、第二屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議審議通過(guò)，且獨(dú)立董事已發(fā)表了獨(dú)立意
見。該事項(xiàng)已依法履行了投資決策的相關(guān)程序。公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)不會(huì)影
響公司業(yè)務(wù)的正常開展。綜上所述，保薦機(jī)構(gòu)同意富瀚微開展外匯套期保值業(yè)務(wù)事
項(xiàng)。
七、備查文件
1、第二屆董事會(huì)第十三次會(huì)議決議；
2、第二屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議決議；
3、獨(dú)立董事關(guān)于公司第二屆董事會(huì)第十三次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見；
4、廣發(fā)證券股份有限公司專項(xiàng)核查意見。
特此公告。
上海富瀚微電子股份有限公司董事會(huì)
2018 年 4 月 25 日