國民技術(shù)股份有限公司
內(nèi)部控制制度
二〇一八年四月
第一章 總 則
第一條 為加強國民技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“公司”）的內(nèi)部控制，
促進公司規(guī)范運作和健康發(fā)展，保護投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公
司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等法律法規(guī)以及《公司章程》
的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，制訂本制度。
第二條 本制度所稱內(nèi)部控制，是指由公司董事會、監(jiān)事會、高級管理人
員以及其他有關(guān)人員實現(xiàn)下列目標而提供合理保證的過程：
（一）遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章及其他相關(guān)規(guī)定；
（二）提高公司經(jīng)營的效益及效率；
（三）保障公司資產(chǎn)的安全、完整；
（四）確保公司信息披露的真實、準確、完整和公平。
第三條 公司董事會對公司內(nèi)部控制制度的制訂和有效執(zhí)行負責(zé)。
第二章 內(nèi)部控制的基本內(nèi)容
第四條 公司的內(nèi)部控制應(yīng)充分考慮以下要素：
（一）內(nèi)部環(huán)境：指影響公司內(nèi)部控制制度制定、運行及效果的各種綜合
因素，包括公司組織結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化、風(fēng)險理念、經(jīng)營風(fēng)格、人事管理政策等。
（二）目標設(shè)定：公司管理層根據(jù)風(fēng)險偏好設(shè)定公司戰(zhàn)略目標，并在公司
內(nèi)層層分解和落實。
（三）事項識別：公司管理層對影響公司目標實現(xiàn)的內(nèi)外事件進行識別，
分清風(fēng)險和機會。
（四）風(fēng)險評估：公司管理層對影響其目標實現(xiàn)的內(nèi)、外各種風(fēng)險進行分
析， 考慮其可能性和影響程度，以便公司制定必要的對策。
（五）風(fēng)險對策：公司管理層按照公司的風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受能力，采取
規(guī)避、降低、分擔(dān)或接受的風(fēng)險應(yīng)對方式，制定相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。
（六）控制活動：公司管理層為確保風(fēng)險對策有效執(zhí)行和落實所采取的措
施和程序，主要包括批準、授權(quán)、驗證、協(xié)調(diào)、復(fù)核、定期盤點、記錄核對、財
產(chǎn)的保護、職責(zé)的分離、績效考核等內(nèi)容。
（七）信息與溝通：指識別、采集來自于公司內(nèi)部和外部的相關(guān)信息，并
及時向相關(guān)人員有效傳遞。
（八）檢查監(jiān)督：指對公司內(nèi)部控制的效果進行監(jiān)督、評價的過程，它通
過持續(xù)性監(jiān)督活動、專項監(jiān)督評價或者兩者的結(jié)合進行。
第五條 公司應(yīng)不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，確保董事會、監(jiān)事會和股東大會
等機構(gòu)合法運作和科學(xué)決策，公司將逐步建立有效的激勵約束機制，樹立風(fēng)險防
范意識，培育良好的企業(yè)精神和內(nèi)部控制文化，創(chuàng)造全體職工充分了解并履行職
責(zé)的環(huán)境。
第六條 公司應(yīng)明確界定各部門、崗位的目標、職責(zé)和權(quán)限，建立相應(yīng)的
授權(quán)、檢查和逐級問責(zé)制度，確保其在授權(quán)范圍內(nèi)履行職能；不斷完善控制架構(gòu)，
并制定各層級之間的控制程序，保證董事會、監(jiān)事會及高級管理人員下達的指令
能夠被嚴格、認真的執(zhí)行。
第七條 公司的內(nèi)部控制活動要涵蓋公司所有營運環(huán)節(jié)，包括但不限于：
銷售及收款、采購和費用及付款、固定資產(chǎn)管理、存貨管理、資金管理（包括投
資融資管理）、財務(wù)報告、信息披露、人力資源管理和信息系統(tǒng)管理等。
第八條 公司將不斷完善印章使用管理、票據(jù)領(lǐng)用管理、預(yù)算管理、資產(chǎn)
管理、資金借貸管理、職務(wù)授權(quán)及代理人制度、信息披露管理、信息系統(tǒng)安全管
理等專門管理制度。
第九條 公司應(yīng)重點加強對控股子公司的管理控制，加強對關(guān)聯(lián)交易、對
外擔(dān)保、募集資金使用、重大投資、信息披露等活動的控制，按照本制度及有關(guān)
規(guī)定的要求建立相應(yīng)控制政策和程序。
第十條 公司應(yīng)建立完善的風(fēng)險評估體系，對經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場
風(fēng)險、政策法規(guī)風(fēng)險和道德風(fēng)險等進行持續(xù)監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)、評估公司面臨的各
類風(fēng)險， 并采取必要的控制措施。
第十一條 公司應(yīng)制定并不斷完善內(nèi)部信息和外部信息的管理政策，確保
信息能夠準確傳遞，確保董事會、監(jiān)事會、高級管理人員及內(nèi)部審計部門及時了
解公司及其控股子公司的經(jīng)營和風(fēng)險狀況，確保各類風(fēng)險隱患和內(nèi)部控制缺陷得
到妥善處理。
第十二條 公司明確各部門、崗位的目標、職責(zé)和權(quán)限，建立相關(guān)部門之
間、崗位之間的制衡和監(jiān)督機制，并設(shè)立專門負責(zé)監(jiān)督檢查的內(nèi)部審計部門。
第三章 主要的控制活動
第一節(jié) 對控股子公司的管理控制
第十三條 公司應(yīng)制定對控股子公司的控制政策及程序，并在充分考慮控
股子公司業(yè)務(wù)特征等的基礎(chǔ)上，督促其建立內(nèi)部控制制度。
第十四條 公司對控股子公司的管理控制至少包括下列控制活動：
（一）建立對各控股子公司的控制制度，明確向控股子公司委派的董事、
監(jiān) 事及重要高級管理人員的選任方式和職責(zé)權(quán)限等；
（二）依據(jù)公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險管理政策，督導(dǎo)各控股子公司建立起相
應(yīng)的經(jīng)營計劃、風(fēng)險管理程序；
（三）公司下屬各子公司應(yīng)根據(jù)信息內(nèi)部報告制度和審議程序，及時向公
司分管負責(zé)人報告重大業(yè)務(wù)事項、重大財務(wù)事項以及其他可能對公司股票及其衍
生品種交易價格產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項報公司董
事會審議或股東大會審議；
（四）各子公司應(yīng)及時向公司董事會秘書報送其董事會決議、股東大會決
議等重要文件，通報可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生重大影響的事項；
（五）公司財務(wù)部應(yīng)定期取得并分析各子公司的季度（月度）報告，包括
營運報告、產(chǎn)銷量報表、資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、向他人提供資金及
提供擔(dān)保報表等；
（六）結(jié)合公司實際情況，建立對各控股子公司的績效考核制度。
第十五條 公司的控股子公司同時控股其他公司的，其控股子公司應(yīng)按本
制度要求，逐層建立對各下屬子公司的內(nèi)部控制制度。
第二節(jié) 關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制
第十六條 公司關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制應(yīng)遵循誠實信用、平等、自愿、公平、
公開、公允的原則，不得損害公司和其他股東的利益。
第十七條 公司按照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，
明確劃分公司股東大會、董事會對關(guān)聯(lián)交易事項的審批權(quán)限，規(guī)定關(guān)聯(lián)交易事項
的審議程序和回避表決要求。
第十八條 公司參照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》及其他有關(guān)
規(guī)定，確定公司關(guān)聯(lián)方的名單，并及時予以更新，確保關(guān)聯(lián)方名單真實、準確、
完整。
公司及其下屬控股子公司在發(fā)生交易活動時，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)仔細查閱關(guān)聯(lián)
方名單，審慎判斷是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。如果構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)在各自權(quán)限內(nèi)履行
審批、報告義務(wù)。
第十九條 公司審議需獨立董事事前認可的關(guān)聯(lián)交易事項時，前條所述相
關(guān)人員應(yīng)于第一時間通過董事會秘書將相關(guān)材料提交獨立董事進行事前認可。獨
立董事在作出判斷前，可以聘請中介機構(gòu)出具專門報告，作為其判斷的依據(jù)。
第二十條 公司在召開董事會審議關(guān)聯(lián)交易事項時，按照公司《董事會議
事規(guī)則》的規(guī)定，關(guān)聯(lián)董事須回避表決。會議召集人應(yīng)在會議表決前提醒關(guān)聯(lián)董
事須回避表決。關(guān)聯(lián)董事未主動聲明并回避的，知悉情況的董事應(yīng)要求關(guān)聯(lián)董事
予以回避。
公司股東大會在審議關(guān)聯(lián)交易事項時，公司董事會及見證律師應(yīng)在股東投
票前，提醒關(guān)聯(lián)股東須回避表決。
第二十一條 公司在審議關(guān)聯(lián)交易事項時，應(yīng)做到：
（一）詳細了解交易標的真實狀況，包括交易標的運營現(xiàn)狀、盈利能力、
是否存在抵押、凍結(jié)等權(quán)利瑕疵和訴訟、仲裁等法律糾紛；
（二）詳細了解交易對方的誠信記錄、資信狀況、履約能力等情況，審慎
選擇交易對方；
（三）根據(jù)充分的定價依據(jù)確定交易價格；
（四）遵循《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的要求以及公司認為
有必要時，聘請中介機構(gòu)對交易標的進行審計或評估。
公司不應(yīng)對所涉交易標的狀況不清、交易價格未確定、交易對方情況不明
朗的關(guān)聯(lián)交易事項進行審議并作出決定。
第二十二條 公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易應(yīng)簽訂書面協(xié)議，明確交易雙方的
權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任。
第二十三條 公司董事、監(jiān)事及高級管理人員有義務(wù)關(guān)注公司是否存在被
關(guān)聯(lián)方挪用資金等侵占公司利益的問題。公司獨立董事、監(jiān)事至少應(yīng)每半年查閱
一次公司與關(guān)聯(lián)方之間的資金往來情況，了解公司是否存在被控股股東、實際控
制人及其關(guān)聯(lián)方占用、轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源的情況，如發(fā)現(xiàn)異常情況，
及時提請公司董事會采取相應(yīng)措施。
第二十四條 公司發(fā)生因關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)或其他資源而
給公司造成損失或可能造成損失的，公司董事會應(yīng)及時采取訴訟、財產(chǎn)保全等保
護性措施避免或減少損失。
第三節(jié) 對外擔(dān)保的內(nèi)部控制
第二十五條 公司對外擔(dān)保的內(nèi)部控制應(yīng)遵循合法、審慎、互利、安全的
原則，嚴格控制擔(dān)保風(fēng)險。
第二十六條 公司股東大會、董事會應(yīng)按照《公司章程》中關(guān)于對外擔(dān)保
事項的明確規(guī)定行使審批權(quán)限，如有涉及違反審批權(quán)限和審議程序的，按證監(jiān)會、
深圳證券交易所和公司的有關(guān)規(guī)定追究其責(zé)任。
第二十七條 公司應(yīng)調(diào)查被擔(dān)保人的經(jīng)營和信譽情況。董事會應(yīng)認真審議
分析被擔(dān)保方的財務(wù)狀況、營運狀況、行業(yè)前景和信用情況，審慎依法作出決定。
公司可在必要時聘請外部專業(yè)機構(gòu)對實施對外擔(dān)保的風(fēng)險進行評估，以作
為董事會或股東大會進行決策的依據(jù)。
第二十八條 公司對外擔(dān)保應(yīng)盡可能要求對方提供反擔(dān)保，謹慎判斷反擔(dān)
保提供方的實際擔(dān)保能力和反擔(dān)保的可執(zhí)行性。
第二十九條 公司獨立董事應(yīng)在董事會審議對外擔(dān)保事項時發(fā)表獨立意
見，必要時可聘請會計師事務(wù)所對公司累計和當期對外擔(dān)保情況進行核查。如發(fā)
現(xiàn)異常，應(yīng)及時向董事會和監(jiān)管部門報告并公告。
第三十條 公司應(yīng)妥善管理擔(dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時進行清理檢查，
并定期與銀行等相關(guān)機構(gòu)進行核對，保證存檔資料的完整、準確、有效，注意擔(dān)
保的時效期限。
在合同管理過程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會或股東大會審議程序批準的異常
合同，應(yīng)及時向董事會和監(jiān)事會報告。
第三十一條 公司財務(wù)部門應(yīng)指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被
擔(dān)保人最近一期的財務(wù)資料和審計報告，定期分析其財務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注
其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債、對外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立
相關(guān)財務(wù)檔案，定期向董事會報告。
如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，
有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時報告董事會。董事會有義務(wù)采取有效措施，將損失降低到最小
程度。
第三十二條 對外擔(dān)保的債務(wù)到期后，公司應(yīng)督促被擔(dān)保人在限定時間內(nèi)
履行償債義務(wù)。若被擔(dān)保人未能按時履行義務(wù)，公司應(yīng)及時采取必要的補救措施。
第三十三條 公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)
作為新的對外擔(dān)保，重新履行審批程序。
第三十四條 公司控股子公司的對外擔(dān)保比照上市規(guī)定執(zhí)行。公司控股子
公司在其董事會或股東大會做出決議后，及時通知公司按規(guī)定履行信息披露義務(wù)。
第四節(jié) 募集資金使用的內(nèi)部控制
第三十五條 公司募集資金使用的內(nèi)部控制應(yīng)遵循規(guī)范、安全、高效、透
明的原則，遵守承諾，注重使用效益。
第三十六條 公司通過制訂《募集資金使用管理辦法》，對募集資金存儲、
審批、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等內(nèi)容進行明確規(guī)定。
第三十七條 公司對募集資金進行專戶存儲管理，與開戶銀行簽訂募集資
金專用賬戶管理協(xié)議，掌握募集資金專用賬戶的資金動態(tài)。
第三十八條 公司制定嚴格的募集資金使用審批程序和管理流程，保證募
集資金按照招股說明書所列資金用途使用，按項目預(yù)算投入募集資金投資項目。
第三十九條 公司應(yīng)跟蹤項目進度和募集資金的使用情況，確保投資項目
按公司承諾計劃實施。項目實施部門細化具體工作進度，保證各項工作能按計劃
進行，并定期向董事會和公司財務(wù)部門報告具體工作進展情況。
確因不可預(yù)見的客觀因素影響，導(dǎo)致項目不能按投資計劃正常實施時，公
司按有關(guān)規(guī)定及時履行報告和公告義務(wù)。
第四十條 公司由內(nèi)部審計部門跟蹤監(jiān)督募集資金使用情況，定期向董事
會報告。
獨立董事和監(jiān)事會應(yīng)監(jiān)督募集資金使用情況，定期就募集資金的使用情況
進行檢查。獨立董事可根據(jù)《公司章程》規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對募集資金使用
情況進行專項審核。
第四十一條 公司配合保薦人的督導(dǎo)工作，主動向保薦人通報其募集資金
的使用情況，授權(quán)保薦代表人到有關(guān)銀行查詢募集資金支取情況以及提供其他必
要的配合和資料。
第四十二條 公司如因市場發(fā)生變化，確需變更募集資金用途或變更項目
投資方式的，必須經(jīng)公司董事會審議、通知保薦機構(gòu)及保薦代表人，并依法提交
股東大會審批。
第四十三條 公司決定終止原募集資金投資項目的，應(yīng)盡快選擇新的投資
項目。公司董事會對新募集資金投資項目的可行性、必要性和投資效益作審慎分
析。
第四十四條 公司在每個會計年度結(jié)束后全面核查募集資金投資項目的
進展情況，并在年度報告中作相應(yīng)披露。
第五節(jié) 重大投資的內(nèi)部控制
第四十五條 公司重大投資的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、安全、有效的原
則，控制投資風(fēng)險、注重投資效益。
第四十六條 公司在《公司章程》中明確股東大會、董事會、經(jīng)理層對重
大投資的審批權(quán)限，制定相應(yīng)的審議程序。公司委托理財事項由公司董事會或股
東大會審議批準，不得將委托理財審批權(quán)授予公司董事個人或經(jīng)營管理層行使。
第四十七條 公司應(yīng)指定專門機構(gòu)，負責(zé)公司重大投資項目的可行性、投
資風(fēng)險、投資回報等事宜進行專門研究和評估，監(jiān)督重大投資項目的執(zhí)行進展，
如發(fā)現(xiàn)投資項目出現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時向公司董事會報告。
第四十八條 公司進行以股票、利率、匯率和商品為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、
權(quán)證等衍生產(chǎn)品投資的，應(yīng)制定嚴格的決策程序、報告制度和監(jiān)控措施，并根據(jù)
公司的風(fēng)險承受能力，限定公司的衍生產(chǎn)品投資規(guī)模。
第四十九條 公司進行委托理財?shù)模瑧?yīng)選擇資信狀況、財務(wù)狀況良好，無
不良誠信記錄及盈利能力強的合格專業(yè)理財機構(gòu)作為受托方，并與受托方簽訂書
面合同，明確委托理財?shù)慕痤~、期間、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。
第五十條 公司董事會指派專人跟蹤委托理財資金的進展及安全狀況，出
現(xiàn)異常情況時應(yīng)要求其及時報告，以便董事會立即采取有效措施回收資金，避免
或減少公司損失。
第五十一條 公司董事會應(yīng)定期了解重大投資項目的執(zhí)行進展和投資效
益情況，如出現(xiàn)未按計劃投資、未能實現(xiàn)項目預(yù)期收益、投資發(fā)生損失等情況，
公司董事會應(yīng)查明原因，追究有關(guān)人員的責(zé)任。
第六節(jié) 信息披露的內(nèi)部控制
第五十二條 公司按《信息披露管理制度》和《信息內(nèi)部報告制度》等有
關(guān)規(guī)定所明確的重大信息的范圍和內(nèi)容做好信息披露和內(nèi)部報告工作，董事會秘
書為公司對外發(fā)布信息的主要聯(lián)系人，并明確各相關(guān)部門（包括公司控股子公司）
的重大信息報告責(zé)任人。
第五十三條 當出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能對公司股票及其衍生品種的交
易價格產(chǎn)生較大影響的情形或事件時，負有報告義務(wù)的責(zé)任人應(yīng)及時將相關(guān)信息
向公司董事會和董事會秘書進行報告；當董事會秘書需了解重大事項的情況和進
展時，相關(guān)部門（包括公司控股子公司）及人員應(yīng)予以積極配合和協(xié)助，及時、
準確、完整地進行回復(fù)，并根據(jù)要求提供相關(guān)資料。
第五十四條 公司建立重大信息的內(nèi)部保密制度。因工作關(guān)系了解到相關(guān)
信息的人員，在該信息尚未公開披露之前，負有保密義務(wù)。若信息不能保密或已
經(jīng)泄漏，公司應(yīng)采取及時向監(jiān)管部門報告和對外披露的措施。
第五十五條 公司應(yīng)按照《深圳證券交易所上市公司公平信息披露指引》、
《深圳證券交易所上市公司投資者關(guān)系管理指引》等規(guī)定，規(guī)范公司對外接待、
網(wǎng)上路演等投資者關(guān)系活動，確保信息披露的公平性。
第五十六條 公司董事會秘書應(yīng)對上報的內(nèi)部重大信息進行分析和判斷。
如按規(guī)定需要履行信息披露義務(wù)的，董事會秘書應(yīng)及時向董事會報告，提請董事
會履行相應(yīng)程序并對外披露。
第五十七條 公司及其控股股東及其實際控制人存在公開承諾事項的，公
司應(yīng)指定專人跟蹤承諾事項的落實情況，關(guān)注承諾事項履行條件的變化，及時向
公司董事會報告事件動態(tài)，按規(guī)定對外披露相關(guān)事實。
第四章 內(nèi)部控制的檢查和披露
第五十八條 公司設(shè)立內(nèi)部審計部門，定期檢查公司內(nèi)部控制缺陷，評估
其執(zhí)行的效果和效率，并及時提出改進建議。
第五十九條 公司應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營特點和實際狀況，制定公司內(nèi)部控制自
查制度和年度內(nèi)部控制自查計劃。
公司應(yīng)要求內(nèi)部各部門（含分支機構(gòu)）、控股子公司，積極配合內(nèi)部審計
部門的檢查監(jiān)督，必要時可以要求其定期進行自查。
第六十條 公司內(nèi)部審計部門應(yīng)對公司內(nèi)部控制運行情況進行檢查監(jiān)督，
并將檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷和異常、改進建議及解決進展情況等形成內(nèi)部審
計報告，向董事會和列席監(jiān)事通報。
如發(fā)現(xiàn)公司存在重大異常情況，可能或已經(jīng)遭受重大損失時，應(yīng)立即報告
公司董事會并抄送監(jiān)事會。由公司董事會提出切實可行的解決措施，必要時要及
時報告交易所并公告。
第六十一條 公司董事會應(yīng)依據(jù)公司內(nèi)部審計報告，對公司內(nèi)部控制情況
進行審議評估，形成內(nèi)部控制自我評價報告。公司監(jiān)事會和獨立董事要對此報告
發(fā)表意見。
自我評價報告至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：
（一）對照本制度及有關(guān)規(guī)定，說明公司內(nèi)部控制制度是否建立健全和有
效運行，是否存在缺陷；
（二）說明本制度重點關(guān)注的控制活動的自查和評估情況；
（三）說明內(nèi)部控制缺陷和異常事項的改進措施（如適用）；
（四）說明上一年度的內(nèi)部控制缺陷及異常事項的改善進展情況（如適用）。
第六十二條 注冊會計師在對公司進行年度審計時，應(yīng)參照有關(guān)主管部門
的規(guī)定，就公司財務(wù)報告內(nèi)部控制情況出具評價意見。
第六十三條 如注冊會計師對公司內(nèi)部控制有效性表示異議的，公司董事
會、監(jiān)事會應(yīng)針對該審核意見涉及事項做出專項說明，專項說明至少應(yīng)包括以下
內(nèi)容：
（一） 異議事項的基本情況；
（二） 該事項對公司內(nèi)部控制有效性的影響程度；
（三） 公司董事會、監(jiān)事會對該事項的意見；
（四） 消除該事項及其影響的可能性；
（五） 消除該事項及其影響的具體措施。
第六十四條 公司將內(nèi)部控制制度的健全完備和有效執(zhí)行情況，作為對公
司各部門（含分支機構(gòu)）、控股子公司的績效考核重要指標之一，并建立起責(zé)任
追究機制，對違反內(nèi)部控制制度和影響內(nèi)部控制制度執(zhí)行的有關(guān)責(zé)任人予以查處。
第六十五條 公司應(yīng)于每個會計年度結(jié)束后四個月內(nèi)將內(nèi)部控制自我評
價報告和注冊會計師評價意見報送深圳證券交易所，與公司年度報告同時對外披
露。
第六十六條 公司內(nèi)部審計部門的工作底稿、審計報告及相關(guān)資料，保存
時間應(yīng)遵守有關(guān)檔案管理規(guī)定。
第五章 附 則
第六十七條 若公司有關(guān)人員違反本制度規(guī)定，公司將按照相關(guān)規(guī)定給予
處罰。
第六十八條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以
及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本
公司章程的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》
的規(guī)定為準。
第六十九條 本制度由公司董事會負責(zé)制定、解釋與修訂。
第七十條 本制度自公司董事會審議通過之日起生效。
國民技術(shù)股份有限公司
二〇一八年四月十九日