國信證券股份有限公司
關于江門市科恒實業(yè)股份有限公司
募投項目結項并將節(jié)余募集資金永久補充流動資金的核查意見
根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦
法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《深圳證券交易所創(chuàng)
業(yè)板股票上市規(guī)則》等有關規(guī)定，作為江門市科恒實業(yè)股份有限公司（以下簡稱
“科恒股份”或“公司”）首次公開發(fā)行并上市、發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)
并募集配套資金暨關聯(lián)交易的保薦機構及獨立財務顧問，國信證券股份有限公司
（以下簡稱“國信證券”或“保薦機構”）對科恒股份募投項目結項并將節(jié)余募
集資金永久補充流動資金的事項進行了認真、審慎的盡職核查，出具核查意見如
下：
一、募集資金基本情況
1、首次公開募集資金基本情況
經(jīng)中國證監(jiān)會《關于核準江門市科恒實業(yè)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并
在創(chuàng)業(yè)板上市的批復》（證監(jiān)許可[2012]869號）文核準，公司向社會公開發(fā)行
人民幣普通股（A股）1,250萬股，發(fā)行價格每股人民幣48.00元，募集資金總額
60,000.00萬元，扣除發(fā)行費用4,639.55萬元后，實際募集資金凈額為55,360.45萬
元。立信會計師事務所（特殊普通合伙）已于2012年7月19日對發(fā)行人首次公開
發(fā)行股票的資金到位情況進行了審驗，并出具信會師報字[2012]第310315號《驗
資報告》。
2、2016 年度發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)配套募集資金基本情況
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關于核準江門市科恒實業(yè)股份有限公司向陳榮
等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復》（證監(jiān)許可[2016]2473號）核準，
公司向唐芬女士、南通領鑫創(chuàng)恒投資合伙企業(yè)（有限合伙）等2名對象非公開發(fā)
行 股 票 6,451,691 股 ， 發(fā) 行 價 格 為 人 民 幣 22 元 / 股 ， 募 集 資 金 總 額 為 人 民 幣
141,937,225.00元，扣除各項發(fā)行費用人民幣12,764,150.93元后，募集資金凈額為
人民幣129,173,074.07元。國信證券在扣除本次發(fā)行的承銷及保薦費用后，將募
集資金余額劃撥至發(fā)行人指定的銀行賬戶。上述募集資金到位情況業(yè)經(jīng)立信會計
師事務所（特殊普通合伙）出具《驗資報告》（信會師報字[2016]第310913號）
驗證。
二、募集資金的管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護投資者權益，公司依照《公司法》、
《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市
公司規(guī)范運作指引》和《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第1號——超募資金使用
（2014年12月修訂）》的有關規(guī)定，結合公司實際情況，制定了《募集資金管理
制度》。根據(jù)上述管理制度的規(guī)定，公司對募集資金實行專戶存儲。
截止2017年12月31日，公司募集資金在銀行專戶存儲情況如下：
序號 開戶行 賬號 金額（元）
1 中國建設銀行股份有限公司江門市分行 44001670231053007876 -
2 江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司外海支行 80020000003392813 2,790,721.61
3 中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司江門江南支行 44375601040005516 88,751.17
4 中信銀行股份有限公司江門分行 7491010182100003779 8,495.89
5 江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行外海支行 80020000007107095 3,882,307.32
6 中國銀行江門分行營業(yè)部 660068078149 32,516.75
合計 6,802,792.74
三、募集資金使用及節(jié)余情況
1、首次公開募集資金使用及節(jié)余情況
截至2017年12月31日，公司全部首發(fā)募投項目使用及節(jié)余募集資金情況如下：
募集資金承 調(diào)整后投
序 是否已 實際投資 節(jié)余資金
承諾投資項目和超募資金投向 諾投資總額 資總額
號 變更 （萬元） （萬元）
(萬元） (萬元）
首發(fā)承諾投資項目
1 研發(fā)中心擴建項目 否 3,086.00 3,086.00 3,162.29
年產(chǎn) 800 噸稀土發(fā)光材料擴建項
2 是 8,931.00 6,416.58 6,394.18
目
新型稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項目
——符合一級能效、EUP 指令等
3 是 5,335.70 4,998.22 4,711.41
標準要求的稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)
化項目
超募資金投向
1 永久性補充流動資金 否 25,500.00 25,500.00 25,500.00
投資湖南雅城新材料發(fā)展有限
2 否 2,700.00 2,700.00 2,700.00
公司
認繳浩能科技新增 10%注冊資
3 否 5,000.00 5,000.00 5,000.00
本
年產(chǎn) 2500 噸鋰離子電池正極材
4 否 10,911.41 10,911.41 10,679.27
料技術改造項目
合計 61,464.11 58,612.21 58,147.15 677.03
注：2016年5月6日，公司2015年度股東大會審議通過了《關于調(diào)整部分募投項目及募投項目結項的議案》，
同意公司調(diào)整“年產(chǎn)1200噸稀土發(fā)光材料擴建項目”投資規(guī)模并結項同時將節(jié)余資金轉入超募資金賬戶管
理，同意公司“研發(fā)中心擴建項目”和“新型稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項目——符合一級能效、EUP指令等標
準要求的稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項目”結項并將節(jié)余募集資金轉入超募資金賬戶管理。
公司實際募集資金凈額為55,360.45萬元，截至2017年12月31日，首發(fā)承諾募
投項目累計已使用募集資金14,267.88萬元，超募資金投入項目累計10,679.27萬元，
超募資金用于對外投資累計7,700.00萬元，永久補充流動資金25,500.00萬元，利
息收入凈額3,463.73萬元，合計節(jié)余募集資金及利息收入為677.03萬元，占募集
資金總額的1.13%。
2、2016 年度發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)配套募集資金使用及節(jié)余情況
截至2017年12月31日，公司全部2016年度配套募集資金使用及節(jié)余募集資金
情況如下：
募集資金承 調(diào)整后投
序 是否已 實際投資 節(jié)余資金
承諾投資項目和超募資金投向 諾投資總額 資總額
號 變更 （萬元） （萬元）
(萬元） (萬元）
首發(fā)承諾投資項目
1 中介費用 否 1,303.00 1,303.00 1,303.00
2 支付交易現(xiàn)金對價 否 12,890.72 12,890.72 12,890.72
合計 14,193.72 14,193.72 14,193.72 3.25
公司募集資金總額14,193.72萬元，截至2017年12月31日，承諾募投項目累計
已使用募集資金14,193.72萬元（包括到賬前扣除的承銷費1,000.00萬元），利息
收入凈額3.25萬元，合計節(jié)余募集資金及利息收入為3.25萬元，占募集資金總額
的0.02%。
四、募集資金節(jié)余的主要原因
1、募集資金存放期間產(chǎn)生的利息收入；
2、在募集資金項目建設期間，公司綜合考慮宏觀經(jīng)濟環(huán)境、市場變化趨勢，
引入更先進的生產(chǎn)工藝，合理調(diào)整產(chǎn)業(yè)布局，使整體投資更趨向于實際需求；
3、公司在實施募集資金投資項目建設過程中，對項目建設進行嚴格管理， 按
照預算規(guī)劃嚴格控制募集資金投入，合理、有效地使用募集資金，節(jié)約了項目整
體投資。
五、節(jié)余資金使用計劃
鑒于公司募投項目已全部實施完畢，為提高募集資金使用效率、減少財務費
用及滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要，公司擬將節(jié)余募集資金及利息永久補充公司流動資金。
公司本次使用節(jié)余募集資金永久性補充流動資金后，公司首次公開發(fā)行募投項目
募集資金、超募資金、發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)配套募集資金及孳生的利息
已全部使用完畢，公司將注銷募集資金專項賬戶。
六、相關審批程序及意見
2018年4月20日，公司第四屆董事會第十六次會議審議通過《關于公司募投
項目結項并使用節(jié)余募集資金永久補充流動資金》的議案。
2018年4月20日，公司第四屆監(jiān)事會第九次會議審議通過《關于公司募投項
目結項并使用節(jié)余募集資金永久補充流動資金》的議案。
公司獨立董事認為：“公司募投項目結項并將節(jié)余募集資金永久補充流動資
金，有利于提高募集資金使用效率，滿足公司日常經(jīng)營業(yè)務增長對流動資金的需
求，降低財務費用，有利于提高公司盈利能力，符合全體股東的利益。公司本次
使用首次公開發(fā)行募投項目及發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)配套募集資金募投
項目節(jié)余募集資金永久補充流動資金的計劃符合《中華人民共和國公司法》、《深
圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2014年修訂）》、《上市公司監(jiān)管指引第2
號—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市
公司規(guī)范運作指引（2015年修訂）》等相關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的相關規(guī)定。
公司獨立董事同意募集資金投資項目結項并將節(jié)余募集資金永久補充流動資金?！?br/>七、保薦機構核查意見
經(jīng)核查，保薦機構認為：
科恒股份首次公開發(fā)行募集資金投資項目及發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)
配套募集資金募投項目募投項目已完成，本次募投項目結項不存在變相改變募集
資金投向的情況?？坪愎煞荼敬文技Y金投資項目結項并將節(jié)余募集資金永久補
充流動資金履行了必要的法律程序，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關規(guī)定。保薦機構對此事
項無異議。
（以下無正文）
（本頁無正文，為《國信證券股份有限公司關于江門市科恒實業(yè)股份有限公
司募投項目結項并將節(jié)余募集資金永久補充流動資金的核查意見》之簽署頁）
財務顧問主辦人：
張文 周兆偉
國信證券股份有限公司
2018 年 4 月 20 日