江門(mén)市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司獨(dú)立董事
關(guān)于第四屆董事會(huì)第十六次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《上市公司
治理準(zhǔn)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市
公司規(guī)范運(yùn)作指引》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，我們作為江門(mén)市科恒實(shí)業(yè)股份有
限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的獨(dú)立董事，基于獨(dú)立判斷的立場(chǎng)，對(duì)第四屆董事會(huì)第
十六次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)如下：
一、關(guān)于公司2017年度關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)
公司2017年度關(guān)聯(lián)交易主要為向湖南雅城購(gòu)買(mǎi)原材料的日常關(guān)聯(lián)交易、全資子
浩能科技向其關(guān)聯(lián)企業(yè)智慧易德鋰電自動(dòng)化設(shè)備及與控股股東關(guān)聯(lián)方共同對(duì)外投資
等，我們認(rèn)為：公司2017年度發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易符合公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和未來(lái)發(fā)展需
要，關(guān)聯(lián)交易定價(jià)遵循市場(chǎng)公允原則，沒(méi)有損害股東、特別是中小股東和公司利益
的情形。公司董事會(huì)在審議關(guān)聯(lián)交易議案時(shí)，關(guān)聯(lián)董事回避表決，表決程序符合有
關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
二、關(guān)于控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對(duì)外擔(dān)保情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明
和獨(dú)立意見(jiàn)
公司能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)方占用資金風(fēng)
險(xiǎn)。報(bào)告期內(nèi)，公司不存在為控股股東及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的情況，公司報(bào)告期內(nèi)
對(duì)外擔(dān)保履行了相應(yīng)的審批程序，采取了風(fēng)險(xiǎn)控制措施，不存在損害股東、特別是
中小股東和公司利益的情形；報(bào)告期內(nèi)，不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用公
司資金的情況。
三、關(guān)于2017年度利潤(rùn)分配預(yù)案的獨(dú)立意見(jiàn)
公司董事會(huì)制定的2017年度利潤(rùn)分配的預(yù)案，符合公司實(shí)際情況，符合《公司
章程》中規(guī)定的現(xiàn)金分紅政策，該利潤(rùn)分配預(yù)案具備合法性、合規(guī)性、合理性，有
利于公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展和保障投資者權(quán)益，因此我們同意本次董事會(huì)提出的2017年度
利潤(rùn)分配預(yù)案并提交公司2017年度股東大會(huì)審議。
四、關(guān)于《公司募集資金存放與實(shí)際使用情況報(bào)告》的獨(dú)立意見(jiàn)
我們認(rèn)為公司董事會(huì)編制的《公司募集資金存放與實(shí)際使用情況報(bào)告》符合深
圳證券交易所《上市公司募集資金管理辦法》和《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》
等有關(guān)規(guī)定，內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏，
如實(shí)反映了公司2017年度募集資金實(shí)際存放與使用情況。
五、關(guān)于續(xù)聘審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立意見(jiàn)
經(jīng)核查，立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有證券從業(yè)資格，在擔(dān)任公司
審計(jì)機(jī)構(gòu)期間，能夠遵循《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則》，勤勉、盡職地發(fā)表獨(dú)立
審計(jì)意見(jiàn)，同意公司續(xù)聘立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）作為公司2018年度的
財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)并提交公司2017年度股東大會(huì)審議。
六、關(guān)于《2017年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》的獨(dú)立意見(jiàn)
通過(guò)對(duì)公司《2017年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》審議后，我們認(rèn)為：報(bào)告期內(nèi)，
公司內(nèi)控管理體系已基本建立，內(nèi)部控制制度在內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識(shí)別、
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、控制活動(dòng)、信息與溝通、檢查監(jiān)督等各個(gè)方面規(guī)范、嚴(yán)格、
充分、有效，總體上符合了國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)的要求，公司的內(nèi)部控
制活動(dòng)基本涵蓋了所有營(yíng)運(yùn)環(huán)節(jié)，我們認(rèn)為公司《2017年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》
真實(shí)、客觀(guān)地反映了公司內(nèi)部控制的實(shí)際情況。
七、關(guān)于2017年度部分日常關(guān)聯(lián)交易超出預(yù)計(jì)金額及2018年日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)
的獨(dú)立意見(jiàn)
公司2017年度部分日常關(guān)聯(lián)交易超出預(yù)計(jì)金額及2018年度日常關(guān)聯(lián)交易計(jì)劃符
合公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，該關(guān)聯(lián)交易定價(jià)遵循市場(chǎng)公允原則，沒(méi)有損害股東、特
別是中小股東和公司利益的情形。公司董事會(huì)在審議此項(xiàng)議案時(shí)，關(guān)聯(lián)董事回避表
決，表決程序符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。因此，我們同意2017年度部分日常關(guān)聯(lián)交
易超出預(yù)計(jì)金額及2018年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的相關(guān)事項(xiàng)并提交股東大會(huì)審議。
九、關(guān)于2017年度董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員薪酬的獨(dú)立意見(jiàn)
公司2017年董事、監(jiān)事津貼均按照公司《董事、監(jiān)事津貼管理制度》嚴(yán)格執(zhí)行。
公司高級(jí)管理人員2017年度薪酬，是結(jié)合公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況及行業(yè)、地區(qū)的發(fā)展
水平而確定的，有利于調(diào)動(dòng)公司高級(jí)管理人員的工作積極性、激勵(lì)高管忠于職守、
勤勉盡責(zé)，有利于公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。董事會(huì)對(duì)此議案的審議及表決符合《公司法》、
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，同
意公司高級(jí)管理人員2017年度的薪酬分配。
十、關(guān)于修訂《董事、監(jiān)事津貼管理制度》的獨(dú)立意見(jiàn)
公司董事會(huì)修訂《董事、監(jiān)事津貼管理制度》，符合目前的實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)
展需要，沒(méi)有損害公司及股東、特別是中小股東利益的情形。我們同意此次修訂《董
事、監(jiān)事津貼管理制度》并提交公司股東大會(huì)審議。
十一、關(guān)于與關(guān)聯(lián)方共同對(duì)外投資事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)
公司出資675萬(wàn)元，全資子公司科明諾出資100萬(wàn)元與關(guān)聯(lián)方唐芬女士及其他非
關(guān)聯(lián)方共同設(shè)立廣州廣證科恒二號(hào)醫(yī)療健康產(chǎn)業(yè)投資合伙企業(yè)（有限合伙）的關(guān)聯(lián)
交易事項(xiàng)，有利于公司投資業(yè)務(wù)的拓展，董事會(huì)表決時(shí)關(guān)聯(lián)董事回避表決，本次投
資沒(méi)有損害公司及股東、特別是中小股東利益的情形。綜上，我們同意此次關(guān)聯(lián)交
易并提交公司股東大會(huì)審議。
十二、關(guān)于計(jì)提現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)
本次全資子公司浩能科技于2017年計(jì)提現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)事項(xiàng)符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和審慎性原
則，不存在損害中小股東利益的行為，我們同意此次計(jì)提現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)事項(xiàng)并提交公司
股東大會(huì)審議。
十三、關(guān)于募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)并將節(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的獨(dú)立意見(jiàn)
公司募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)并將節(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金，有利于提高募集資金
使用效率，滿(mǎn)足公司日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)對(duì)流動(dòng)資金的需求，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，有利于
提高公司盈利能力，符合全體股東的利益。公司本次使用首次公開(kāi)發(fā)行募投項(xiàng)目及
發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)配套募集資金募投項(xiàng)目節(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資
金的計(jì)劃符合《中華人民共和國(guó)公司法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則
（2014年修訂）》、《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管
要求》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年修訂）》等相關(guān)法律、
法規(guī)和規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定。我們同意募集資金投資項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)并將節(jié)余募集資金
永久補(bǔ)充流動(dòng)資金并將持議案提交公司股東大會(huì)審議。
十四、關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的獨(dú)立意見(jiàn)
公司本次會(huì)計(jì)政策變更是根據(jù)財(cái)政部修訂及頒布的最新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行的合理變
更，符合相關(guān)規(guī)定，執(zhí)行會(huì)計(jì)政策變更能客觀(guān)、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)
成果，不會(huì)對(duì)本公司財(cái)務(wù)報(bào)表產(chǎn)生重大影響，不存在損害公司及全體股東利益的情
形。同意本次對(duì)會(huì)計(jì)政策的變更。
獨(dú)立董事： 吉爭(zhēng)雄 尹荔松 周林彬
2018年4月20日