長江證券承銷保薦有限公司
關(guān)于南陽森霸光電股份有限公司
2017年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的核查意見
長江證券承銷保薦有限公司（以下簡稱“保薦機(jī)構(gòu)”）作為南陽森霸光電股
份有限公司（以下簡稱“森霸股份”或“公司”）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板
上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本
規(guī)范》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》以及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上
市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)《南陽森霸光電股份有限公司2017年度內(nèi)
部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》（以下簡稱《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》）進(jìn)行了核查，核查情況及意
見如下：
一、保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行的核查工作
本保薦機(jī)構(gòu)通過與公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及財(cái)務(wù)部、內(nèi)審部等部門
人員的現(xiàn)場(chǎng)溝通交流，取得了相關(guān)的信息資料，并同公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)
行了溝通；查閱了森霸股份股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等會(huì)議記錄和決議，以及
各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理規(guī)章制度；從公司內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制制度建設(shè)、內(nèi)部控制
實(shí)施情況等方面對(duì)其內(nèi)部控制的完整性、合理性、有效性和《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》
的真實(shí)性、客觀性進(jìn)行了核查。
二、森霸股份內(nèi)部控制的基本情況
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告
內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財(cái)務(wù)
報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
三、公司對(duì)內(nèi)部控制的自我評(píng)估意見
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)
日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制
規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)
日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)
部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。
四、保薦機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制制度的評(píng)估意見
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：森霸股份根據(jù)財(cái)政部頒發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)
范》及相關(guān)規(guī)范建立的與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的內(nèi)部控制于 2017 年 12 月 31 日在所有
重大方面是有效的。森霸股份對(duì) 2017 年度內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)如實(shí)反映了其內(nèi)
部控制制度的建設(shè)及運(yùn)行情況。
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2017 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的核查意見》之簽署頁】
保薦代表人：
孫玉龍 宋時(shí)鳳
長江證券承銷保薦有限公司
2018 年 3 月 23 日