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廈門光莆電子股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的
專項(xiàng)說(shuō)明
大華特字[2018]002378 號(hào)
大 華 會(huì) 計(jì) 師 事 務(wù) 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
廈門光莆電子股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項(xiàng)說(shuō)明
（截止 2017 年 12 月 31 日）
目 錄 頁(yè) 次
一、 控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項(xiàng) 1-2
說(shuō)明
二、 廈門光莆電子股份有限公司 2017 年度控股股 1
東及其他關(guān)聯(lián)人資金占用情況匯總表
控 股 股 東 及 其 他 關(guān) 聯(lián) 方
資 金 占 用 情 況 的 專 項(xiàng) 說(shuō) 明
大華特字[2018]002378 號(hào)
廈門光莆電子股份有限公司全體股東：
我們接受委托，依據(jù)《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則》審計(jì)了廈門光
莆電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱光莆股份）2017 年度財(cái)務(wù)報(bào)表，包
括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2017 年度的合并
及母公司利潤(rùn)表、合并及母公司現(xiàn)金流量表和合并及母公司所有者
權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并于 2018 年 4 月 17 日簽發(fā)了大華審
字[2018]005574 號(hào)標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見的審計(jì)報(bào)告。
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員
會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)
題的通知》(證監(jiān)發(fā)［2003］56 號(hào))和深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板信息披
露業(yè)務(wù)備忘錄第 10 號(hào)——定期報(bào)告披露相關(guān)事項(xiàng)》的規(guī)定，就光莆
股份編制的 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)人資金占用情況匯總表
（以下簡(jiǎn)稱“匯總表”）出具專項(xiàng)說(shuō)明。
如實(shí)編制和對(duì)外披露該匯總表，并確保其真實(shí)性、合法性及完整
性是光莆股份管理層的責(zé)任。我們對(duì)匯總表所載資料與我們審計(jì)光莆
股份 2017 年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所復(fù)核的會(huì)計(jì)資料和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的
相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對(duì)，在所有重大方面未發(fā)現(xiàn)不一致。除了對(duì)光莆股
份實(shí)施 2017 年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中所執(zhí)行的對(duì)關(guān)聯(lián)方交易有關(guān)的審計(jì)
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廈門光莆電子股份有限公司
2017年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)人資金占用情況匯總表
單位：萬(wàn)元
2017年度占用 2017年度占用
非經(jīng)營(yíng)性 占用方與上市公司 上市公司核算 2017年期初占 2017年度償還 2017年期末占
資金占用方名稱 累計(jì)發(fā)生金額 資金的利息 占用形成原因 占用性質(zhì)
資金占用 的關(guān)聯(lián)關(guān)系 的會(huì)計(jì)科目 用資金余額 累計(jì)發(fā)生金額 用資金余額
（不含利息） （如有）
— — — — — — — — — 非經(jīng)營(yíng)性占用
現(xiàn)大股東及其附屬企業(yè)
— — — — — — — — — 非經(jīng)營(yíng)性占用
小計(jì) — — — — — — — — — —
— — — — — — — — — 非經(jīng)營(yíng)性占用
前大股東及其附屬企業(yè)
— — — — — — — — — 非經(jīng)營(yíng)性占用
小計(jì) — — — — — — — — — —
總計(jì) — — — — — — — — — —
2017年度往來(lái) 2017年度往來(lái)
其他關(guān)聯(lián) 往來(lái)方與上市公司 上市公司核算 2017年期初往 2017年度償還 2017年期末往
資金往來(lái)方名稱 累計(jì)發(fā)生金額 資金的利息 往來(lái)形成原因 往來(lái)性質(zhì)
資金往來(lái) 的關(guān)聯(lián)關(guān)系 的會(huì)計(jì)科目 來(lái)資金余額 累計(jì)發(fā)生金額 來(lái)資金余額
（不含利息） （如有）
— — — — — — — — — 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
大股東及其附屬企業(yè)
— — — — — — — — — 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
廈門愛譜生電子科技有限公司 控股子公司 應(yīng)收賬款 326.92 — — 326.92 — 資金往來(lái) 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
上市公司的子公司及其附屬企業(yè)
— — — — — — — — — 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
— — — — — — — — — 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
關(guān)聯(lián)自然人及其控制的法人
— — — — — — — — — 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
— — — — — — — — — 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
其他關(guān)聯(lián)人及其附屬企業(yè)
— — — — — — — — — 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
總計(jì) — — — 326.92 — — 326.92 — — —
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