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廈門光莆電子股份有限公司
募集資金存放與使用情況鑒證報(bào)告
大華核字[2018]002227 號(hào)
大 華 會(huì) 計(jì) 師 事 務(wù) 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
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募集資金存放與使用情況鑒證報(bào)告
（2017 年度）
目 錄 頁(yè) 次
一、 募集資金存放與使用情況鑒證報(bào)告 1-2
二、 廈門光莆電子股份有限公司2017 年度募集資 1-4
金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
募 集 資 金 存 放 與 使 用 情 況 鑒 證 報(bào) 告
大華核字[2018]002227 號(hào)
廈門光莆電子股份有限公司全體股東：
我們審核了后附的廈門光莆電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱光莆股
份）《2017 年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》（以下簡(jiǎn)稱“募
集資金專項(xiàng)報(bào)告”）。
一、董事會(huì)的責(zé)任
光莆股份董事會(huì)的責(zé)任是按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公
司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》
（證監(jiān)會(huì)公告[2012]44 號(hào)）、深圳證券交易所發(fā)布的《深圳證券交易
所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式指引編制募集資金專項(xiàng)
報(bào)告，并保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳
述或重大遺漏。
二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)光莆股份募集資金專
項(xiàng)報(bào)告發(fā)表鑒證意見。我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則
第 3101 號(hào)—?dú)v史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行
了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)光莆股份募
集資金專項(xiàng)報(bào)告是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。
在鑒證過程中，我們實(shí)施了包括了解、詢問、檢查、重新計(jì)算以
及我們認(rèn)為必要的其他程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見
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2017 年度
募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
廈門光莆電子股份有限公司
2017 年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
一、 募集資金基本情況
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字[2017 ]348 號(hào)文核準(zhǔn)，并經(jīng)深圳證券交易所同意，
本公司由主承銷商中信建投證券股份有限公司于 2017 年 3 月 24 日向社會(huì)公眾公開發(fā)行普通
股（A 股）股票 2,895 萬(wàn)股，每股面值 1 元，每股發(fā)行價(jià)人民幣 7.39 元。截至 2017 年 3
月 30 日止，本公司共募集資金 213,940,500.00 元，扣除發(fā)行費(fèi)用 36,869,400.00 元，募集資
金凈額 177,071,100.00 元。
截止 2017 年 3 月 30 日，本公司上述發(fā)行募集的資金已全部到位，業(yè)經(jīng)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)
所（特殊普通合伙）以“大華驗(yàn)字[2017]000209 號(hào)”驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證確認(rèn)。
截至 2017 年 12 月 31 日，公司對(duì)募集資金項(xiàng)目累計(jì)投入 16,3101,470.86 元，其中：公
司于募集資金到位之前利用自有資金先期投入募集資金項(xiàng)目人民幣 86,237,600.00 元；本年
度使用募集資金 79,744,339.78 元。截至 2017 年 12 月 31 日，募集資金余額為人民幣
14,509,235.41 元,光莆股份對(duì)募集資金進(jìn)行專戶存儲(chǔ)。
二、募集資金的管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，本公司依照《中華人民共和國(guó)公司
法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板
上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定了《廈門光莆電子股份有限
公司募集資金管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“管理辦法”），該《管理辦法》經(jīng)本公司第二屆第十四次
董事會(huì)審議通過。
根據(jù)《管理辦法》的要求，并結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)需要，本公司在中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司
廈門高科技支行、興業(yè)銀行股份有限公司廈門文濱支行、招商銀行股份有限公司廈門鷺江支
行分別開設(shè)募集資金專項(xiàng)賬戶，對(duì)募集資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)，并連同保薦機(jī)構(gòu)中信建投證券股
份有限公司于 2017 年 3 月 30 日分別與中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司廈門高科技支行、興業(yè)銀
行股份有限公司廈門文濱支行、招商銀行股份有限公司廈門鷺江支行簽署了《募集資金三方
監(jiān)管協(xié)議》，對(duì)募集資金的使用實(shí)行嚴(yán)格的審批手續(xù)，以保證?？顚Ｓ?；授權(quán)保薦代表人可
以隨時(shí)到開設(shè)募集資金專戶的銀行查詢募集資金專戶資料，并要求保薦代表人每季度對(duì)募集
資金管理和使用情況至少進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查一次。
根據(jù)本公司與中信建投證券股份有限公司及募集資金專戶開戶銀行于 2017 年 3 月 30
日簽訂的《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，公司一次或十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)從專戶支取的金額超過
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2017 年度
募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
1,000 萬(wàn)元以上的或募集資金凈額的 10%，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保薦代表人，商業(yè)
銀行每月向公司出具對(duì)賬單，并抄送保薦代表人。
截至 2017 年 12 月 31 日止，募集資金的存儲(chǔ)情況列示如下：
金額單位：人民幣元
銀行名稱 賬號(hào) 初時(shí)存放金額 截止日余額 存儲(chǔ)方式
興業(yè)銀行廈門文濱支行 129910100100881188 30,000,000.00 --- 活期
招商銀行廈門鷺江支行 592903794810102 32,706,400.00 11,866,033.81 活期
建設(shè)銀行廈門高科技支行 35150198210100001245 114,364,700.00 2,643,201.60 活期
合 計(jì) --- 177,071,100.00 14,509,235.41 ---
截至 2017 年 12 月 31 日，募集資金賬戶余額為 14,509,235.41 元，其中包括累計(jì)收到的
銀行存款利息及扣除銀行手續(xù)費(fèi)等的凈額 539,606.27 元。
三、2017 年度募集資金的使用情況
詳見附表《募集資金使用情況表》。
四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
本公司不存在變更募投項(xiàng)目或募投項(xiàng)目發(fā)生對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換的情況。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
本公司已披露的關(guān)于募集資金使用相關(guān)信息及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，募集資金的使用
和管理不存在違規(guī)情況。
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（蓋章）
二〇一八年四月十七日
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募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
附表
募集資金使用情況表
編制單位：廈門光莆電子股份有限公司
金額單位：人民幣元
募集資金總額 177,071,100.00 本年度投入募集資金總額 79,744,339.78
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 ---
累計(jì)變更用途的募集資金總額 --- 已累計(jì)投入募集資金總額 163,101,470.86
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 ---
是否已
是否 項(xiàng)目可行
變更項(xiàng) 截至期末投 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)
募集資金承諾投 調(diào)整后投資總額 截至期末累計(jì)投入 本年度實(shí)現(xiàn)的 達(dá)到 性是否發(fā)
承諾投資項(xiàng)目和超募資金投向 目（含 本年度投入金額 資進(jìn)度（%） 定可使用狀
資總額 (1) 金額(2) 效益 預(yù)計(jì) 生重大變
部分變 (3)＝(2)/(1) 態(tài)日期
效益 化
更）
承諾投資項(xiàng)目
1.LED 照明擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目 否 114,364,700.00 114,364,700.00 45,519,100.31 112,061,768.63 97.99 2018 年 6 月 不適用* --- 否
2018 年 12
2.研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目 否 32,706,400.00 32,706,400.00 4,225,239.47 21,039,702.23 64.33 不適用 --- 否
月
3.補(bǔ)充流動(dòng)資金 否 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 --- --- 不適用 --- 否
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) --- 177,071,100.00 177,071,100.00 79,744,339.78 163,101,470.86 92.11 --- --- --- ---
超募資金投向
歸還銀行貸款（如有） --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
補(bǔ)充流動(dòng)資金（如有） --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
超募資金投向小計(jì) --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
合計(jì) --- 177,071,100.00 177,071,100.00 79,744,339.78 163,101,470.86 92.11 --- --- --- ---
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的
不適用
情況和原因（分具體募投項(xiàng)目）
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2017 年度
募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情
不適用
況說(shuō)明
超募資金的金額、用途及使用進(jìn)
不適用
展情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變
不適用
更情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)
不適用
整情況
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及 2017 年 5 月 24 日公司第二屆董事會(huì)第十四次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金的議案》，同意使用募集資金置換公司預(yù)
置換情況 先投入募集資金項(xiàng)目的自籌資金 86,237,600.00 元，業(yè)經(jīng)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）以“大華核字[2017]002556 號(hào)”募集資金置換報(bào)告驗(yàn)證確認(rèn)。
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)
不適用
資金情況
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的
不適用
金額及原因
尚未使用的募集資金用途及去 截至 2017 年 12 月 31 日，尚未使用的募集資金余額為 14,509,235.41 元，其中包括累計(jì)收到的銀行存款利息及扣除銀行手續(xù)費(fèi)等的凈額 539,606.27 元，都存
向 放于募集資金專戶中。
2017 年 6 月 18 日公司第二屆董事會(huì)第十五次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意在不影響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)
行的情況下，使用額度不超過 3,600 萬(wàn)元人民幣的部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，用于購(gòu)買流動(dòng)性好、安全性高，期限不超過十二個(gè)月的銀行保本型理財(cái)
產(chǎn)品，以增加投資收益。2017 年 6 月 21 日，公司使用募集資金 3,000.00 萬(wàn)元購(gòu)買“乾元保本型理財(cái)產(chǎn)品 2017 年第 57 期”銀行理財(cái)產(chǎn)品，并已于 2017 年 8
對(duì)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理 月 23 日到期收回，2017 年 6 月 23 日、2017 年 8 月 2 日、2017 年 10 月 11 日、2017 年 11 月 22 日公司分別使用募集資金 1,200.00 萬(wàn)元、1,200.00 萬(wàn)元、1,000.00
情況 萬(wàn)元、1,000.00 萬(wàn)元購(gòu)買“結(jié)構(gòu)性存款”銀行理財(cái)產(chǎn)品，并分別于 1 個(gè)月后收回。
2018 年 4 月 17 日公司第二屆董事會(huì)第十九次會(huì)議審議通過了《關(guān)于補(bǔ)充確認(rèn)使用公司部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，公司董事會(huì)對(duì)使用閑置募
集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理超過 3,600.00 萬(wàn)元部分進(jìn)行補(bǔ)充確認(rèn)。
截至 2017 年 12 月 31 日，不存在其他使用募集資金購(gòu)買銀行理財(cái)產(chǎn)品的情況。
募集資金使用及披露中存在的
不適用
問題或其他情況
*注釋：2017 年度 LED 照明擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目正處于建設(shè)期，尚未結(jié)項(xiàng)，未單獨(dú)核算效益情況。
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