目 錄
一、控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項審計說明………第 1—2 頁
二、控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表 ……………………第 3 頁
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的
專項審計說明
天健審〔2017〕1737 號
揚州揚杰電子科技股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計了揚州揚杰電子科技股份有限公司（以下簡稱揚杰科技
公司）2016 年度財務(wù)報表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，
2016 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司所
有者權(quán)益變動表，以及財務(wù)報表附注，并出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。在
此基礎(chǔ)上，我們審計了后附的揚杰科技公司管理層編制的 2016 年度《控股股東
及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表》（以下簡稱匯總表）。
一、對報告使用者和使用目的的限定
本報告僅供揚杰科技公司年度報告披露時使用，不得用作任何其他目的。我
們同意將本報告作為揚杰科技公司年度報告的必備文件，隨同其他文件一起報送
并對外披露。
為了更好地理解揚杰科技公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情
況，匯總表應(yīng)當(dāng)與已審的財務(wù)報表一并閱讀。
二、管理層的責(zé)任
揚杰科技公司管理層的責(zé)任是提供真實、合法、完整的相關(guān)資料，按照中國
證券監(jiān)督管理委員會和國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會印發(fā)的《關(guān)于規(guī)范上市公
司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》(證監(jiān)發(fā)〔2003〕56
號)和相關(guān)資料編制匯總表，并保證其內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、
誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
三、注冊會計師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對揚杰科技公司管理層編制的匯總
表發(fā)表專項審計意見。
四、工作概述
我們的審計是根據(jù)中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則進(jìn)行的。中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)
則要求我們計劃和實施審計工作，以對審計對象信息是否不存在重大錯報獲取合
理保證。在審計過程中，我們實施了包括核查會計記錄等我們認(rèn)為必要的程序。
我們相信，我們的審計工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
五、審計結(jié)論
我們認(rèn)為，揚杰科技公司管理層編制的匯總表在所有重大方面符合中國證券
監(jiān)督管理委員會和國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會印發(fā)的《關(guān)于規(guī)范上市公司與
關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》(證監(jiān)發(fā)〔2003〕56 號)
和相關(guān)資料的規(guī)定，如實反映了揚杰科技公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方
資金占用情況。
天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：倪國君
中國杭州 中國注冊會計師：李宗韡
二〇一七年三月二十七日
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表
2016年度
編制單位：揚州揚杰電子科技股份有限公司 單位：人民幣萬元
占用方與上市公司 上市公司核算 2016年期初 2016年度占用 2016年度資金 2016年度償還 2016年期末
資金占用方類別 資金占用方名稱 占用形成原因 占用性質(zhì)
的關(guān)聯(lián)關(guān)系 的會計科目 占用資金余額 累計發(fā)生金額 占用的利息 累計發(fā)生金額 占用資金余額
控股股東、實際控制人及其附屬
企業(yè)
小 計
關(guān)聯(lián)自然人及其控制的法人
小 計
其他關(guān)聯(lián)人及其附屬企業(yè)
小 計
上市公司的子公司及其附屬企業(yè)
小 計
總 計
法定代表人： 主管會計工作的負(fù)責(zé)人： 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人：