國金證券股份有限公司
關于深圳市名家匯科技股份有限公司
2017 年度內部控制自我評價報告的核查意見
國金證券股份有限公司（以下簡稱“國金證券”或“保薦機構”）作為深圳
市名家匯科技股份有限公司（以下簡稱“名家匯”或“公司”）的保薦機構，根
據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指
引》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司
規(guī)范運作指引》以及《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等相關法律、法規(guī)及規(guī)范性文件
的要求，對名家匯董事會出具的《深圳市名家匯科技股份有限公司關于 2017 年
度內部控制的自我評價報告》進行了核查，并出具核查意見如下：
一、內部控制評價工作情況
（一）內部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風
險領域。
公司報告期內納入內部控制評價范圍的主要單位包括母公司及 5 家全資子
公司和一家控股子公司。全資子公司分別為：安徽省天恒環(huán)境藝術工程有限公司、
六安名家匯光電科技有限公司、深圳市名家匯新能源投資發(fā)展有限公司、云和名
家匯光電科技有限公司、慶元名家匯光電科技有限公司?？毓勺庸緸殛兾髅?br/>匯照明科技有限公司。
以上納入評價范圍的全資子公司其資產(chǎn)總額占公司合并財務報表資產(chǎn)總額
的 100 %，營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額的 100 %。
納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括：
1、公司治理層面：治理結構、機構設置、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、
企業(yè)文化；
2、公司業(yè)務流程層面：資金籌集與使用（包括自有資金和募集資金）、采購
及付款、銷售及收款、生產(chǎn)流程及成本控制、資產(chǎn)管理、對外投資、關聯(lián)交易、
對外擔保、信息披露、合同管理、工程項目。重點關注的高風險領域主要包括：
資金籌集與使用（包括募集資金和自有資金）、采購及付款、銷售及收款、資產(chǎn)
管理、對外投資、關聯(lián)交易、對外擔保、信息披露等。
上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經(jīng)營管理
的主要方面，不存在重大遺漏。
（二）內部控制評價工作依據(jù)及內部控制缺陷認定標準
公司依據(jù)企業(yè)內部控制規(guī)范體系，按照公司董事會及其下設審計委員會的要
求，將內部環(huán)境、目標設定、事項識別、風險評估、風險對策、控制活動、信息
與溝通、檢查監(jiān)督等內控要素作為重點，以公司的各項內控目標為引領，遵循內
部控制的全面、重要、有效、制衡和成本效益的原則組織開展內部控制評價工作。
公司董事會根據(jù)企業(yè)內部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
認定要求，結合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務
報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷
具體認定標準，并與以前年度保持一致。
公司確定的內部控制缺陷認定標準如下：
1、財務報告內部控制缺陷認定標準
（1）公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
評價等級 定量標準
考慮補償性控制措施和實際偏差率后，缺陷≥營業(yè)收
重大缺陷
入 1%
考慮補償性控制措施和實際偏差率后，營業(yè)收入
重要缺陷
1 %>缺陷≥營業(yè)收入 0.25%
考慮補償性控制措施和實際偏差率后，缺陷