珠海歐比特宇航科技股份有限公司 關(guān)于重大資產(chǎn)重組業(yè)績承諾實(shí)現(xiàn)情況的說明（鉑亞信息）
珠海歐比特宇航科技股份有限公司
關(guān)于重大資產(chǎn)重組業(yè)績承諾實(shí)現(xiàn)情況的說明（鉑亞信息）
按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第 127 號(hào)）的
有關(guān)規(guī)定，珠海歐比特宇航科技股份有限公司（以下簡稱“本公司”）編制了本說明。
一、重大資產(chǎn)重組的基本情況
1．交易對方
本次交易的交易對方包括廣東鉑亞信息技術(shù)有限公司（以下簡稱“鉑亞信息”）原全
體股東。
2．交易標(biāo)的
廣東鉑亞信息技術(shù)有限公司 100%股權(quán)。
3．交易價(jià)格
銀信資產(chǎn)評估有限公司出具銀信評報(bào)字[2014]滬第 755 號(hào)《珠海歐比特宇航科技股份
有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金所涉及的廣東鉑亞信息技術(shù)股份
有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估報(bào)告》（以下簡稱“本次交易之《資產(chǎn)評估報(bào)告》”），
確認(rèn)鉑亞信息 100%股權(quán)的評估價(jià)值為人民幣 52,800 萬元。
各方同意，標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格以銀信資產(chǎn)評估有限公司出具的本次交易之《資產(chǎn)評
估報(bào)告》確認(rèn)的評估價(jià)值 52,800 萬元為依據(jù)，確定交易價(jià)格為 52,500 萬元。
4．對價(jià)支付方式
根據(jù)本公司 2014 年第三次臨時(shí)股東大會(huì)決議規(guī)定，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)以
《關(guān)于核準(zhǔn)珠海歐比特宇航科技股份有限公司向李小明等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資
金的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2015]235 號(hào)）核準(zhǔn)，本公司向鉑亞信息原股東現(xiàn)金方式支付交易
對 價(jià) 的 30% ， 即 157,500,040.95 元 ； 以 發(fā) 行 股 份 方 式 支 付 交 易 對 價(jià) 的 70% ， 即
367,499,959.05 元，發(fā)行價(jià)為 17.43 元/股，發(fā)行股份數(shù) 21,084,335.00 股。由于本公司
2014 年度股東大會(huì)確定的利潤分配方案為：以本公司當(dāng)時(shí)總股本 200,000,000.00 股為基
數(shù)，向全體股東每 10 股派現(xiàn)金股利 0.25 元（含稅）。上述利潤分配事項(xiàng)已于 2015 年 5
月 25 日實(shí)施完畢，本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的發(fā)行價(jià)格由原 17.43 元/股調(diào)整為 17.41 元/
股，發(fā)行數(shù)量由原 21,084,335.00 股調(diào)整為 21,108,547.00 股。2015 年 4 月 23 日，鉑亞
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信息取得了出資者變更后的營業(yè)執(zhí)照，本公司為其唯一股東。
二、收購資產(chǎn)業(yè)績承諾情況
2014 年 10 月，本公司與李小明、顧亞紅、陳敬隆等 20 位鉑亞信息原股東簽訂《關(guān)于
珠海歐比特宇航科技股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)協(xié)議書》，并與李小明、
顧亞紅和陳敬隆 3 位鉑亞信息原股東簽訂《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)之補(bǔ)償協(xié)議》，
約定如下：
1、業(yè)績補(bǔ)償測算期間
各方同意，本次交易的業(yè)績補(bǔ)償測算期間為 2014 年度、2015 年度和 2016 年度。若鉑
亞信息之股權(quán)轉(zhuǎn)讓未能如期于 2014 年度實(shí)施完畢，而于 2015 年度實(shí)施完畢的，則補(bǔ)償測
算期間相應(yīng)順延，即補(bǔ)償測算期間調(diào)整為 2015 年度、2016 年度和 2017 年度。實(shí)際業(yè)績補(bǔ)
償測算期間以此類推。
2、業(yè)績承諾
李小明、顧亞紅和陳敬?。ㄈ汇K亞信息原股東，以下簡稱“乙方”）承諾，鉑亞信
息 2014 年度、2015 年度和 2016 年度凈利潤承諾數(shù)分別為人民幣 3,400 萬元、人民幣 4,200
萬元和人民幣 5,140 萬元。如本次重組于 2014 年 12 月 31 日之后實(shí)施完成，業(yè)績承諾期和
利潤補(bǔ)償期往后順延，2017 年度凈利潤承諾數(shù)為人民幣 6,048 萬元。
3、業(yè)績補(bǔ)償和超額盈利時(shí)的獎(jiǎng)勵(lì)
乙方承諾，鉑亞信息在業(yè)績補(bǔ)償測算期間每年實(shí)現(xiàn)的經(jīng)審計(jì)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬
于母公司股東的凈利潤均不低于本次交易之資產(chǎn)評估報(bào)告中該年的盈利預(yù)測凈利潤數(shù)。
（1）業(yè)績補(bǔ)償
在業(yè)績補(bǔ)償測算期間，若鉑亞信息的凈利潤實(shí)現(xiàn)數(shù)（即扣除非經(jīng)常性損益后歸屬母公
司股東的凈利潤）低于凈利潤承諾數(shù)的，乙方承諾將對凈利潤實(shí)現(xiàn)數(shù)與凈利潤承諾數(shù)之間
的差額依法進(jìn)行補(bǔ)償。
（2）超額盈利時(shí)的獎(jiǎng)勵(lì)
在業(yè)績補(bǔ)償測算期間屆滿后，如果鉑亞信息對應(yīng)的業(yè)績補(bǔ)償測算期間各年度的累積凈
利潤實(shí)現(xiàn)額（即扣除非經(jīng)常性損益后歸屬母公司股東的凈利潤）超過業(yè)績補(bǔ)償測算期間各
年度的凈利潤承諾數(shù)，則本公司同意對任職于鉑亞信息并取得本公司股份的鉑亞信息高管
層進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)金額為前述業(yè)績補(bǔ)償測算期間各年度累計(jì)凈利潤實(shí)現(xiàn)額與凈利潤承諾數(shù)
之差額的 20%。有權(quán)獲得上述獎(jiǎng)勵(lì)的高管層的具體范圍、具體分配方案和分配時(shí)間由鉑亞
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信息執(zhí)行董事決定，上述獎(jiǎng)勵(lì)應(yīng)在業(yè)績補(bǔ)償測算年度結(jié)束且由具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的會(huì)
計(jì)師事務(wù)所對標(biāo)的資產(chǎn)中以收益法評估為作價(jià)依據(jù)的資產(chǎn)進(jìn)行減值測試審核完成后三十個(gè)
工作日內(nèi)，由鉑亞信息以現(xiàn)金方式支付完畢。各方同意，計(jì)算前款規(guī)定的累計(jì)凈利潤實(shí)現(xiàn)
額時(shí)，作為獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)發(fā)的金額不從凈利潤實(shí)現(xiàn)額中扣除，但凈利潤的實(shí)際會(huì)計(jì)處理不受影響。
三、收購資產(chǎn)業(yè)績實(shí)現(xiàn)情況
單位：人民幣/萬元
項(xiàng)目 2017 年度 2016 年度 2015 年度
1、承諾扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于母公司凈利潤金額 6,048.00 5,140.00 4,200.00
2、實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司凈利潤金額 6,543.93 5,759.67 4,565.55
其中：非經(jīng)常性損益金額 411.80 368.67 201.75
3、扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于母公司凈利潤金額 6,132.13 5,391.00 4,363.80
4、超額完成金額 84.13 251.00 163.80
5、超額實(shí)現(xiàn)率 1.39% 4.88% 3.90%
如上述二、2、（3）所述，
2015 年度鉑亞信息可計(jì)提業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì) 32.76 萬元，扣除所得稅后對凈利潤影響額為 27.85 萬元，即計(jì)
提業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì)后鉑亞信息凈利潤 4,537.71 萬元；
2016 年度鉑亞信息可計(jì)提業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì) 50.20 萬元，扣除所得稅后對凈利潤影響額為 42.67 萬元，即計(jì)
提業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì)后鉑亞信息凈利潤 5,717.00 萬元。
2017 年度鉑亞信息可計(jì)提業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì) 16.83 萬元，扣除所得稅后對凈利潤影響額為 14.30 萬元，即計(jì)
提業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì)后鉑亞信息凈利潤 6,529.63 萬元。
四、本說明的批準(zhǔn)
本說明業(yè)經(jīng)本公司董事會(huì)第四屆第十次會(huì)議于 2018 年 4 月 19 日批準(zhǔn)。
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2018 年 4 月 21 日
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