利亞德光電股份有限公司
2017年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告
根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》、《企
業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體
系），結(jié)合利亞德光電股份有限公司（以下簡稱“公司”）內(nèi)部控制制度，在內(nèi)部
控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司2017年12月31日（內(nèi)部控制評價(jià)
報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評價(jià)。
一、公司基本情況
利亞德光電股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）系由北京利亞
德電子科技有限公司整體改制設(shè)立的股份有限公司，取得北京市工商行政管理局
核發(fā)的注冊號為 91110000600039822G 號的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。經(jīng)中國證券監(jiān)督
管理委員會(huì)批準(zhǔn)，公司于 2012 年 3 月 15 日在深圳證券交易所上市。
經(jīng) 2017 年 4 月 17 日召開的 2016 年度股東會(huì)決議，公司以資本公積向全體
股東每 10 股轉(zhuǎn)增 10 股。增資完成后，公司股本變更為 1,628,910,650.00 元。
公司住所：北京市海淀區(qū)頤和園北正紅旗西街 9 號
法定代表人：李軍
注冊資本：1,628,910,650.00 元
實(shí)收資本：1,628,910,650.00 元
公司類型：股份有限公司（上市、自然人投資或控股）
本公司屬于其他電子設(shè)備制造行業(yè)，主要從事電子顯示產(chǎn)品、照明產(chǎn)品、電
子標(biāo)識產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售。
二、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評價(jià)其
有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對董事會(huì)建
立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公
司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假
記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)
別及連帶法律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及
相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存
在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化
可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部
控制評價(jià)結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)，
三、 內(nèi)部控制評價(jià)結(jié)論
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)
日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制
規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)
日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)
部控制有效性評價(jià)結(jié)論的因素。
四、 內(nèi)部控制評價(jià)工作情況
(一) 、內(nèi)部控制評價(jià)范圍
公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)、事項(xiàng)以及高
風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。納入評價(jià)范圍的單位主要包括：公司及其主要的全資子公司、控股子
公司。
納入評價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括組織結(jié)構(gòu)、人力資源管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、
子公司管理、關(guān)聯(lián)交易管理、全面預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理、募集資金管理、對外投
資管理、對外擔(dān)保管理、產(chǎn)品質(zhì)量管理、信息溝通管理、信息披露管理、投資者
關(guān)系管理等，在此基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注產(chǎn)品質(zhì)量管理、募集資金管理、對外投資管
理等。
上述納入評價(jià)范圍的子公司、分公司、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公
司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。
(二) 、內(nèi)部控制評價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的要求，并結(jié)合公司內(nèi)部控制相關(guān)制度組織
開展內(nèi)部控制評價(jià)工作。
公司根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的要求，結(jié)合公司規(guī)模及業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)偏
好及風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，制定了公司內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：
1. 財(cái)務(wù)報(bào)告定性標(biāo)準(zhǔn)
1.1. 重大缺陷
1) 對已經(jīng)簽發(fā)的財(cái)務(wù)報(bào)告重報(bào)更正錯(cuò)誤（由于政策變化或其他客觀因素變
化導(dǎo)致的對以前年度的追溯調(diào)整除外）；
2) 注冊會(huì)計(jì)師發(fā)現(xiàn)的、未被識別的當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告的重大錯(cuò)報(bào)；
3) 公司董事、監(jiān)事及高級管理人員出現(xiàn)舞弊行為；
4) 公司監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對內(nèi)部控制監(jiān)督無效；
5) 因嚴(yán)重違反國家會(huì)計(jì)法律法規(guī)和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、行業(yè)財(cái)務(wù)制度，受到國
家機(jī)關(guān)在行業(yè)以上范圍內(nèi)通報(bào)、處罰。
1.2. 重要缺陷
1) 未根據(jù)一般公認(rèn)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對會(huì)計(jì)政策進(jìn)行選擇和應(yīng)用的控制；
2) 未對非常規(guī)或復(fù)雜交易進(jìn)行有效控制；
3) 未建立反舞弊程序及控制措施；
4) 未對期末財(cái)務(wù)報(bào)告過程進(jìn)行有效控制。
1.3. 一般缺陷
除上述重大缺陷、重要缺陷以外的缺陷。
2. 財(cái)務(wù)報(bào)告定量標(biāo)準(zhǔn)
2.1. 重大缺陷
1) 影響資產(chǎn)、負(fù)債和權(quán)益錯(cuò)報(bào)漏報(bào)的缺陷占資產(chǎn)總額的比率大于或等于
3%；
2) 影響收入、成本費(fèi)用錯(cuò)報(bào)漏報(bào)的缺陷占營業(yè)收入總額比率大于或等于
5%；
3) 影響利潤錯(cuò)報(bào)漏報(bào)的缺陷占利潤總額比率大于或等于 5%。
2.2. 重要缺陷
1) 影響資產(chǎn)、負(fù)債和權(quán)益錯(cuò)報(bào)漏報(bào)的缺陷占資產(chǎn)總額的比率大于或等于
1.5%，小于 3%；
2) 影響收入、成本費(fèi)用錯(cuò)報(bào)漏報(bào)的缺陷占營業(yè)收入總額比率大于或等于
2.5%，小于 5%；
3) 影響利潤錯(cuò)報(bào)漏報(bào)的缺陷占利潤總額比率大于或等于 2.5%，小于 5%。
2.3. 一般缺陷
1) 影響資產(chǎn)、負(fù)債和權(quán)益錯(cuò)報(bào)漏報(bào)的缺陷占資產(chǎn)總額的比率小于 1.5%；
2) 影響收入、成本費(fèi)用錯(cuò)報(bào)漏報(bào)的缺陷占營業(yè)收入總額比率小于 2.5%；
3) 影響利潤錯(cuò)報(bào)漏報(bào)的缺陷占利潤總額比率小于 2.5%。
3. 非財(cái)務(wù)報(bào)告定性標(biāo)準(zhǔn)
3.1. 重大缺陷
1) 嚴(yán)重違反國家法律法規(guī)，受到 15 萬元以上處罰；
2) 公司缺乏民主決策程序；
3) 公司決策程序不科學(xué)導(dǎo)致重大決策失誤；
4) 公司高級管理人員或關(guān)鍵技術(shù)人員流失嚴(yán)重；
5) 出現(xiàn)嚴(yán)重的產(chǎn)品質(zhì)量問題,并造成嚴(yán)重后果；
6) 公司遭受證監(jiān)會(huì)處罰或證券交易所警告；
7) 重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或控制失效；
8) 媒體出現(xiàn)負(fù)面新聞公司未及時(shí)澄清或應(yīng)對，對公司造成嚴(yán)重影響。
3.2. 重要缺陷
1) 存在違反公司內(nèi)部制度并造成損失；
2) 公司具備民主決策程序但不完善；
3) 公司民主決策程序不科學(xué)導(dǎo)致一般性決策失誤；
4) 公司關(guān)鍵崗位人員流失嚴(yán)重；
5) 公司產(chǎn)品出現(xiàn)質(zhì)量問題，對公司存在影響但未造成嚴(yán)重后果；
6) 公司重要業(yè)務(wù)控制制度或控制活動(dòng)存在缺陷；
7) 媒體出現(xiàn)負(fù)面新聞，對公司造成較大影響。
3.3. 一般缺陷
公司存在的除重大缺陷及重要缺陷的其他缺陷。
4. 非財(cái)務(wù)報(bào)告定量標(biāo)準(zhǔn)
4.1. 重大缺陷
一個(gè)或多個(gè)控制缺陷的組合造成的直接經(jīng)濟(jì)損失金額占資產(chǎn)總額比率大于
或等于 2%。
4.2. 重要缺陷
一個(gè)或多個(gè)控制缺陷的組合造成的直接經(jīng)濟(jì)損失金額占資產(chǎn)總額比率大于
或等于 1%，小于 2%。
4.3. 一般缺陷
一個(gè)或多個(gè)控制缺陷的組合造成的直接經(jīng)濟(jì)損失金額占資產(chǎn)總額比率小于
1%。
五、 公司內(nèi)部控制建立和執(zhí)行情況
(一) 、內(nèi)部控制環(huán)境
1. 公司治理結(jié)構(gòu)
公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范
運(yùn)作指引》等法律法規(guī)的要求和《公司章程》的規(guī)定，建立了股東大會(huì)、董事會(huì)、
監(jiān)事會(huì)以及在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)，并按照《關(guān)于在上市公司中建立獨(dú)
立董事的指導(dǎo)意見》的精神，選舉了三名獨(dú)立董事。
股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針及投資
計(jì)劃，從整體上對公司內(nèi)部控制實(shí)施決策，通過議事規(guī)則確保所有股東，特別是
中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利。
董事會(huì)是公司的日常決策機(jī)構(gòu)，也是股東大會(huì)決議的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，具體負(fù)責(zé)公
司內(nèi)部控制制度的建立健全、具體實(shí)施及效果評價(jià)，通過下設(shè)的專門委員會(huì)對內(nèi)
部控制實(shí)施有效監(jiān)督。
在董事會(huì)下設(shè)了戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)，
對公司經(jīng)營活動(dòng)中的重大事項(xiàng)進(jìn)行審議并做出決策或提交股東大會(huì)審議。上述機(jī)
構(gòu)均分別制定了議事規(guī)則和工作制度，嚴(yán)格按照《公司章程》的規(guī)定履行職責(zé)。
監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對公司的內(nèi)部控制實(shí)施監(jiān)督，對董事會(huì)、管理層
的工作和公司財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，并提出改進(jìn)和完善建議，促進(jìn)公司內(nèi)部控制的進(jìn)一
步完善。
2. 公司內(nèi)部審計(jì)部門的設(shè)立及工作情況
公司設(shè)有專門的內(nèi)部審計(jì)部門，制訂了《企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度》，并配備了專
門的審計(jì)人員，進(jìn)行日常內(nèi)部審計(jì)工作。內(nèi)審部開展審計(jì)工作直接對審計(jì)委員會(huì)
負(fù)責(zé)，其他部門或人員無權(quán)干涉。審計(jì)部門采取適當(dāng)?shù)臋z查方式，對公司的內(nèi)部
控制制度的完整性、合規(guī)性及其實(shí)施的有效性進(jìn)行檢查和評估；對公司的會(huì)計(jì)資
料及其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，以及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法性、合規(guī)性、真實(shí)性和完整性進(jìn)行
審計(jì)；在內(nèi)部審計(jì)過程中合理關(guān)注和檢查可能存在的舞弊行為；建立反舞弊機(jī)制。
對在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出管理建議，并督促相關(guān)部門及時(shí)整改，確
保內(nèi)控制度的有效實(shí)施，保障公司的規(guī)范運(yùn)作。
3. 企業(yè)文化
利亞德的寓意為“利益亞于品德”，因此公司企業(yè)文化的核心是“分享”，與
員工分享、與客戶分享、與社會(huì)分享、與投資者分享。
與員工分享方面，公司通過原始持股、股權(quán)激勵(lì)及員工持股等方式給員工帶
來可觀收益，參與上述激勵(lì)計(jì)劃的員工近近 2000 人次；
與客戶分享方面，公司堅(jiān)持“高品質(zhì)、優(yōu)服務(wù)、重誠信、盡職責(zé)；服務(wù)，一
切讓客戶滿意”的經(jīng)營理念，為客戶提供高端的產(chǎn)品和卓越的服務(wù)；
社會(huì)分享方面，公司與 2014 年成立了利亞德思源繁星教育基金，為偏遠(yuǎn)地
區(qū)需要幫助的學(xué)校、教室和同學(xué)捐款捐物。
投資者分享方面，公司上市 5 年以來，市值及股價(jià)均實(shí)現(xiàn)了大幅上漲，為投
資者帶來了收益。
4. 人力資源方面
公司制定了有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策，在員工的招聘、培訓(xùn)、
薪酬、考核、晉升、辭退與辭職方面做出明確規(guī)定，并有效運(yùn)行。公司實(shí)行全員
勞動(dòng)合同制，明確勞工關(guān)系，為員工參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)及
住房公積金等，保障員工依法享受社會(huì)保障待遇。公司注重員工的人文關(guān)懷，在
食、住和行方面為員工提供方便，每年組織員工進(jìn)行健康體檢，定期組織員工進(jìn)
行文體活動(dòng)。2017 年公司組織員工進(jìn)行了乒乓球、羽毛球及減重塑身等比賽，
并未優(yōu)勝者準(zhǔn)備了豐厚的獎(jiǎng)品，提高了公司員工的歸屬感及凝聚力。公司有完善
的獎(jiǎng)懲機(jī)制，對有貢獻(xiàn)的員工和骨干員工會(huì)通過股權(quán)激勵(lì)、評優(yōu)及現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)和加
薪等多種方式進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對在工作中出現(xiàn)拖沓錯(cuò)漏的情況，公司根據(jù)問題性質(zhì)制
定了相應(yīng)的懲罰政策。通過完善的獎(jiǎng)懲制度，公司能夠?qū)崿F(xiàn)人力資源的優(yōu)勝劣汰，
使公司員工保持在正常流動(dòng)水平，確保公司高效運(yùn)轉(zhuǎn)。2017 年公司再次實(shí)施了
新的一期員工持股計(jì)劃，并完成了 2015 年員工持股計(jì)劃的分配。公司自 2012 年
自上市后，累計(jì)實(shí)施了一次股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃及四次次員工持股計(jì)劃，其中股權(quán)
激勵(lì)已全部行權(quán)完成，完成了一期員工持股計(jì)劃，相關(guān)員工均得到了可觀的收入。
公司現(xiàn)有人力資源政策能夠保證人力資源的穩(wěn)定和公司各部門對人力資源的需
求。
(二) 、風(fēng)險(xiǎn)評估
為了促進(jìn)公司的規(guī)范運(yùn)作和可持續(xù)發(fā)展，公司建立了行之有效的風(fēng)險(xiǎn)評估及
控制體系，公司董事會(huì)對公司重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行評估和決策；公司管理層對日常
經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，并落實(shí)董事會(huì)對重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的決策；審計(jì)委員會(huì)及其下屬
內(nèi)審部負(fù)責(zé)對公司風(fēng)險(xiǎn)管控執(zhí)行情況的監(jiān)督。
公司高管層會(huì)定期召開總裁辦公會(huì)，綜合評估公司內(nèi)部、外部風(fēng)險(xiǎn)，并提出
改進(jìn)或規(guī)避措施。
公司管理層每周召開管理層會(huì)議，各部門經(jīng)理通報(bào)上一周生產(chǎn)經(jīng)營情況、銷
售情況、研發(fā)情況及公司日常管理情況，對公司已經(jīng)或可能出現(xiàn)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行
匯報(bào)，并提出管理建議，由管理層會(huì)議做出決策，如遇重大事項(xiàng)則上報(bào)董事會(huì)。
公司設(shè)立了審計(jì)委員會(huì)并下設(shè)內(nèi)審部，公司內(nèi)審部會(huì)對公司內(nèi)部控制體系建
立及執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，對公司風(fēng)險(xiǎn)評估及管控的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督審查，發(fā)現(xiàn)
問題及時(shí)上報(bào)審計(jì)委員會(huì)，督促相關(guān)部門及人員及時(shí)改正。
（三）控制活動(dòng)
為了保證內(nèi)部控制在經(jīng)營管理中的有效執(zhí)行，確?？刂颇繕?biāo)實(shí)現(xiàn)，公司在關(guān)
聯(lián)交易、對外擔(dān)保、募集資金使用、重大投資、信息披露等方面建立了有效的控
制程序。
1. 授權(quán)審批控制
公司制定了完善授權(quán)審批制度，對不同的經(jīng)營事項(xiàng)采取不同的決策程序及相
應(yīng)授權(quán)，公司內(nèi)部的各級管理層必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的職權(quán)。公司日常經(jīng)
營的各項(xiàng)業(yè)務(wù)均采用逐級授權(quán)審批制度，并根據(jù)公司所處的發(fā)展階段及實(shí)際情況，
適時(shí)對各級審批權(quán)限進(jìn)行調(diào)整，確保公司在實(shí)現(xiàn)有效控制的前提下高效運(yùn)營；對
非經(jīng)常性業(yè)務(wù)，如對外投資、擔(dān)保等重大事項(xiàng)，按不同的交易金額由董事長、董
事會(huì)、股東大會(huì)進(jìn)行審批。
為提高審批效率，公司上線了 OA 系統(tǒng)，公司及各分、子公司內(nèi)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)
的審批流程均在 OA 系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)，子公司重要審批事項(xiàng)可流轉(zhuǎn)到集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審
批，加強(qiáng)了集團(tuán)化管理。OA 系統(tǒng)可以在電腦及手機(jī)中登陸使用，實(shí)現(xiàn)了移動(dòng)辦
公，規(guī)范了各項(xiàng)業(yè)務(wù)審批流程并提高了審批效率。
2017 年度，公司成立了流程信息化部，該部門負(fù)責(zé)公司內(nèi)部信息系統(tǒng)的日
常維護(hù)，幫助公司建設(shè)及完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)的流程，促進(jìn)了公司授權(quán)審批及流程建設(shè)
工作的完善發(fā)展。
2. 會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制
公司嚴(yán)格按照《公司法》、《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》
等法律法規(guī)及其補(bǔ)充規(guī)定的要求制定適合公司的財(cái)務(wù)核算及管理制度，并明確制
訂了會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和會(huì)計(jì)報(bào)告的處理程序，確保會(huì)計(jì)憑證、核算與記錄及
其數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、可靠性和安全性。公司設(shè)置了合理的財(cái)務(wù)核算崗位，
并配備了相應(yīng)財(cái)務(wù)人員，保證財(cái)務(wù)核算工作安全、高效、有序進(jìn)行。
為進(jìn)一步提高財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性、及時(shí)性，公司使用了 SAP 系統(tǒng)，并在各
成員公司推廣。SAP 系統(tǒng)上線后能夠?qū)崿F(xiàn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的高度集成，減少
財(cái)務(wù)人員日常記賬的工作量，使財(cái)務(wù)部門能夠在財(cái)務(wù)管理及監(jiān)督職能方面投入更
多資源，提高公司的管理效率。
公司對各成員公司外派財(cái)務(wù)總監(jiān)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)體系的集團(tuán)化管理，結(jié)合 SAP
系統(tǒng)的實(shí)施，提高了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及信息的準(zhǔn)確性、時(shí)效性。
3. 財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制
公司對貨幣資金、存貨、固定資產(chǎn)等財(cái)產(chǎn)的購置、記錄、保存、使用、處置
及日常管理等方面制定了相關(guān)管理制度，采取定期盤點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對、
財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)措施，確保財(cái)產(chǎn)安全完整。
公司產(chǎn)品價(jià)值較高，為防止產(chǎn)品在安裝運(yùn)輸及展覽展示過程中出現(xiàn)損壞，公
司制定了完善的管理制度及措施，確保產(chǎn)品安全，避免不必要的損失。
4. 全面預(yù)算控制
為更好的時(shí)間公司的經(jīng)營目標(biāo)，公司對收入、成本、費(fèi)用等實(shí)行全面預(yù)算管
理，將收入、利潤目標(biāo)分解到各個(gè)部門及相關(guān)員工，并于員工的績效考核掛鉤，
督促每名員工完成自己的任務(wù)目標(biāo)。
成本費(fèi)用預(yù)算分解到部門，每個(gè)部門各項(xiàng)成本費(fèi)用不得超過全年預(yù)算總額，
確保實(shí)現(xiàn)公司的利潤目標(biāo)。
公司對各板塊及成員公司收入利潤進(jìn)行預(yù)算管理，設(shè)定目標(biāo)對主要負(fù)責(zé)人進(jìn)
行考核，并制定相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施。
5. 關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制
公司根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，制定了《關(guān)聯(lián)交易管理制
度》，規(guī)范公司關(guān)聯(lián)交易的基本原則，對關(guān)聯(lián)交易的審核、決策程序以及信息披
露等相關(guān)流程進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定。
2017 年度，公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)均得到審批，核算和信息披露符合國
家及公司的相關(guān)規(guī)定。
6. 對外擔(dān)保的內(nèi)部控制
為規(guī)范公司對外擔(dān)保行為，控制公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，公司制定了《對外擔(dān)保管理
制度》，明確了股東大會(huì)、董事會(huì)為對外擔(dān)保事項(xiàng)的審批機(jī)構(gòu)，并對審批權(quán)限進(jìn)
行了明確劃分。公司對外擔(dān)保的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、安全的原則，嚴(yán)格控
制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。
2017 年度，公司擔(dān)保業(yè)務(wù)均按照《對外擔(dān)保管理制度》的要求履行審批程
序，所有擔(dān)保業(yè)務(wù)國家法規(guī)制度及公司制度的相關(guān)規(guī)定。
7. 募集資金使用的內(nèi)部控制
為規(guī)范公司募集資金管理，確保募集資金使用安全，提高募集資金使用效率，
公司根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《首次公開
發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)
則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市
公司募集資金使用的通知》等有關(guān)法律法規(guī)及證監(jiān)會(huì)、深交所的相關(guān)規(guī)定，制定
了《利亞德光電股份有限公司募集資金管理制度》，對募集資金的存放、使用、
變更、使用情況的監(jiān)督、信息披露等做了明確規(guī)定，保證了募集資金使用的安全、
規(guī)范、公開、透明。
2017 年度，公司使用募集資金總額為 3,524.31 萬元，其中：LED 應(yīng)用產(chǎn)業(yè)
園擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目 1,265.56 萬元；LED 國際產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目 336.07 萬元；營銷服務(wù)網(wǎng)
絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目（2016）1,572.55 萬元；研發(fā)中心創(chuàng)新項(xiàng)目 350.13 萬元。
2017 年度，在募集資金使用上，公司均嚴(yán)格按照相關(guān)法律、法規(guī)和公司規(guī)
定履行了審批手續(xù)，并按照招股說明書和公告的使用計(jì)劃進(jìn)行了使用，不存在未
經(jīng)審批擅自使用的問題。 公司及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露了相關(guān)信息。
8. 對外投資的內(nèi)部控制
為加強(qiáng)公司對外投資管理，使對外投資能夠符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，促進(jìn)公司可
持續(xù)發(fā)展，公司制定了《對外投資管理制度》，明確了股東大會(huì)、董事會(huì)及董事
長關(guān)于重大投資的審批權(quán)限，對投資的決策程序、相關(guān)部門權(quán)責(zé)劃分以及對被投
資標(biāo)的的后續(xù)管理均作了規(guī)定，確保公司對外投資安全、合理、合法。
2017 年度，公司對外投資業(yè)務(wù)均履行了必要的審批程序并按照規(guī)定對外進(jìn)
行公告，對外投資程序符合國家相關(guān)法律法規(guī)以及公司《對外投資管理制度》的
相關(guān)規(guī)定。
9. 信息披露的內(nèi)部控制
為規(guī)范公司信息管理，確保信息披露的及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，無應(yīng)披露
而未披露的信息，公司根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)
則》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定了《信息披露制度》、《內(nèi)幕信息保密制度》、
《內(nèi)幕信息及知情人管理制度》、《年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度》和《外
部信息報(bào)送和使用管理制度》等管理制度。對信息披露的原則、內(nèi)容、程序、職
責(zé)分工、信息傳遞、登記、存檔、保密措施及責(zé)任追究等做出了明確規(guī)定。公司
嚴(yán)格執(zhí)行上述信息披露管理制度的相關(guān)規(guī)定，未發(fā)生違規(guī)事項(xiàng)。
（四）信息與溝通
1、內(nèi)部的信息溝通。
為保證公司內(nèi)部重大信息的快速傳遞、歸集和有效管理，及時(shí)、準(zhǔn)確、全面、
完整地披露信息，維護(hù)公司及投資者的合法權(quán)益，公司制定了《重大信息內(nèi)部報(bào)
告制度》。制度明確了各內(nèi)部信息報(bào)告義務(wù)人的責(zé)任，要求各義務(wù)人嚴(yán)格按照規(guī)
定報(bào)告重大信息，使管理層能在第一時(shí)間了解各項(xiàng)重大信息。
公司日常辦公使用 OA 系統(tǒng)，并推廣了企業(yè)微信，OA 與企業(yè)微信均能在電
腦及手機(jī)中使用，實(shí)現(xiàn)了移動(dòng)辦公，保證了信息溝通的及時(shí)性。
2、與投資者的溝通。
公司制定了《投資者關(guān)系管理制度》、《特定對象來訪接待管理制度》，規(guī)范
了與投資者、特定對象之間的溝通與聯(lián)系。公司證券部負(fù)責(zé)與投資者和特定對象
溝通，接待機(jī)構(gòu)投資者的來訪。設(shè)立了專門的投資者直撥咨詢電話，投資者可利
用咨詢電話、郵件等向公司詢問、了解其關(guān)心的問題。并通過互動(dòng)易平臺(tái)即時(shí)回
復(fù)投資者的問題。
（五）內(nèi)部監(jiān)督
公司依法設(shè)立監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事會(huì)對股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對董事、高級管理人員執(zhí)行
公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審
核意見，發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查；必要時(shí)，可以聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)
所、律師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助其工作。
公司董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)，由兩名獨(dú)立董事及一名董事組成。監(jiān)督公司的
內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施，審核公司的財(cái)務(wù)信息，審查公司內(nèi)控制度，對重大關(guān)聯(lián)
交易進(jìn)行審計(jì)。
審計(jì)委員會(huì)下設(shè)獨(dú)立于管理層的內(nèi)審部，并制訂了《企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度》，
內(nèi)審部在審計(jì)委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，對公司財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)報(bào)告、內(nèi)部控制等事項(xiàng)進(jìn)
行審計(jì)監(jiān)督，并根據(jù)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題向?qū)徲?jì)委員會(huì)及管理層提出改進(jìn)意見。
六、 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說明
報(bào)告期內(nèi)，公司無需要說明的其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)。
利亞德光電股份有限公司董事會(huì)
2018 年 3 月 26 日