光大證券股份有限公司
關(guān)于深圳市艾比森光電股份有限公司IPO項(xiàng)目
保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)
光大證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“光大證券”或“本保薦機(jī)構(gòu)”）保薦的
深圳市艾比森光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“艾比森”、“發(fā)行人”或“公司”）
IPO項(xiàng)目于2014年8月1日在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板掛牌上市，持續(xù)督導(dǎo)期截至
2017年12月31日。目前持續(xù)督導(dǎo)期已滿，根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《證券發(fā)
行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，出具本保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)。
保薦機(jī)構(gòu)名稱 光大證券股份有限公司
項(xiàng)目類型 首次公開(kāi)發(fā)行股票
2017 年報(bào)披露日期 2018 年 04 月 13 日
總結(jié)報(bào)告申報(bào)時(shí)間 2018 年 04 月 16 日
一、保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人承諾
1、保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)和證明文件及其相關(guān)資料的內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)
性陳述或重大遺漏，保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法
律責(zé)任。
2、本機(jī)構(gòu)及本人自愿接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行的任
何質(zhì)詢和調(diào)查。
3、本機(jī)構(gòu)及本人自愿接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦
法》的有關(guān)規(guī)定采取的監(jiān)管措施。
二、保薦機(jī)構(gòu)基本情況
項(xiàng)目 內(nèi)容
保薦機(jī)構(gòu)名稱 光大證券股份有限公司
注冊(cè)地址 上海市靜安區(qū)新閘路 1508 號(hào)
主要辦公地址 上海市靜安區(qū)新閘路 1508 號(hào)
法定代表人 周健男
聯(lián)系人 楊小虎、韋東
聯(lián)系電話 13902915577、18938888055
傳真 0755-82960296
三、發(fā)行人基本情況
項(xiàng)目 內(nèi)容
發(fā)行人名稱 深圳市艾比森光電股份有限公司
證券代碼
公司簡(jiǎn)稱 艾比森
注冊(cè)資本 319,643,336 元
注冊(cè)地址 深圳市龍崗區(qū)坂田街道雪崗路 2018 號(hào)天安
云谷產(chǎn)業(yè)園一期 3 棟 A 座 18、19、20 層
主要辦公地址 深圳市龍崗區(qū)坂田街道雪崗路 2018 號(hào)天安
云谷產(chǎn)業(yè)園一期 3 棟 A 座 18、19、20 層
主營(yíng)業(yè)務(wù) 公司屬計(jì)算機(jī)、通信和其他電子設(shè)備制造
業(yè)，主要產(chǎn)品和服務(wù)為 LED 全彩顯示屏、
LED 顯示屏酒店運(yùn)營(yíng)服務(wù)和會(huì)務(wù)等
法定代表人 丁彥輝
董事會(huì)秘書(shū) 張文磊
聯(lián)系電話 0755-28794126
傳真 0755-28792955
本次證券發(fā)行類型 首次公開(kāi)發(fā)行股票
本次證券上市時(shí)間 2014 年 08 月 1 日
本次證券上市地點(diǎn) 深圳證券交易所
四、保薦工作概述
（一）盡職推薦階段
光大證券積極組織協(xié)調(diào)各中介機(jī)構(gòu)參與證券發(fā)行上市的相關(guān)工作。具體工作
包括：按照法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，對(duì)艾比森進(jìn)行盡職調(diào)查；統(tǒng)籌
首次公開(kāi)發(fā)行上市的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，按照各方確定的工作時(shí)間表推進(jìn)相關(guān)工作，
并對(duì)艾比森進(jìn)行發(fā)行上市輔導(dǎo)；根據(jù)艾比森的委托，組織編制申請(qǐng)文件及相關(guān)其
他文件；按照保薦機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)規(guī)范，通過(guò)立項(xiàng)、內(nèi)核程序，將全套申請(qǐng)文件向中
國(guó)證監(jiān)會(huì)推薦上報(bào)。
（二）證監(jiān)會(huì)審核、發(fā)行及上市階段
光大證券組織艾比森及各中介機(jī)構(gòu)對(duì)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的反饋意見(jiàn)進(jìn)行答復(fù)；按照
中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求對(duì)涉及本次證券發(fā)行上市的特定事項(xiàng)進(jìn)行盡職調(diào)查或者核查；
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的反饋和艾比森情況的變化，統(tǒng)籌修訂首次公開(kāi)發(fā)行有關(guān)的文
件；指定保薦代表人與中國(guó)證監(jiān)會(huì)職能部門進(jìn)行專業(yè)溝通，保薦代表人在發(fā)行審
核委員會(huì)會(huì)議上接受委員質(zhì)詢；根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)，與艾比森共同確定發(fā)行
方案、價(jià)格和時(shí)間安排；協(xié)助艾比森順利完成股票發(fā)行及上市工作。
（三）持續(xù)督導(dǎo)階段
在持續(xù)督導(dǎo)期間，保薦機(jī)構(gòu)針對(duì)公司具體情況確定了持續(xù)督導(dǎo)的內(nèi)容和重
點(diǎn)，主要包括以下具體工作：督導(dǎo)艾比森規(guī)范運(yùn)作，關(guān)注公司內(nèi)部控制制度建設(shè)
和內(nèi)部控制運(yùn)行情況；督導(dǎo)艾比森募集資金使用，并為募集資金的使用出具核查
意見(jiàn)；督導(dǎo)上市公司完善并有效執(zhí)行保證關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度；督導(dǎo)
艾比森履行信息披露義務(wù)，審閱信息披露文件；按照證監(jiān)會(huì)和交易所的要求定期
對(duì)艾比森進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，及時(shí)報(bào)送持續(xù)督導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告及跟蹤報(bào)告等相關(guān)文
件。
五、履行保薦職責(zé)期間發(fā)生的重大事項(xiàng)及處理情況
艾比森于 2014 年 8 月首次公開(kāi)發(fā)行 1,966 萬(wàn)股人民幣普通股（A 股），其中
發(fā)行新股數(shù)量為 1,547 萬(wàn)股，老股轉(zhuǎn)讓數(shù)量為 419 萬(wàn)股，發(fā)行價(jià)格為 18.43 元/
股，共募集資金 28,511.21 萬(wàn)元，扣除發(fā)行費(fèi)用后募集資金凈額為 26,066.17 萬(wàn)元。
截止 2017 年 12 月 31 日，公司對(duì)募集資金項(xiàng)目累計(jì)投入 16,824.46 萬(wàn)元，補(bǔ)充流
動(dòng)資金人民幣 7,445.86 萬(wàn)元，合計(jì)已使用 24,270.32 萬(wàn)元，募集資金余額為人民
幣 2,127.19 萬(wàn)元（含利息收入凈額）。
根據(jù)公司招股說(shuō)明書(shū)披露的募集資金用途，本次發(fā)行募集資金將投資于三個(gè)
項(xiàng)目：
1、投資 14,588.10 萬(wàn)元用于 LED 顯示屏建設(shè)項(xiàng)目；
2、投資 5,995.16 萬(wàn)元用于 LED 照明產(chǎn)品建設(shè)項(xiàng)目；
3、投資 5,482.91 萬(wàn)元用于 LED 技術(shù)研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目。
持續(xù)督導(dǎo)期間，部分募投項(xiàng)目投資進(jìn)度偏慢及未達(dá)到預(yù)計(jì)效益，募集資金投
資項(xiàng)目經(jīng)過(guò)如下調(diào)整：
1、2015 年：終止 LED 照明產(chǎn)品建設(shè)募投項(xiàng)目及調(diào)整 LED 技術(shù)研發(fā)中心建
設(shè)項(xiàng)目
經(jīng)公司2015年第二屆董事會(huì)第十四次會(huì)議、第二屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議審議通
過(guò)及公司2015年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。公司決定終止LED照明產(chǎn)品建設(shè)
項(xiàng)目并調(diào)整LED技術(shù)研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目（其中與LED照明產(chǎn)品研發(fā)相關(guān)的投入被
終止并用于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金），并將相關(guān)募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。公司獨(dú)
立董事和保薦機(jī)構(gòu)均發(fā)表了同意意見(jiàn)。
變更募投項(xiàng)目的原因：公司于 2010 年成立 LED 照明事業(yè)部，開(kāi)始涉足 LED
照明業(yè)務(wù)。2010 年成立 LED 照明事業(yè)部的時(shí)候，LED 照明作為綠色節(jié)能產(chǎn)品，
深受整個(gè)市場(chǎng)的追捧，當(dāng)時(shí)公司通過(guò)廣泛調(diào)研，認(rèn)為 LED 照明行業(yè)未來(lái)有很大
的發(fā)展前景，市場(chǎng)規(guī)模會(huì)不斷擴(kuò)大，中國(guó)制造在此領(lǐng)域有先天優(yōu)勢(shì)。但是 LED
照明行業(yè)由于沒(méi)有較高的技術(shù)和資金門檻，大量企業(yè)和資金開(kāi)始不斷進(jìn)入這個(gè)領(lǐng)
域，該行業(yè)在近年來(lái)產(chǎn)能快速擴(kuò)張，產(chǎn)品價(jià)格不斷下跌，除少數(shù)有品牌、技術(shù)和
渠道的公司外，絕大多數(shù)企業(yè)主要靠?jī)r(jià)格手段競(jìng)爭(zhēng)，行業(yè)的毛利率普遍很低。公
司經(jīng)過(guò)近幾年的不斷辛苦努力經(jīng)營(yíng)，LED 照明業(yè)務(wù)雖然有一定增長(zhǎng)，但整體上
增長(zhǎng)緩慢，2012 至 2014 年銷售收入分別為 3,231.27 萬(wàn)元、3,950.30 萬(wàn)元和 4,206.08
萬(wàn)元，而同期毛利率則不斷降低，2012 年到 2014 年分別為 20.21%、11.61%和
5.22%，2015 年一季度 LED 照明產(chǎn)品訂單僅約 640 萬(wàn)。公司從涉足 LED 照明業(yè)
務(wù)以來(lái)不僅沒(méi)有獲得盈利，并且每年都有一定程度的虧損,從市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)狀況和
公司的資源能力上看，短期依然無(wú)法改變現(xiàn)狀。因此，如果繼續(xù)投入 LED 照明
業(yè)務(wù)，只會(huì)拖累主業(yè)，損害公司和股東的利益。鑒于上述原因，為提高募集資金
使用效率，促使公司經(jīng)營(yíng)及股東利益最大化，經(jīng)審慎研究，公司決定終止 LED
照明產(chǎn)品建設(shè)項(xiàng)目。
2、2016 年：募集資金投資項(xiàng)目延期
2016 年 4 月 8 日召開(kāi)的公司第二屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議，第二屆監(jiān)事會(huì)
第十六次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于部分募集資金投資項(xiàng)目延期的議案》，決定在
各項(xiàng)目投資總額和建設(shè)規(guī)模不變的情況下，對(duì) LED 技術(shù)研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目的達(dá)
到預(yù)定可使用狀態(tài)日期進(jìn)行調(diào)整，由原預(yù)計(jì)達(dá)到可使用狀態(tài) 2015 年 12 月 31 日
延期至 2016 年 12 月 31 日。公司獨(dú)立董事和保薦機(jī)構(gòu)均發(fā)表了同意意見(jiàn)。
募集資金投資項(xiàng)目延期的原因：
在2015年度內(nèi)，因公司生產(chǎn)基地搬遷后續(xù)調(diào)整恢復(fù)及公司總部計(jì)劃搬遷的原
因，加上市場(chǎng)變化及公司對(duì)研發(fā)資源進(jìn)行整合調(diào)整，為了使募集資金效率最大化
地使用，避免公司和股東利益受到損害，此項(xiàng)目下的研發(fā)設(shè)備購(gòu)置等相關(guān)費(fèi)用支
出未能按前期計(jì)劃的時(shí)間進(jìn)度進(jìn)行，從而使得這個(gè)項(xiàng)目進(jìn)度放緩。
3、2017 年：募集資金投資項(xiàng)目延期
2017 年 4 月 7 日召開(kāi)的公司第三屆董事會(huì)第六次會(huì)議及第三屆監(jiān)事會(huì)第二
次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于部分募集資金投資項(xiàng)目延期的議案》，決定在各項(xiàng)目投
資總額和建設(shè)規(guī)模不變的情況下，對(duì) LED 技術(shù)研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目期限延長(zhǎng)至
2017 年 12 月 31 日。公司獨(dú)立董事和保薦機(jī)構(gòu)均發(fā)表了同意意見(jiàn)。
募集資金投資項(xiàng)目延期的原因：
隨著 LED 顯示屏行業(yè)技術(shù)的快速進(jìn)步，原計(jì)劃采購(gòu)的設(shè)備已經(jīng)與研發(fā)實(shí)際
需要脫節(jié)，同時(shí)考慮到深圳相較于惠州在吸引人才方面具有較大優(yōu)勢(shì)，所以在深
圳總部也保留了部分研發(fā)人員和研發(fā)資源，導(dǎo)致在惠州子公司的研發(fā)投入未達(dá)到
預(yù)期進(jìn)度，2017 年度公司將加大惠州子公司研發(fā)投入。
4、2018 年：募集資金投資項(xiàng)目延期
2018 年 4 月 13 日召開(kāi)的第三屆董事會(huì)第二十次會(huì)議及第三屆監(jiān)事會(huì)第十一
次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于部分募集資金投資項(xiàng)目延期的議案》，決定在各項(xiàng)目
投資總額和建設(shè)規(guī)模不變的情況下，對(duì) LED 技術(shù)研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目期限延長(zhǎng)至
2018 年 12 月 31 日。公司獨(dú)立董事和保薦機(jī)構(gòu)均發(fā)表了同意意見(jiàn)。
募集資金投資項(xiàng)目延期的原因：
由于 LED 顯示屏行業(yè)技術(shù)更新較快，公司原計(jì)劃采購(gòu)的生產(chǎn)設(shè)備已經(jīng)不符
合當(dāng)前市場(chǎng)需求，公司依據(jù)最新市場(chǎng)情況適當(dāng)調(diào)整了采購(gòu)計(jì)劃；公司在惠州子公
司和深圳總部均開(kāi)展技術(shù)研發(fā)工作，惠州子公司招聘研發(fā)人員未達(dá)到預(yù)期人數(shù)，
因此，公司技術(shù)研發(fā)中心項(xiàng)目進(jìn)展緩慢。2018 年度公司將繼續(xù)加大技術(shù)研發(fā)中
心建設(shè)項(xiàng)目的投入，以盡快完成技術(shù)研發(fā)中心項(xiàng)目建設(shè)。
六、發(fā)行人配合保薦工作情況的說(shuō)明及評(píng)價(jià)
在本保薦機(jī)構(gòu)對(duì)艾比森履行保薦工作職責(zé)期間，艾比森能夠較好地配合盡職
推薦和證券上市后的持續(xù)督導(dǎo)工作。
艾比森能夠按照本保薦機(jī)構(gòu)的要求提供與盡職調(diào)查內(nèi)容有關(guān)的原始書(shū)面材
料、副本材料等。艾比森在工作過(guò)程中為本保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行保薦工作提供了必要的
設(shè)施、場(chǎng)地或其他便利條件并配備足夠的工作人員，有效協(xié)調(diào)公司各部門配合本
保薦機(jī)構(gòu)的工作，保證了本保薦機(jī)構(gòu)相關(guān)工作的順利進(jìn)行。
七、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)參與證券發(fā)行上市相關(guān)工作情況的說(shuō)明及評(píng)價(jià)
在發(fā)行上市及持續(xù)督導(dǎo)期間，公司聘請(qǐng)的北京市中銀（深圳）律師事務(wù)所、
北京德恒（深圳）律師事務(wù)所、大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）等證券服務(wù)
機(jī)構(gòu)均能勤勉、盡職的履行各自相應(yīng)的工作職責(zé)。在本保薦機(jī)構(gòu)的盡職推薦過(guò)程
中，公司聘請(qǐng)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)能夠按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定出具專業(yè)意見(jiàn)，并能
夠積極配合保薦機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)和核查工作。在本保薦機(jī)構(gòu)對(duì)公司的持續(xù)督導(dǎo)期間，
公司聘請(qǐng)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)根據(jù)交易所的要求及時(shí)出具有關(guān)專業(yè)意見(jiàn)。
八、中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他事項(xiàng)
無(wú)
（以下無(wú)正文）
（此頁(yè)無(wú)正文，為《光大證券股份有限公司關(guān)于深圳市艾比森光電股份有限公司
IPO 項(xiàng)目保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)》之簽署頁(yè)）
保薦代表人簽名： _________________ _________________
楊小虎 韋東
法定代表人簽名： _________________
周健男
保薦機(jī)構(gòu)： 光大證券股份有限公司
2018 年 4 月 16 日