深圳市洲明科技股份有限公司
2017年度內(nèi)部控制自我評價報告
深圳市洲明科技股份有限公司全體股東：
根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳市證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》、《企
業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡稱
企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系），結(jié)合深圳市洲明科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）
內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公
司 2017 年 12 月 31 日（內(nèi)部控制評價報告基準日）的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其
有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建
立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公
司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假
記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個
別及連帶法律責任。
公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及
相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存
在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化
可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部
控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。
二、內(nèi)部控制評價結(jié)論
根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準
日，不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制
規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準
日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部
控制有效性評價結(jié)論的因素。
三、內(nèi)部控制評價工作情況
（一）、內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風
險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要單位包括：公司及其主要的全資子公司、控股子公
司。
納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括:
公司層面：組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、社會責任、企業(yè)文化、風險評估、信息與
溝通、內(nèi)部監(jiān)督。
IT 層面：IT 控制環(huán)境、信息系統(tǒng)開發(fā)與實施、信息系統(tǒng)運行與維護。
流程層面：采購管理、生產(chǎn)計劃與物料管理、倉儲與物流管理、制造過程管
理、質(zhì)量管理、檢測管理、品牌管理、內(nèi)部審計、合同管理、法律訟訴與糾紛管
理、銷售管理、信息披露、全面預(yù)算、資金管理、對外擔保、日常費用管理、會
計核算與財務(wù)報告、稅費管理、關(guān)聯(lián)交易、投資管理、籌資管理、固定資產(chǎn)管理、
無形資產(chǎn)管理、人力資源管理、科研管理、子公司的管理、檔案管理、印章管理、
基建工程管理。
重點關(guān)注的高風險領(lǐng)域主要包括：投資管理、子公司的管理、籌資管理、合
同管理、采購管理、銷售管理。
上述納入評價范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理
的主要方面，不存在重大遺漏。
（二）、公司內(nèi)部控制建立和執(zhí)行情況
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引等規(guī)定，公司建立與實施有效的
內(nèi)部控制，應(yīng)當包括內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五
個要素，公司內(nèi)部控制體系的建立和實施具體情況如下：
1、控制環(huán)境
（1）治理層面
公司按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運作指引》
等法律法規(guī)的要求和《公司章程》的規(guī)定，建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和科學的
議事規(guī)則，制定了符合公司發(fā)展要求的各項規(guī)則和制度，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督
等方面的職責權(quán)限，形成了科學有效的職責分工和制衡機制。股東大會、董事會、
監(jiān)事會分別按其職責行使決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)。
股東大會享有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使對公司經(jīng)營方
針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的決定權(quán)。董事會對股東大會負責，執(zhí)行
股東大會決議，依法行使企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)。
董事會下設(shè)審計委員會、戰(zhàn)略委員會、提名與薪酬考核委員會三個專業(yè)委員
會，制定了專門的議事規(guī)則，提高運作效率，其中審計委員會下設(shè)內(nèi)控審計中心，
對本公司各內(nèi)部單位、控股子公司的內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及其實施的
有效性進行檢查和評估。董事會 7 名董事中，有 3 名獨立董事。獨立董事在審計
委員會和提名與薪酬考核委員會擔任主任，涉及專業(yè)領(lǐng)域的事務(wù)須經(jīng)過專業(yè)委員
會審議后提交董事會，以利于獨立董事更好地發(fā)揮作用。
監(jiān)事會對股東大會負責，是公司的監(jiān)督機構(gòu)，對公司的內(nèi)部控制實施監(jiān)督，
對董事會、管理層的履職情況和公司財務(wù)進行檢查監(jiān)督，并提出改進和完善建議，
促進公司內(nèi)部控制的進一步完善。
管理層根據(jù)董事會的授權(quán)，負責組織實施股東大會、董事會決議事項，主持
企業(yè)日常經(jīng)營管理工作，負責組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。
（2）組織結(jié)構(gòu)及權(quán)責分配
公司結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點和內(nèi)部控制要求設(shè)置內(nèi)部機構(gòu)，同時公司建立了完整
的授權(quán)機制，明確各項業(yè)務(wù)的責任和報告關(guān)系，將權(quán)利與責任落實到各責任單位。
明確規(guī)定了各單位的主要職責，形成了各司其職、各負其責、相互配合、相互制
約、環(huán)環(huán)相扣的內(nèi)部控制體系。公司未來將建立健全更加科學高效的管理框架，
以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要和提高管理水平。
公司在內(nèi)控責任方面明確各單位負責人為內(nèi)控第一負責人，落實各單位的內(nèi)
控責任，在總部統(tǒng)一的管理框架下，自我能動地制定內(nèi)控工作計劃并監(jiān)督落實。
持續(xù)進行內(nèi)控宣傳培訓工作，提升各級員工的內(nèi)控意識、知識和技能。
（3）內(nèi)部審計
公司內(nèi)控審計中心負責內(nèi)部審計工作，通過開展綜合審計、專項審計或?qū)ｍ?br/>調(diào)查等業(yè)務(wù)，評價內(nèi)部控制設(shè)計和執(zhí)行的效率與效果，對公司內(nèi)部控制設(shè)計及運
行的有效性進行監(jiān)督檢查，在內(nèi)部審計過程中合理關(guān)注和檢查可能存在的舞弊行
為，并建立反舞弊機制，促進公司內(nèi)控工作質(zhì)量的持續(xù)改善與提高。
對在審計或調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，依據(jù)問題嚴重程度向董事會（審計
委員會）、監(jiān)事會、或管理層報告，并督促相關(guān)單位采取積極措施予以整改。
（4）人力資源政策
公司制定和實施了有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策，專注人才的引進、
開發(fā)、使用和退出管理，通過人才測評、績效評估、動態(tài)激勵等人力資源管理機
制的建立，積極推進人力資源管理制度建設(shè)，形成專業(yè)規(guī)范的人事管理，從整體
上提高公司的人力資源管理與開發(fā)水平。既為公司引進和培養(yǎng)高素質(zhì)的管理和技
術(shù)人才,也為人才充分發(fā)揮創(chuàng)造價值提供良好的環(huán)境和舞臺,為公司今后進一步的
發(fā)展提供了人力資源方面的保障。
（5）企業(yè)文化建設(shè)
公司根據(jù)發(fā)展規(guī)劃，堅持科學發(fā)展觀，高度重視企業(yè)發(fā)展與環(huán)境、社會的和
諧，促進行業(yè)與社會、環(huán)境的協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展，并按照總體規(guī)劃、分步實施的
原則，借助資本市場籌集資金，促進企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，規(guī)范經(jīng)營管理，不斷增強企
業(yè)持續(xù)發(fā)展能力。公司制定了“顯示光彩世界，照明幸福生活”的企業(yè)愿景，并制
定了“產(chǎn)業(yè)+互聯(lián)網(wǎng)+金融”的戰(zhàn)略方針以支持實現(xiàn)公司的企業(yè)愿景和戰(zhàn)略目標。
公司在愿景和戰(zhàn)略目標發(fā)展的過程中形成了“利他、正念、創(chuàng)新、進取”的核
心價值觀和系統(tǒng)的企業(yè)文化。公司不斷加強企業(yè)文化的培訓和宣傳，通過加強企
業(yè)文化建設(shè)，不斷培養(yǎng)員工積極向上的價值觀和社會責任感，公司董事、監(jiān)事、
高級管理人員在公司文化的建設(shè)中發(fā)揮了主導(dǎo)作用。公司全體員工均能夠做到認
同企業(yè)理念，遵守公司的各項管理制度，認真履行崗位職責。
2、風險評估
公司制定了合理的中長期發(fā)展目標，建立了有效的風險評估機制，以識別和
應(yīng)對與實現(xiàn)控制目標相關(guān)的內(nèi)部風險和外部風險，確定相應(yīng)的風險承受度。
公司通過設(shè)置內(nèi)控審計中心等機構(gòu)，對內(nèi)部控制的實際執(zhí)行過程中可能出現(xiàn)
的經(jīng)營風險、財務(wù)風險、市場風險、政策法規(guī)風險和道德風險等進行有效地識別、
評估與監(jiān)控，對已識別可接受的風險，制定風險預(yù)防控制項目和標準，明確控制
和減少風險的方法，并進行持續(xù)檢查、定期評估。
公司建立了比較完善的經(jīng)營決策制度，重大經(jīng)營決策均按照公司章程和議事
規(guī)則、工作細則規(guī)范運作。在內(nèi)控體系建立健全過程中，公司堅持風險導(dǎo)向原則，
針對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，優(yōu)化公司的內(nèi)部控制，健全公司的內(nèi)部控制體系。公
司開展內(nèi)控建設(shè)工作，不是應(yīng)對監(jiān)管部門的檢查，而是防范經(jīng)營風險、提高經(jīng)營
管理水平的內(nèi)在需要，是公司完善內(nèi)部控制、促進規(guī)范的必然選擇，也契合公司
的現(xiàn)實需求。
3、控制活動
公司主要經(jīng)營活動都有必要的控制政策和程序。管理層在財務(wù)和經(jīng)營業(yè)績管
理方面都有清晰的目標，公司內(nèi)部對這些目標都有清晰的記錄和溝通，并且積極
地對其加以監(jiān)控。為合理保證各項目標的實現(xiàn)，公司以有效內(nèi)部控制為基礎(chǔ)建立
了相關(guān)的控制政策和程序，主要包括：不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會
計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護控制、運營分析控制、績效考評控制、信息披露控制，突
發(fā)事件應(yīng)急處理控制等。
（1）不相容職務(wù)分離控制
公司已全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，并實施相應(yīng)
的分離措施，形成各司其職、各負其責、相互制約的工作機制。不相容的職務(wù)主
要包括：授權(quán)審批與執(zhí)行業(yè)務(wù)、執(zhí)行業(yè)務(wù)與監(jiān)督審核、執(zhí)行業(yè)務(wù)與相應(yīng)的記錄、
財物保管與相應(yīng)的記錄、授權(quán)批準與監(jiān)督檢查等。公司大部分業(yè)務(wù)已通過信息技
術(shù)系統(tǒng)權(quán)限設(shè)定等方式實現(xiàn)不相容職務(wù)的相互分離。
（2）授權(quán)審批控制
公司已將授權(quán)審批控制區(qū)分常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事
項的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責任，公司內(nèi)部的各級管理層必須在授權(quán)范圍內(nèi)
行使相應(yīng)的職權(quán)。對于常規(guī)授權(quán)，編制了權(quán)限指引；對于特別授權(quán)，明確規(guī)范其
范圍、權(quán)限、程序和責任，并嚴格控制特別授權(quán)。
（3）會計系統(tǒng)控制
公司已嚴格按照《會計法》、《企業(yè)會計準則》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進行確
認和計量、編制財務(wù)報表，明確會計憑證、會計賬薄和財務(wù)報告的處理程序，保
證會計資料真實完整。
會計基礎(chǔ)工作完善，會計機構(gòu)設(shè)置完整，會計從業(yè)人員按照國家有關(guān)會計從
業(yè)資格的要求配置，并且機構(gòu)、人員符合相關(guān)獨立性要求。
（4）財產(chǎn)保護控制
公司已建立財產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，采取財產(chǎn)記錄、實物保管、
定期盤點、賬實核對、財產(chǎn)保險和處置等措施，嚴格限制了未經(jīng)授權(quán)的人員對財
產(chǎn)的直接接觸，確保財產(chǎn)安全。
（5）運營分析控制
公司已建立運營情況分析制度，管理層及時綜合地運用生產(chǎn)、購銷、投資、
籌資、財務(wù)等方面的信息，通過多種分析方法，定期開展運營情況分析，發(fā)現(xiàn)存
在的問題，及時查明原因并加以改進。
（6）績效考評控制
公司已建立和實施績效考評制度，設(shè)置考核指標體系，對企業(yè)內(nèi)部各責任單
位和全體員工的業(yè)績進行定期考核和客觀評價，將考評結(jié)果作為確定員工薪酬以
及職務(wù)晉升、評優(yōu)、降級、調(diào)崗、辭退等的依據(jù)。
（7）信息披露控制
依據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易
所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2014 年修訂）》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范
運作指引（2015 年修訂）》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定，以及《公司
章程》的有關(guān)規(guī)定，制定了《信息披露管理制度》等內(nèi)部制度。規(guī)范了信息披露
行為，進一步提高公司信息披露管理水平和信息披露質(zhì)量，保護投資者的合法權(quán)
益。對公開信息披露和重大內(nèi)部事項溝通進行全程、有效的控制，公司嚴格執(zhí)行
上述信息披露管理制度的相關(guān)規(guī)定，未發(fā)生違規(guī)事項。
（9）突發(fā)事件應(yīng)急處理控制
公司已建立重大風險預(yù)警機制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機制，明確風險預(yù)警標準，
對可能發(fā)生的重大風險或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責任人員、規(guī)范處置程
序，確保突發(fā)事件得到及時妥善處理。
4、信息系統(tǒng)與溝通
為保證公開披露信息的及時、準確、完整，公司制定了《信息披露管理制度》，
明確了內(nèi)外部信息溝通和披露的工作流程及職責權(quán)限，保證信息披露的質(zhì)量和保
密，并不斷加強與投資者的溝通。公司建立了較為完備的信息系統(tǒng)，以及信息系
統(tǒng)安全管理制度，信息系統(tǒng)人員恪盡職守、勤勉工作，能夠有效地履行職責。公
司管理層提供了適當?shù)娜肆?、財力以保障整個信息系統(tǒng)的正常、有效運行。
公司建立了反舞弊制度，定期和不定期開展內(nèi)外部廉政宣導(dǎo)，公司設(shè)立了反
舞弊投訴郵箱及電話，并在公司宣傳欄公告投訴渠道，鼓勵實名舉報，實行查實
有獎?wù)?。?nèi)控審計中心履行內(nèi)部反舞弊職能，開展專項調(diào)查，發(fā)揮監(jiān)督作用。
5、內(nèi)部監(jiān)督
公司已經(jīng)建立起涵蓋公司多層級的監(jiān)督檢查體系，通過常規(guī)審計、專項審計、
離任審計、內(nèi)控評價等多種形式對各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的控制執(zhí)行情況進行評估和督查，
有利于提高內(nèi)控工作質(zhì)量。公司治理層和管理層高度重視內(nèi)部控制的各職能部門
和監(jiān)管機構(gòu)的報告及建議，并采取各種措施及時糾正控制運行中產(chǎn)生的偏差。
（三）、內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及公司內(nèi)部控制制度及評價辦法組織開展內(nèi)
部控制評價工作。
公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
認定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)
報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷
具體認定標準，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認定標準如下：
1、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：
缺陷 定義 定量標準
指一個或多個控制缺陷 財務(wù)報表的錯報金額落在如下區(qū)間：
重大缺
的組合，可能導(dǎo)致企業(yè)嚴 （1）利潤表項目：錯報≥利潤總額的 5%；
陷
重偏離控制目標。 （2）資產(chǎn)負債表項目：錯報≥凈資產(chǎn)總額的 5%。
指一個或多個控制缺陷
財務(wù)報表的錯報金額落在如下區(qū)間：
的組合，其嚴重程度和經(jīng)
重要缺 （1）利潤表項目：3%≤錯報