深圳市艾比森光電股份有限公司獨立董事
關(guān)于第三屆董事會第二十次會議相關(guān)事項的獨立意見
深圳市艾比森光電股份有限公司（以下簡稱“公司”）第三屆董事會第二十
次會議于 2018 年 4 月 13 日在公司 20 層 A 會議室召開，根據(jù)《關(guān)于在上市公司
建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》、《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》和《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)
范運作指引》等相關(guān)法律法規(guī)以及《公司章程》和《獨立董事工作制度》的有關(guān)
規(guī)定，我們作為公司的獨立董事，本著對公司、全體股東和投資者負責(zé)的態(tài)度，
基于實事求是和獨立判斷的立場，對本次會議審議的相關(guān)議案，發(fā)表如下獨立意
見：
一、關(guān)于 2017 年度計提資產(chǎn)減值準備的獨立意見
公司本次計提資產(chǎn)減值準備采用穩(wěn)健的會計原則，能保證公司規(guī)范運作，能
公允地反映 2017 年度公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。公司本次計提資產(chǎn)減值準備
符合公司整體利益，沒有損害公司和股東的利益，批準程序符合法律、法規(guī)和《公
司章程》的有關(guān)規(guī)定，一致同意公司本次計提資產(chǎn)減值準備。
二、關(guān)于計提對子公司長期股權(quán)投資減值準備的獨立意見
根據(jù)《企業(yè)會計準則》和相關(guān)會計政策，公司本次計提長期股權(quán)投資減值準
備符合公司資產(chǎn)的實際情況及相關(guān)政策的要求。公司計提本次長期股權(quán)投資減值
準備后，能夠更加公允地反映公司的資產(chǎn)狀況，有助于提供更加真實可靠的會計
信息，同意公司本次計提長期股權(quán)投資減值準備共計人民幣 16,000,523.59 元。
三、關(guān)于公司董事、高級管理人員 2017 年度薪酬、高級管理人員 2018 年
度薪酬計劃的獨立意見
2017 年度公司嚴格執(zhí)行董事及高級管理人員薪酬和考核的相關(guān)制度，業(yè)績
考核和薪酬發(fā)放的程序符合有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》等規(guī)章制度的規(guī)定，
是合理有效的。
薪酬與考核委員會擬定的高級管理人員 2018 年度薪酬計劃符合公司經(jīng)營發(fā)
展的實際情況，能夠有效調(diào)動高級管理人員的積極性，有利于確保公司的競爭力，
實現(xiàn)公司的經(jīng)營目標，未損害投資者的利益。
四、關(guān)于公司 2017 年度利潤分配方案的獨立意見
我們仔細審閱了公司 2017 年度利潤分配方案的相關(guān)資料，認為該分配方案
符合公司的實際經(jīng)營情況與未來發(fā)展需要，符合《公司章程》的規(guī)定，不存在違
法、違規(guī)和損害公司未來發(fā)展及股東尤其是中小股東利益的情形。
我們一致同意公司 2017 年度利潤分配方案，并且同意將此項議案提交公司
股東大會審議。
五、關(guān)于續(xù)聘大華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2018 年度審計機
構(gòu)的獨立意見
根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《上市公司治理準則》和《公司章程》、
《會計師事務(wù)所選聘制度》等有關(guān)規(guī)定，我們對大華會計師事務(wù)所（特殊普通合
伙）進行了審查，通過對其履職情況的核查，基于我們的獨立判斷，發(fā)表獨立意
見如下：
大華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備從事上市公司審計業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)資格，
從業(yè)人員具備豐富經(jīng)驗和職業(yè)素質(zhì)，承辦公司財務(wù)審計業(yè)務(wù)以來，恪盡職守，遵
循獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準則，為公司提供了高質(zhì)量的審計服務(wù)，所出具的審
計報告能公正、真實地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。
我們一致同意續(xù)聘大華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2018 年度審
計機構(gòu)，并且同意將此項議案提交公司股東大會審議。
六、關(guān)于公司 2017 年度募集資金存放與實際使用情況的獨立意見
經(jīng)核查，2017 年度公司募集資金的存放和使用符合中國證券監(jiān)督管理委員
會、深圳證券交易所對募集資金存放和使用的相關(guān)規(guī)定，符合公司《募集資金管
理制度》的有關(guān)規(guī)定，不存在募集資金存放和使用違規(guī)的情形。
經(jīng)審閱，公司《2017 年度募集資金存放與使用情況專項報告》真實反映了
公司募集資金存放、使用、管理情況，公司已披露的募集資金存放、使用等相關(guān)
信息及時、真實、準確、完整。
七、關(guān)于部分募集資金投資項目延期的獨立意見
公司根據(jù)募集資金的使用進度和項目建設(shè)的實際情況，采取審慎的態(tài)度適當(dāng)
地調(diào)整部分募投項目投資進度，符合中國證監(jiān)會《關(guān)于進一步規(guī)范上市公司募集
資金使用的通知》、深圳證券交易所《上市公司募集資金管理辦法》和公司《募
集資金使用管理制度》等的有關(guān)規(guī)定，程序合法有效，符合公司的長遠發(fā)展戰(zhàn)略，
不影響預(yù)期收益，不存在募集資金投資項目投資總額、投資方向及建設(shè)規(guī)模等的
變更，不存在損害股東利益的情形。我們一致同意公司本次部分募集資金投資項
目延期的事宜。
八、關(guān)于會計政策變更的獨立意見
本次變更是公司根據(jù)財政部發(fā)布的企業(yè)會計準則解釋進行的合理變更，符合
相關(guān)規(guī)定。董事會對該事項的決策程序符合相關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)
定，不存在損害公司及中小股東利益的情形。因此，我們一致同意公司本次會計
政策變更。
九、關(guān)于終止設(shè)立艾比森九州新興產(chǎn)業(yè)并購基金的獨立意見
九州基金相關(guān)合作協(xié)議自簽署以來，公司并沒有實際出資，雙方并未開展實
質(zhì)性合作?；谑袌霏h(huán)境的變化，結(jié)合公司的實際發(fā)展情況，經(jīng)與九州證券協(xié)商，
公司董事會同意終止本次投資設(shè)立基金事項。本次終止合作協(xié)議及基金的設(shè)立不
會對公司的日常經(jīng)營活動產(chǎn)生實質(zhì)性的影響，不存在損害公司及中小股東的利益
的情形。因此，我們一致同意終止設(shè)立艾比森九州新興產(chǎn)業(yè)并購基金。
十、關(guān)于 2017 年度內(nèi)部控制自我評價報告的獨立意見
經(jīng)核查，按照《公司法》、《證券法》、《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《上
市公司治理準則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的
要求，公司已經(jīng)建立了較為完善、有效的內(nèi)部控制制度，并得到有效執(zhí)行，在生
產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)管理、業(yè)務(wù)活動、信息披露等各個環(huán)節(jié)起到了良好的控制和風(fēng)險防
范作用。
我們認為公司《2017 年度內(nèi)部控制自我評價報告》全面、客觀、真實地反
映了公司 2017 年度內(nèi)部控制體系建設(shè)和運作的實際情況。
十一、關(guān)于控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對外擔(dān)保情況的獨
立意見
通過對報告期內(nèi)控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金、對外擔(dān)保情況的審核，我
們認為報告期內(nèi)，公司嚴格遵守《公司法》、《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及
《公司章程》、《對外擔(dān)保管理制度》的有關(guān)規(guī)定，嚴格控制對外擔(dān)保風(fēng)險和關(guān)聯(lián)
方占用資金風(fēng)險。
報告期內(nèi)，公司不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金的情況，也不存
在為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方、任何法人單位或者個人提供擔(dān)保的情形。
獨立董事簽字：
趙曉 劉廣靈 何晴
2018 年 4 月 13 日