關(guān)于方大集團(tuán)股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用
資金情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
目 錄
關(guān)于方大集團(tuán)股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況
1-2
的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明
方大集團(tuán)股份有限公司 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金
3-5
情況表
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
中國(guó)北京 朝陽(yáng)區(qū)建國(guó)門(mén)外大街 22 號(hào)
賽特廣場(chǎng) 5 層 郵編 100004
電話(huà) +86 10 8566 5588
傳真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
關(guān)于方大集團(tuán)股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明
致同專(zhuān)字（2018）第 350ZA0118 號(hào)
方大集團(tuán)股份有限公司全體股東：
我們接受方大集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“方大集團(tuán)公司”）委托，根據(jù)
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則審計(jì)了方大集團(tuán)公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司資
產(chǎn)負(fù)債表，2017 年度合并及公司利潤(rùn)表、合并及公司現(xiàn)金流量表、合并及公司股
東權(quán)益變動(dòng)表和財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并出具了致同審字（2018）第 350ZA0141 號(hào)無(wú)保
留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告。
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范
上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》（證監(jiān)發(fā)
（2003）56 號(hào)文）的要求，方大集團(tuán)公司編制了本專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明所附的方大集團(tuán)股份
有限公司 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“占用資金
情況表”）。
編制和對(duì)外披露占用資金情況表，并確保其真實(shí)性、合法性及完整性是方大
集團(tuán)公司管理層的責(zé)任。我們對(duì)占用資金情況表所載資料與我們審計(jì)方大集團(tuán)公
司 2017 年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所復(fù)核的會(huì)計(jì)資料和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了
核對(duì)，在所有重大方面沒(méi)有發(fā)現(xiàn)不一致。除了對(duì)方大集團(tuán)公司實(shí)施于 2017 年度財(cái)
務(wù)報(bào)表審計(jì)中所執(zhí)行的對(duì)關(guān)聯(lián)方往來(lái)的相關(guān)審計(jì)程序外，我們并未對(duì)占用資金情
況表所載資料執(zhí)行額外的審計(jì)程序。為了更好地理解 2017 年度方大集團(tuán)公司控股
股東及其他關(guān)聯(lián)方占用上市公司資金情況，占用資金情況表應(yīng)當(dāng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)
報(bào)表一并閱讀。
本專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明僅供方大集團(tuán)公司披露年度報(bào)告時(shí)使用，不得用作任何其他用途。
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 陳昭新
（特殊普通合伙）
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 胡高升
中國(guó)北京 二Ｏ一八年四月二十日
方大集團(tuán)股份有限公司 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表
編制單位：方大集團(tuán)股份有限公司 單位：萬(wàn)元
占用方 2017 年度
上市公 2017 年度
與上市 2017 年期 占用累計(jì) 2017 年度 2017 年期
非經(jīng)營(yíng)性資金 資金占用方名 司核算 占用資金 占用形
公司的 初占用資 發(fā)生金額 償還累計(jì) 末占用資 占用性質(zhì)
占用 稱(chēng) 的會(huì)計(jì) 的利息(如 成原因
關(guān)聯(lián)關(guān) 金余額 （不含利 發(fā)生金額 金余額
科目 有)
系 息）
現(xiàn)大股東及其 -
附屬企業(yè) -
小計(jì) - - - - - - - - -
前大股東及其 -
附屬企業(yè) -
小計(jì) - - - - - - - - -
總計(jì) - - - - - - - - -
往來(lái)方 2017 年度
上市公 2017 年度
與上市 2017 年期 往來(lái)累計(jì) 2017 年度 2017 年期
其他關(guān)聯(lián)資金 資金往來(lái)方名 司核算 往來(lái)資金 往來(lái)形
公司的 初往來(lái)資 發(fā)生金額 償還累計(jì) 末往來(lái)資 往來(lái)性質(zhì)
往來(lái) 稱(chēng) 的會(huì)計(jì) 的利息(如 成原因
關(guān)聯(lián)關(guān) 金余額 （不含利 發(fā)生金額 金余額
科目 有)
系 息）
大股東及其附 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
屬企業(yè) 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
全資子
深圳市科迅達(dá) 其他應(yīng)
公司的 500.00 18.47 481.53 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
軟件有限公司 收款
子公司
深圳市方大新 全資子 其他應(yīng)
28,724.16 3,936.50 24,550.09 8,110.57 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
能源有限公司 公司 收款
深圳市方大置
全資子 其他應(yīng)
業(yè)發(fā)展有限公 13,317.92 7,000.00 17,000.00 3,317.92 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
公司 收款
司
世匯國(guó)際控股 全資子 其他應(yīng)
3,045.98 3,045.98 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
有限公司 公司 收款
全資子
上市公司的子 廣東方大索正
公司的 其他應(yīng)
公司及其附屬 光電照明有限 7,726.14 6,411.14 1,315.00 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
控股子 收款
企業(yè) 公司
公司
全資子
方大置地（江 其他應(yīng)
公司的 214.99 9.48 224.47 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
西）有限公司 收款
子公司
深圳市方大建
全資子 其他應(yīng)
科集團(tuán)有限公 97,823.78 47,390.88 50,432.90 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
公司 收款
司
深圳市鴻駿投 全資子 其他應(yīng)
4,000.00 4,000.00 0.00 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
資有限公司 公司 收款
深圳市方大自 全資子 其他應(yīng)
76.95 3,000.69 3,077.64 0.00 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
動(dòng)化系統(tǒng)有限 公司的 收款
公司 子公司
深圳市方大物 全資子
其他應(yīng)
業(yè)管理有限公 公司的 0.05 7.02 1.53 5.54 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
收款
司 子公司
深圳市前海科 全資子
其他應(yīng)
創(chuàng)源軟件有限 公司的 0.23 0.60 0.83 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
收款
公司 子公司
深圳市方大置 其他非
全資子
業(yè)發(fā)展有限公 流動(dòng)資 12,000.00 685.82 12,685.82 0.00 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
公司
司 產(chǎn)
關(guān)聯(lián)自然人及
其控制的法人
其他關(guān)聯(lián)人及
其附屬企業(yè)
總計(jì) - - - 65,606.41 115,778.07 685.82 115,135.57 66,934.73 -
本表已于 2018 年 4 月 20 日獲第八屆董事會(huì)第七次會(huì)議批準(zhǔn)。
說(shuō)明：①因轉(zhuǎn)讓股權(quán)，本公司于 2017 年 12 月 31 日喪失了對(duì)廣東方大索正光電照明有限公司的控制。
②廣東方大索正光電照明有限公司 2017 年度償還累計(jì)發(fā)生金額中含核銷(xiāo)的金額 2,474.65 萬(wàn)元。
公司法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作的公司負(fù)責(zé)人: 公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：