招商證券股份有限公司
關(guān)于方大集團(tuán)股份有限公司 2017 年度募集資金存放與使用情況的
專項(xiàng)核查意見
招商證券股份有限公司（以下簡稱“招商證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為方大集團(tuán)
股份有限公司（以下簡稱“方大集團(tuán)”或“公司”）非公開發(fā)行 A 股股票的保薦機(jī)構(gòu)，
根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深
圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作
指引》以及《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管
要求》等有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，對(duì)方大集團(tuán) 2017 年度募集資金存
放與使用情況的進(jìn)行了核查，并發(fā)表如下意見：
一、募集資金基本情況
（一）實(shí)際募集資金金額、資金到位時(shí)間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)方大集團(tuán)股份有限公司非公開發(fā)行股
票的批復(fù)》（證監(jiān)許可【2016】825號(hào)）核準(zhǔn)，公司于2016年7月非公開發(fā)行人民
幣 普 通 股 32,184,931 股 ， 發(fā) 行 價(jià) 格 為 14.60 元 / 股 ， 募 集 資 金 總 額 為 人 民 幣
469,899,992.60元，扣除新股發(fā)行費(fèi)用10,030,772.72 元，募集資金凈額為人民幣
459,869,219.88元。上述資金于2016年7月15日到位，業(yè)經(jīng)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特
殊普通合伙）驗(yàn)證，并出具“致同驗(yàn)字(2016)第350ZA0055號(hào)”《驗(yàn)資報(bào)告》。
公司對(duì)上述募集資金進(jìn)行專戶存儲(chǔ)管理。
（二）以前年度已使用金額
截至2016年12月31日，本公司募集資金累計(jì)直接投入募投項(xiàng)目7,207.25萬元，
永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金12,996.92萬元，臨時(shí)性補(bǔ)充流動(dòng)資金20,000.00萬元，臨時(shí)性
投資理財(cái)產(chǎn)品4,100.00萬元，尚未使用的金額為1,682.75萬元（未含專戶存儲(chǔ)累計(jì)
利息扣除手續(xù)費(fèi)凈額59.33萬元）。
（三）2017年度使用金額及當(dāng)前余額
2017年度，本公司募集資金使用情況為：本公司以募集資金直接投入募投項(xiàng)
目2,538.35萬元，將未使用募集資金和完工項(xiàng)目結(jié)余資金總計(jì)23,244.40萬元（未
含利息收入、理財(cái)收入和手續(xù)費(fèi)支出凈額116.39萬元）永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。
綜上，截至2017年12月31日，已累計(jì)投入募集資金總額9,745.60萬元，按募
投用途補(bǔ)充流動(dòng)資金12,996.92萬元，將未使用募集資金和完工項(xiàng)目結(jié)余資金永久
性補(bǔ)充流動(dòng)資金23,244.40萬元，無尚未使用的金額。
二、募集資金的管理情況
（一）募集資金的管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，本公司依照《深圳證券
交易所上市規(guī)則》文件的規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定了《方大集團(tuán)股份有
限公司募集資金管理辦法》（以下簡稱管理辦法）。該管理辦法于2016年7月29
日經(jīng)本公司第七屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議審議通過。
根據(jù)管理辦法并結(jié)合經(jīng)營需要，本公司從2016年7月起對(duì)募集資金實(shí)行專戶
存儲(chǔ)，在銀行設(shè)立募集資金使用專戶，并與開戶銀行、保薦機(jī)構(gòu)簽訂了《募集資
金三方監(jiān)管協(xié)議》，對(duì)募集資金的使用實(shí)施嚴(yán)格審批，以保證專款專用。截至2017
年12月31日，本公司均嚴(yán)格按照該《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》的規(guī)定，存放和使
用募集資金。
（二）募集資金專戶存儲(chǔ)情況
截至2017年12月31日，募集資金具體存放情況（單位：人民幣元）如下：
開戶銀行 銀行賬號(hào) 賬戶類別 銷戶日期
中信銀行深圳華僑城支行 8110301015200104050 專用賬戶 2017-5-17
建行深圳華僑城支行 44250100000700000304 專用賬戶 2017-4-21
招商銀行深圳南山支行 755931039910803 專用賬戶 2017-4-27
合計(jì) - - -
三、2017年度募集資金的實(shí)際使用情況
2017年度募集資金實(shí)際使用情況詳見附件1：募集資金使用情況對(duì)照表。
四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
公司于2017年3月17日、2017年4月11日分別經(jīng)第七屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議、
2016年度股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于終止部分募集資金投資項(xiàng)目并將未使用部分
募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》和《關(guān)于將已投資完工的募集資金項(xiàng)目的節(jié)
余資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，其審議程序符合相關(guān)規(guī)定。根據(jù)上述議案，
本年度內(nèi)將未使用募集資金和完工項(xiàng)目結(jié)余資金總計(jì)23,360.79萬元（包括利息收
入、理財(cái)收入和手續(xù)費(fèi)支出凈額116.39萬元）永久補(bǔ)充流動(dòng)資金，公司將按照約
定的付款條件和日期，待質(zhì)保期屆滿后，以公司自有資金支付本次募投項(xiàng)目中設(shè)
備、工程質(zhì)保金。募集資金專項(xiàng)賬戶已分別于2017年4月和5月注銷。
五、前次募集資金投資項(xiàng)目已對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換情況
公司前次募集資金投資項(xiàng)目未發(fā)生對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換情況。
六、募集資金使用及披露中存在的問題
2017年度，本公司已按《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和本
公司募集資金使用管理辦法的相關(guān)規(guī)定及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露募集資金的
存放與使用情況。
七、會(huì)計(jì)師對(duì)公司2017年度募集資金存放及使用情況的鑒證意見
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審核了《方大集團(tuán)股份有限公司2017年
度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，并出具了《關(guān)于方大集團(tuán)股份有
限公司2017年度募集資金存放與實(shí)際使用情況鑒證報(bào)告》（致同專字(2018)第
350ZA0119號(hào)），發(fā)表意見認(rèn)為：方大集團(tuán)公司董事會(huì)編制的《2017年度募集資
金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》符合《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)
作指引》有關(guān)規(guī)定及相關(guān)格式指引的規(guī)定，與實(shí)際存放及使用情況相符。
八、保薦機(jī)構(gòu)核查意見
保薦機(jī)構(gòu)通過資料查閱、現(xiàn)場(chǎng)檢查、訪談溝通等方式，對(duì)方大集團(tuán)募集資金
的存放、使用及募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施情況進(jìn)行了核查。主要核查內(nèi)容包括：
調(diào)閱公司在募集資金專戶銀行的募集資金專用賬戶對(duì)賬單，查閱募集資金臺(tái)賬，
查閱募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度文件，并將上述資料文件進(jìn)行審慎核對(duì)；審閱
公司董事會(huì)、會(huì)計(jì)師出具的關(guān)于募集資金存放與使用情況的相關(guān)報(bào)告及其他相關(guān)
信息披露文件；與公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行訪談，了解募集資金投資
項(xiàng)目進(jìn)展情況。
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為，方大集團(tuán) 2017 年度募集資金的管理及使用符合中
國證券監(jiān)督管理委員會(huì)和深圳證券交易所關(guān)于募集資金管理的相關(guān)規(guī)定，對(duì)募集
資金進(jìn)行了專戶存儲(chǔ)和專項(xiàng)使用，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益
的情況，不存在違規(guī)使用募集資金的情形。
附件 1：募集資金使用情況對(duì)照表
募集資金總額 45,986.92 本年度投入募集資金總額 25,782.75
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 23,244.40
累計(jì)變更用途的募集資金總額 23,244.40 已累計(jì)投入募集資金總額 45,986.92
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 50.55%
截至期末投 是否 項(xiàng)目可行
是否已變更 調(diào)整后投資 截至期末累
募集資金承 本年度投入 資進(jìn)度(%) 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可 本年度實(shí) 達(dá)到 性是否發(fā)
承諾投資項(xiàng)目 項(xiàng)目(含部 總額 計(jì)投入金額
諾投資總額 金額 (3)＝ 使用狀態(tài)日期 現(xiàn)的效益 預(yù)計(jì) 生重大變
分變更) (1) (2)
(2)/(1) 效益 化
承諾投資項(xiàng)目
1、江西省萍鄉(xiāng)市蘆溪縣 13MWp
否 10,898.00 6,750.35 1,700.0 6,750.35 100.00% 2016 年 6 月 28 日 994.15 是 否
分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目
2、江西省萍鄉(xiāng)市湘東區(qū) 20MWp 不適
是 16,800.00 201.23 - 201.23 100.00% 不適用 不適用 是
分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目 用
3、江西省南昌市五十鈴汽車停
車場(chǎng)棚頂 6.3MWp 分布式光伏 否 3,612.00 2,794.02 838.35 2,794.02 100.00% 2016 年 5 月 8 日 363.80 是 否
發(fā)電項(xiàng)目一期 4.3MWp 工程
4、江西省南昌市五十鈴汽車停
不適
車場(chǎng)棚頂 6.3MWp 分布式光伏 是 1,680.00 0.00% 不適用 不適用 是
用
發(fā)電項(xiàng)目二期 2MWp 工程
不 適
5、永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金 否 12,996.92 36,241.32 23,244.40 36,241.32 100.00% 不適用 不適用 不適用
用
合計(jì) — 45,986.92 45,986.92 25,782.75 45,986.92 — — 1，357.95 — —
由于國家光伏發(fā)電政策已發(fā)生了較大變化，預(yù)期收益降低，公司于 2017 年 3 月 17 日、2017 年 4
月 11 日分別經(jīng)第七屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議、2016 年度股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于終止部分募集
資金投資項(xiàng)目并將未使用部分募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》和《關(guān)于將已投資完工的募集資
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因
金項(xiàng)目的節(jié)余資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，決定終止建設(shè)江西省萍鄉(xiāng)市湘東區(qū) 20MWp 分布式光
伏發(fā)電項(xiàng)目和江西省南昌市五十鈴汽車停車場(chǎng)棚頂 6.3MWp 分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目二期工程，兩項(xiàng)目
未使用的募集資金將永久補(bǔ)充流動(dòng)資金，待公司認(rèn)為需要時(shí)再使用自有資金建設(shè)。
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 國家光伏發(fā)電政策已發(fā)生了較大變化，預(yù)期收益降低
超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況 不適用
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 不適用
公司于 2017 年 3 月 17 日、2017 年 4 月 11 日分別經(jīng)第七屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議、2016 年度股東
大會(huì)審議通過了《關(guān)于終止部分募集資金投資項(xiàng)目并將未使用部分募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況
案》和《關(guān)于將已投資完工的募集資金項(xiàng)目的節(jié)余資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，本年度內(nèi)將未
使用募集資金和完工項(xiàng)目結(jié)余資金總計(jì) 23,360.79 萬元（包括利息和理財(cái)收入）永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。
自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的情況業(yè)經(jīng)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗(yàn)證，并出具
了“致同專字(2016)第 350ZA0250 號(hào)”的《以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況鑒證報(bào)告》，
2016 年 7 月 29 日公司第七屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議審議通過了《關(guān)于以募集資金置換預(yù)先投入
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況
募投項(xiàng)目自籌資金的議案》，決定以募集資金置換已預(yù)先投入募集資金項(xiàng)目的自籌資金
66,449,952.50 元。 8 月 3 日，公司以募 集資金置換已 預(yù)先投入募集 資金項(xiàng)目的自 籌 資 金
66,449,952.50 元。
2016 年 12 月 16 日，公司第七屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議審議通過了《關(guān)于利用部分閑置募集資
金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，公司在保證募投項(xiàng)目建設(shè)的資金需求前提下，利用 2 億元的閑置
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況
募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，使用期限自董事會(huì)審議通過之日起不超過 12 個(gè)月，到期將歸還至募
集資金專戶。公司 2016 年于 12 月 19 日使用 2 億元暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金。
2016 年 9 月 13 日，公司第七屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用部分閑置募集資金進(jìn)
行結(jié)構(gòu)性存款或投資保本型理財(cái)產(chǎn)品的議案》，2016 年 9 月 28 日使用閑置募集資金 1500 萬元購買
中信銀行“共贏利率結(jié)構(gòu) 16799 期人民幣結(jié)構(gòu)性”理財(cái)產(chǎn)品，10 月 27 日贖回，產(chǎn)生投資收益 3.5
萬元；
2016 年 9 月 28 日使用閑置募集資金 4100 萬元購買中信銀行“共贏利率結(jié)構(gòu) 16801 期人民幣結(jié)構(gòu)性”
理財(cái)產(chǎn)品，2017 年 1 月 4 日贖回，產(chǎn)生投資收益 31.27 萬元；
用閑置募集資金投資產(chǎn)品情況
2016 年 9 月 28 日使用閑置募集資金 3400 萬元購買招商銀行“步步生金 8688”理財(cái)產(chǎn)品，11 月 28
日贖回 100 萬，12 月 15 日贖回 3300 萬，產(chǎn)生投資收益 14 萬元。
2017 年 1 月 25 日使用閑置募集資金 1000 萬元購買中信銀行“共贏利率結(jié)構(gòu) 17082 期人民幣結(jié)構(gòu)性”
理財(cái)產(chǎn)品，3 月 1 日贖回 1000 萬，產(chǎn)生投資收益 2.97 萬元。
2017 年 1 月 25 日使用閑置募集資金 1000 萬元購買中信銀行“共贏利率結(jié)構(gòu) 17083 期人民幣結(jié)構(gòu)性”
理財(cái)產(chǎn)品，5 月 10 日贖回 1000 萬，產(chǎn)生投資收益 9.78 萬元。
江西省萍鄉(xiāng)市蘆溪縣 13MWp 分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目和江西省南昌市五十鈴汽車停車場(chǎng)棚頂 6.3MWp 分
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因
布式光伏發(fā)電項(xiàng)目一期 4.3MWp 工程已完工，募集資金結(jié)余主要是部分工程款項(xiàng)尚未達(dá)到付款條件。
尚未使用的募集資金用途及去向 不適用
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 不適用
（此頁無正文，為《招商證券股份有限公司關(guān)于方大集團(tuán)股份有限公司 2017
年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)核查意見》之簽章頁）
保薦代表人簽名：
梁戰(zhàn)果
丁一
招商證券股份有限公司
2017 年 4 月 23 日