方大集團(tuán)股份有限公司
獨(dú)立董事 2017 年度對(duì)公司相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)
一、對(duì)控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、及公司擔(dān)保情況的獨(dú)立意見(jiàn)
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和國(guó)資委聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往
來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保問(wèn)題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號(hào)）精神，我們本著實(shí)
事求是的原則，對(duì)公司 2017 年度對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行了認(rèn)真了解和審慎查驗(yàn)，我
們認(rèn)為：
報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占
用資金的情況；也不存在以前年度發(fā)生并延續(xù)到報(bào)告期的違規(guī)關(guān)聯(lián)方資金占用
情況。公司一直嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，報(bào)告期內(nèi)，公司沒(méi)有為控股股東及其
他關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位及個(gè)人提供擔(dān)保，控股股東及其他關(guān)聯(lián)方也沒(méi)有強(qiáng)
制公司為他人提供擔(dān)保，公司所有的擔(dān)保均為對(duì)子公司進(jìn)行擔(dān)保，并且在嚴(yán)格
履行審批程序并獲得通過(guò)后才予以實(shí)施。
二、對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的獨(dú)立意見(jiàn)
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券公司的信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 2 號(hào)》（2017 年修訂）精神，我們本著實(shí)事求是的原則，對(duì)
公司 2017 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行了認(rèn)真審閱，我們認(rèn)為：
公司已建立較為完善的內(nèi)部控制體系，各項(xiàng)內(nèi)部控制制度符合我國(guó)有關(guān)法
律法規(guī)以及監(jiān)管部門(mén)有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件要求，內(nèi)部控制制度執(zhí)行
有效，公司運(yùn)作規(guī)范健康。
公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告真實(shí)的反映了公司內(nèi)部控制的實(shí)際情況和公司
在內(nèi)部控制方面所做的工作和取得的成果，做到了客觀完整。我們同意該自我
評(píng)價(jià)報(bào)告。
三、對(duì)公司 2017 年度利潤(rùn)分配預(yù)案的獨(dú)立意見(jiàn)
公司在保持自身持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的同時(shí)高度重視股東的合理投資回報(bào),實(shí)現(xiàn)了
對(duì)投資者的合理投資回報(bào)并兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展,本次利潤(rùn)分配方案及決策程
序符合公司《章程》及《公司未來(lái)三年股東回報(bào)規(guī)劃》的要求，同意公司以
2017 年 12 月 31 日總股本 1,183,642,254 股為基數(shù)，向全體股東每 10 股派發(fā)
現(xiàn)金紅利 1.50 元（含稅），本年度不送紅股也不進(jìn)行資本公積轉(zhuǎn)增股本的利潤(rùn)
分配預(yù)案。
四、對(duì)公司聘請(qǐng) 2017 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的事前獨(dú)立意見(jiàn)
鑒于致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)在 2017 年度審計(jì)過(guò)程中，恪守職
責(zé),遵循獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，按照本年度財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部控制審計(jì)計(jì)
劃圓滿完成審計(jì)工作，如期出具了公司 2017 年度財(cái)務(wù)報(bào)表和內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)
告。為保持公司外部審計(jì)工作的連續(xù)性和穩(wěn)定性，同意繼續(xù)聘請(qǐng)致同會(huì)計(jì)師事
務(wù)所(特殊普通合伙)為本公司 2018 年度財(cái)務(wù)報(bào)表和內(nèi)部控制的審計(jì)機(jī)構(gòu)，審計(jì)
費(fèi)用為 150 萬(wàn)元人民幣，聘期一年。
公司聘請(qǐng)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所為公司 2018 年度外部審計(jì)機(jī)構(gòu)不會(huì)影響公司財(cái)
務(wù)報(bào)表的審計(jì)質(zhì)量，不會(huì)損害全體股東和投資者的合法權(quán)益。同意將上述事項(xiàng)
提交公司第八屆董事會(huì)第七次會(huì)議審議。
五、關(guān)于 2017 年度董事、高級(jí)管理人員薪酬的獨(dú)立意見(jiàn)
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》及《獨(dú)立董事工作
制度》等相關(guān)規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，作為公司獨(dú)立董事，對(duì)公司 2017 年度董事
及高級(jí)管理人員的薪酬情況進(jìn)行了認(rèn)真的核查，我們認(rèn)為：
公司董事、高級(jí)管理人員在 2017 年的工作中，勤勉、盡責(zé)地完成了經(jīng)營(yíng)目
標(biāo)及其他工作任務(wù)，公司嚴(yán)格按照薪酬發(fā)放的程序符合有關(guān)法律、法規(guī)及公司
章程的規(guī)定。
六、關(guān)于公司使用自有閑置資金進(jìn)行證券投資的獨(dú)立意見(jiàn)
公司已建立了較完善的內(nèi)部控制制度與體系，能夠有效控制投資風(fēng)險(xiǎn)，確
保資金安全。公司利用自有閑置資金進(jìn)行證券投資，有利于提高公司的資金使
用效率，可以合理利用自有資金，增加資金收益，為公司及股東創(chuàng)造更大的收
益。獨(dú)立董事一致同意公司使用自有閑置資金進(jìn)行證券投資。
七、關(guān)于公司變更會(huì)計(jì)政策的獨(dú)立意見(jiàn)
本次會(huì)計(jì)政策變更是根據(jù)財(cái)政部頒布的規(guī)定進(jìn)行的合理變更，執(zhí)行會(huì)計(jì)政
策變更能夠客觀、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，相關(guān)決策程序符合
有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》等規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的情形，同
意本次會(huì)計(jì)政策變更事項(xiàng)。
八、關(guān)于對(duì)外提供短期財(cái)務(wù)借款的獨(dú)立意見(jiàn)
公司對(duì)外提供短期財(cái)務(wù)借款按照有關(guān)規(guī)定履行了決策程序，符合相關(guān)法律
法規(guī)及規(guī)范性文件的要求。本次借款采取了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，借款時(shí)間較
短，還款風(fēng)險(xiǎn)可控，不會(huì)損害公司尤其是中小股東的利益。因此，同意本次財(cái)
務(wù)借款事項(xiàng)。（以下無(wú)正文）
【本頁(yè)無(wú)正文，為《方大集團(tuán)股份有限公司獨(dú)立董事 2017 年度
對(duì)公司相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)》簽字蓋章頁(yè)】
郭萬(wàn)達(dá)
鄧 磊
郭晉龍
方大集團(tuán)股份有限公司
2018 年 4 月 20 日