國民技術(shù)股份有限公司
以自籌資金預(yù)先投入超募資金
投資項目的情況的審核報告
大信專審字[2016]第 22-00015 號
大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信會計師事務(wù)所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 電話 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀區(qū)知春路 1 號 15/F, Xueyuan International Tower 傳真 Fax： +86（10）82327668
學(xué)院國際大廈 15 層 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 網(wǎng)址 Internet： www.daxincpa.com.cn
郵編 100083 Beijing, China, 100083
國民技術(shù)股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入超募資
金投資項目的情況的審核報告
大信專審字[2016]第 22-00015 號
國民技術(shù)股份有限公司董事會：
我們接受委托，對后附的國民技術(shù)股份有限公司(以下簡稱“貴公司”)截至 2016 年 2 月 29
日《關(guān)于以自籌資金預(yù)先投入超募資金投資項目的情況的專項說明》進(jìn)行了審核。
一、董事會的責(zé)任
按照中國證監(jiān)會《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》
等文件的規(guī)定編制專項說明，并提供相關(guān)的證明材料，保證其內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，不存在虛
假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏是貴公司董事會的責(zé)任。
二、注冊會計師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實施審核工作的基礎(chǔ)上對貴公司超募資金置換專項說明發(fā)表意見。我們按照
《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號—歷史財務(wù)信息審計或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)
定執(zhí)行了審核工作，該準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊會計師職業(yè)道德守則，計劃和執(zhí)行審核工作，
以對自籌資金預(yù)先投入超募資金投資項目的情況的專項說明是否不存在重大錯報獲取合理保證。
在審核過程中，我們實施了檢查有關(guān)資料與文件、抽查會計記錄等我們認(rèn)為必要的審核程序。
我們相信，我們的審核工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
三、審核意見
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大信會計師事務(wù)所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 電話 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀區(qū)知春路 1 號 15/F, Xueyuan International Tower 傳真 Fax： +86（10）82327668
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郵編 100083 Beijing, China, 100083
我們認(rèn)為，貴公司以自籌資金預(yù)先投入超募資金投資項目的情況的專項說明編制符合相關(guān)規(guī)
定，在所有重大方面公允反映了截至 2016 年 2 月 29 日止以自籌資金預(yù)先投入超募資金投資項目
的實際情況。
四、其他說明事項
本報告僅供貴公司用于以超募資金置換預(yù)先已投入超募資金投資項目的自籌資金之目的，不
得用作其它目的。因使用不當(dāng)造成的后果，與執(zhí)行本鑒證業(yè)務(wù)的注冊會計師及會計師事務(wù)所無關(guān)。
大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：劉連皂
中 國 北 京 中國注冊會計師：胡嫄嫄
二○一六年三月三十一日
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國民技術(shù)股份有限公司 以自籌資金預(yù)先投入超募資金投資項目的情況的專項說明
國民技術(shù)股份有限公司關(guān)于以自籌資金預(yù)先投入
超募資金投資項目的情況的專項說明
一、募集資金到位的基本情況
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準(zhǔn)國民技術(shù)股份有限公司首次公開發(fā)行股票的批復(fù)》
（證監(jiān)許可 2010[432]號）核準(zhǔn)，國民技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）采用委托
主承銷商安信證券股份有限公司(以下簡稱“安信證券”)首次公開發(fā)行人民幣普通股（A 股）2,720
萬股（每股面值 1 元），發(fā)行價格為每股 87.50 元，共募集資金人民幣 238,000 萬元?？鄢袖N
和保薦費用 7,140 萬元后的募集資金人民幣 230,860 萬元，由主承銷商安信證券于 2010 年 4 月
26 日匯入本公司賬戶。另減除律師費、審計費、法定信息披露及路演推介等其他發(fā)行費用 835.41
萬元，公司本次實際募集資金凈額為人民幣 230,024.59 萬元，經(jīng)利安達(dá)會計師事務(wù)所有限責(zé)任
公司驗證，已由其出具利安達(dá)驗字[2010]第 1026 號《驗資報告》。
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，本公司依照中國證監(jiān)會《上市公司
監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等文件的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司
實際情況，制定了《國民技術(shù)股份有限公司募集資金管理辦法》(以下簡稱“《管理辦法》”)，
該《管理辦法》于 2009 年 7 月 17 日經(jīng)本公司第一屆董事會第五次會議審議通過。同時，公司
于 2010 年 5 月 17 日分別與安信證券、中國建設(shè)銀行股份有限公司深圳華僑城支行、中國民生
銀行股份有限公司深圳高新區(qū)支行、上海浦東發(fā)展銀行深圳科技園支行（以下統(tǒng)稱“專戶銀行”）
共同簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，由本公司在該等銀行開設(shè)了三個專戶存儲募集資金。
經(jīng)公司第一屆董事會第二十二次審議通過，公司使用超募資金 3,372.30 萬元投資可信計算
技術(shù)研究項目，公司于 2012 年 4 月 24 日分別與安信證券、中國民生銀行股份有限公司深圳高
新區(qū)支行共同簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，由本公司在該銀行開設(shè)了專戶用于存儲募
集資金。
公司第二屆董事會第二十六次會議審議通過了《關(guān)于增加募集資金存放專用賬戶的議案》，
公司已于 2015 年 4 月 13 日在興業(yè)銀行股份有限公司深圳天安支行新開設(shè)一個募集資金存放專
用賬戶，用于開展閑置超募資金現(xiàn)金管理和募集資金儲存，公司于 2015 年 4 月 22 日分別與安
信證券、興業(yè)銀行股份有限公司深圳天安支行共同簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。
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國民技術(shù)股份有限公司 以自籌資金預(yù)先投入超募資金投資項目的情況的專項說明
公司第三屆董事會第七次（臨時）會議審議通過了《關(guān)于全資子公司設(shè)立募集資金存放
專用賬戶的議案》，公司已于 2015 年 9 月 29 日在招商銀行股份有限公司深圳南硅谷支行新開
設(shè)募集資金存放專用賬戶，用于存放公司應(yīng)投入到深圳前海國民投資管理有限公司的 5 億元注
冊資本，公司于 2015 年 10 月 8 日分別與深圳前海國民投資管理有限公司、保薦機構(gòu)安信證券、
招商銀行股份有限公司深圳南硅谷支行簽署《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》。
截止至2016年2月29日，募集資金余額122,313.16萬元，具體情況如下：
項目 金額
募集資金專戶 2015 年 12 月 31 日實際余額 1,221,165,710.29
加：利息收入 2,080,807.45
減：投入募集項目資金 113,992.29
手續(xù)費支出 878.60
募集資金專戶 2016 年 2 月 29 日實際余額 1,223,131,646.85
本公司對募集資金的使用實行專人審批，以保證?？顚Ｓ谩?br/> 二、超募資金投資項目的計劃
本公司第三屆董事會第十次會議審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金建設(shè)研發(fā)及辦公大
樓的議案》。
序號 項目名稱 項目總投資額（萬元） 擬用超募資金投入金額(萬元) 備注
1 國民技術(shù)研發(fā)及辦公大樓建設(shè)項目 46,000.00 46,000.00
三、以自籌資金預(yù)先投入超募資金投資項目情況
截至 2016 年 2 月 29 日止，本公司以自籌資金預(yù)先投入超募資金投資項目的具體情況
序號 項目名稱 自籌資金預(yù)先投入金額（元） 投入時間 備注
1 國民技術(shù)研發(fā)及辦公大樓建設(shè)項目 92,885,608.38 2015/1/1 -2016/2/29
四、超募資金置換情況
截止 2016 年 2 月 29 日，公司已使用自籌資金人民幣 92,885,608.38 元投入國民技術(shù)研發(fā)及
辦公大樓建設(shè)項目,在此之前均未有過置換，本次置換金額 92,885,608.38 元。
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國民技術(shù)股份有限公司 以自籌資金預(yù)先投入超募資金投資項目的情況的專項說明
序 自籌資金預(yù)先投
項目名稱 本次置換金額（元） 投入時間
號 入金額（元）
國民技術(shù)研發(fā)及辦公大樓建設(shè)項目
1 52,000,000.00 52,000,000.00 2015/5/22 -2015/5/29
—土地購置費
國民技術(shù)研發(fā)及辦公大樓建設(shè)項目
2 40,885,608.38 40,885,608.38 2015/1/1 -2016/2/29
—工程費用及其他
合計 92,885,608.38 92,885,608.38
本公司董事會認(rèn)為，公司已經(jīng)按照中國證監(jiān)會《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募
集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等文件的規(guī)定編制超募資金置換已投入超募資金項目的自籌
資金的專項說明，真實、準(zhǔn)確、完整地反映了本公司截至 2016 年 2 月 29 日止，以自籌資金預(yù)
先投入超募資金投資項目的情況。
五、 使用募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項目自籌資金的實施
根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》及《深圳證
券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》 等有關(guān)法律、法規(guī)和制度的規(guī)定，本公司以募集資
金置換預(yù)先已投入募集資金投資項目的自籌資金，尚須經(jīng)公司董事會審議通過，注冊會計師
出具審核報告及獨立董事、監(jiān)事會、保薦人發(fā)表明確同意意見并履行信息披露義務(wù)后方可實
施。
國民技術(shù)股份有限公司董事會
2016 年 3 月 31 日
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