東吳證券股份有限公司
關(guān)于四川華體照明科技股份有限公司
二零一七年度現(xiàn)場檢查報告
上海證券交易所：
根據(jù)《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引》（以下簡稱“《指引》”）
及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，東吳證券
股份有限公司（以下簡稱“保薦機(jī)構(gòu)”或“東吳證券”）作為四川華體照明科技
股份有限公司（以下簡稱“華體科技”、“公司”或“股份公司”）首次公開發(fā)
行股票的保薦機(jī)構(gòu)，于 2018 年 1 月 10 日至 1 月 12 日、4 月 11 日至 4 月 13 日
對尚處于督導(dǎo)期內(nèi)的華體科技進(jìn)行了 2017 年度現(xiàn)場檢查，現(xiàn)將現(xiàn)場檢查情況報
告如下：
一、本次現(xiàn)場檢查的基本情況
（一）人員安排
華體科技 2017 年度現(xiàn)場檢查工作小組主要由保薦代表人鄧紅軍、狄正林負(fù)
責(zé)，其他現(xiàn)場檢查項(xiàng)目組成員為：戴維松、朱卓然。
其中，由鄧紅軍負(fù)責(zé)現(xiàn)場檢查工作，由狄正林負(fù)責(zé)對現(xiàn)場檢查工作進(jìn)行復(fù)核。
（二）現(xiàn)場檢查方案
1、本次現(xiàn)場檢查工作根據(jù)計(jì)劃確定的現(xiàn)場檢查事項(xiàng)、重點(diǎn)和方法，實(shí)施現(xiàn)
場檢查方案，采取如下方式以獲取充分和恰當(dāng)?shù)默F(xiàn)場檢查資料和證據(jù)：
（1）與公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及有關(guān)人員溝通，聽取公司主要負(fù)
責(zé)人的情況介紹；
（2）查閱公司有關(guān)文件、制度、記錄、資料、帳表、憑證，進(jìn)行必要的記
錄或復(fù)印，復(fù)印件加蓋公司公章后作為現(xiàn)場檢查工作底稿附件；
（3）與負(fù)責(zé)股份公司財(cái)務(wù)審計(jì)的會計(jì)師事務(wù)所和股份公司法律顧問溝通，
獲取會計(jì)師事務(wù)所期間內(nèi)出具的審計(jì)報告和律師事務(wù)所對相關(guān)事項(xiàng)出具的法律
意見書作為工作底稿附件。
（4）檢查或走訪對上市公司損益影響重大的控股或參股公司；
（5）要求公司對有關(guān)問題進(jìn)行書面說明，并作為現(xiàn)場檢查工作底稿附件；
（6）實(shí)地勘察公司生產(chǎn)經(jīng)營場所；
（7）保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他手段。
2、檢查小組按照檢查內(nèi)容收集現(xiàn)場檢查工作底稿，全面、準(zhǔn)確記錄現(xiàn)場檢
查的內(nèi)容、涉及的檢查范圍、發(fā)現(xiàn)的問題及定性依據(jù)等，撰寫初步現(xiàn)場檢查意見。
3、保薦代表人對工作底稿和初步意見進(jìn)行復(fù)核，完成現(xiàn)場檢查報告，現(xiàn)場
檢查工作結(jié)束。
（三）現(xiàn)場檢查內(nèi)容
1、公司治理和內(nèi)部控制情況、三會運(yùn)作情況；
2、2017 年 6 月至 12 月信息披露情況；
3、公司獨(dú)立性以及與控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方資金往來情況；
4、募集資金使用情況；
5、關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、重大對外投資情況；
6、2017 年經(jīng)營狀況；
7、保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)予以現(xiàn)場檢查的其他事項(xiàng)。
二、對現(xiàn)場檢查事項(xiàng)逐項(xiàng)發(fā)表的意見
（一）公司治理和內(nèi)部控制情況、三會運(yùn)作情況
1、公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上海證券
交易所股票上市規(guī)則》和中國證監(jiān)會、上海證券交易所頒布的其他相關(guān)法律法規(guī)
的要求，制定了《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事
會議事規(guī)則》，并不斷完善、修訂《信息披露管理制度》等各項(xiàng)規(guī)章制度。相關(guān)
制度明確規(guī)定了決策層、經(jīng)營層、管理層的權(quán)限、職責(zé)和議事規(guī)則，從制度方面
確保公司重大決策的合法、規(guī)范、真實(shí)、有效，有效地提升了企業(yè)的法人治理水
平。
保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司章程、三會議事規(guī)則均得到有效執(zhí)行；董事、監(jiān)事和高
級管理人員能夠按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定履行職責(zé)；公司激勵制度的履行程序符合
有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定；公司治理機(jī)制較為完善，運(yùn)作基本規(guī)范，不存在重大問題
和失誤，能夠發(fā)揮有效作用。
2、公司根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和管理需要，建立了較為完善、健全、有效的內(nèi)部控
制制度，主要有會計(jì)核算制度、內(nèi)部審計(jì)管理制度、財(cái)務(wù)報告管理制度、貨幣資
金管理制度、全面預(yù)算管理制度、采購管理制度、銷售管理制度、信息系統(tǒng)管理
制度、人力資源管理制度和風(fēng)險管理制度等控制制度。公司定期對各項(xiàng)制度進(jìn)行
檢查并修訂，使之有效地貫徹執(zhí)行，對公司的經(jīng)營起到了重要的監(jiān)督、控制和指
導(dǎo)作用。公司注重對各種授權(quán)的監(jiān)督管理，責(zé)、權(quán)、利掛鉤，對下屬子公司建立
各項(xiàng)預(yù)算，并進(jìn)行日?？刂坪捅O(jiān)督。公司內(nèi)審部和審計(jì)委員會充分履行職責(zé)，能
有效發(fā)揮作用。
保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行；公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和
權(quán)責(zé)分配科學(xué)合理，部門或崗位業(yè)務(wù)的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任等符合相
關(guān)規(guī)定，能夠合理保證財(cái)務(wù)報告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營的合法性、營運(yùn)的效率與效
果；公司內(nèi)部控制程序、風(fēng)險評估和控制措施得到有效執(zhí)行。
3、股東大會、董事會、監(jiān)事會運(yùn)作情況
（1）股東與股東大會
公司嚴(yán)格按照《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定召集、召開股
東大會，股東大會的提案審議符合法定程序，能夠確保所有股東，特別是中小股
東享有平等地位和充分行使自己的權(quán)利，確保股東對法律、行政法規(guī)和公司章程
規(guī)定的公司重大事項(xiàng)，享有知情權(quán)和參與權(quán)，建立與股東溝通的有效渠道。
（2）董事與董事會
公司嚴(yán)格按照《公司法》、《公司章程》等相關(guān)法律法規(guī)選舉產(chǎn)生董事人選，
董事會人數(shù)及人員構(gòu)成符合法律法規(guī)的要求。公司董事會嚴(yán)格按照《公司章程》、
《獨(dú)立董事工作制度》、《董事會議事規(guī)則》及《上海證券交易所上市公司董事選
任與行為指引》等相關(guān)規(guī)定召集召開董事會，獨(dú)立董事獨(dú)立履行職責(zé)，維護(hù)公司
整體利益，尤其關(guān)注中小股東的合法權(quán)益不受損害，對重要及重大事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立
意見。
（3）監(jiān)事與監(jiān)事會
公司嚴(yán)格按照《公司法》、《公司章程》等相關(guān)法律法規(guī)選舉產(chǎn)生監(jiān)事人選，
監(jiān)事會人數(shù)及人員構(gòu)成符合法律法規(guī)的要求。公司監(jiān)事會嚴(yán)格按照《公司章程》
及《監(jiān)事會議事規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定召集召開監(jiān)事會，監(jiān)事對公司重大事項(xiàng)、關(guān)聯(lián)
交易、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行監(jiān)督并發(fā)表意見。
保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司歷次股東大會、董事會和監(jiān)事會會議的召集、召開程序、
通知時間、授權(quán)委托等符合《股東大會規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事
規(guī)則》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》的規(guī)定；會議資料記錄
完整、保存安全；會議決議均由出席會議的董事或監(jiān)事簽名確認(rèn)，并按照《上海
證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》、《信息披露管理制度》的相關(guān)規(guī)定充分
及時披露。
（二）信息披露情況
公司制訂了《信息披露管理制度》，對需要披露的信息、信息披露的具體要
求、信息披露的程序、信息披露的管理等內(nèi)容進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定。自發(fā)行上市以
來，公司嚴(yán)格履行信息披露制度，及時公告應(yīng)予披露的重要事項(xiàng)，確保披露信息
的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性，保證了投資者能夠公正、公平、公開的獲
取公共披露信息。
保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司嚴(yán)格按照《公司法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、
《公司章程》、《信息披露管理制度》等相關(guān)規(guī)定，公開、公正、公平、真實(shí)、準(zhǔn)
確、完整、及時地披露信息，切實(shí)履行上市公司的信息披露義務(wù)，積極維護(hù)公司
和投資者的合法權(quán)益，尤其是中小股東的合法權(quán)益。公司已披露的公告內(nèi)容完整，
與實(shí)際情況一致，不存在選擇性信息披露情形。信息披露檔案資料完整、保存安
全。
（三）公司獨(dú)立性以及與控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方資金往來情
況
1、公司獨(dú)立性情況
（1）資產(chǎn)完整：公司的主要資產(chǎn)包括主營業(yè)務(wù)所需的完整的生產(chǎn)設(shè)備、土
地、廠房、辦公用房、倉儲用房、交通工具和知識產(chǎn)權(quán)，具有完整的配套設(shè)施。
上述資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)清晰，完全獨(dú)立于股東單位。
（2）業(yè)務(wù)獨(dú)立：公司具有完整的采購供應(yīng)體系、完整的生產(chǎn)管理體系和獨(dú)
立的銷售運(yùn)作體系，獨(dú)立開展業(yè)務(wù)，不依賴于任何股東及關(guān)聯(lián)方。
（3）人員獨(dú)立：公司董事、監(jiān)事及高級管理人員嚴(yán)格按照《公司法》、《公
司章程》的有關(guān)規(guī)定產(chǎn)生；公司建有獨(dú)立的人事及工資管理系統(tǒng)；公司還制訂了
嚴(yán)格的人事管理制度，人員管理做到了制度化。
（4）機(jī)構(gòu)獨(dú)立：公司設(shè)股東大會、董事會、監(jiān)事會，按照《公司章程》的
規(guī)定履行相關(guān)權(quán)利和義務(wù)。公司擁有獨(dú)立的組織機(jī)構(gòu)，擁有獨(dú)立的運(yùn)作、管理和
考核機(jī)制。公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會秘書、財(cái)務(wù)總監(jiān)均在公司領(lǐng)取報酬。
（5）財(cái)務(wù)獨(dú)立
公司設(shè)有獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門，建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)會計(jì)核算體系和財(cái)務(wù)管理制度，
財(cái)務(wù)人員與股東單位完全獨(dú)立，不存在交叉任職情況。公司獨(dú)立開設(shè)銀行賬戶，
作為獨(dú)立的納稅人依法獨(dú)立納稅。
2、公司與控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方資金往來情況
公司與控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方不存在非經(jīng)營性資金往來情況。
保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司具備完整、規(guī)范的產(chǎn)、供、銷生產(chǎn)經(jīng)營管理體制和運(yùn)行
機(jī)制，在資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)等方面與股東單位完全分開，獨(dú)立運(yùn)作；
控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方不存在占用上市公司資金及其他資源等情況。
（四）募集資金使用情況
1、實(shí)際募集資金到位時間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會以證監(jiān)許可[2017]763 號文《關(guān)于核準(zhǔn)四川華體
照明科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票的批復(fù)》核準(zhǔn)，公司于 2017 年 6 月 9
日向社會公開發(fā)行人民幣普通股（A 股）25,000,000 股，每股面值人民幣 1.00 元，
發(fā)行價格為每股人民幣 9.44 元，募集資金總額為人民幣 236,000,000.00 元，扣除
發(fā)行費(fèi)用人民幣 29,956,603.74 元后，實(shí)際募集資金凈額為人民幣 206,043,396.26
元。上述募集資金于 2017 年 6 月 16 日全部到位，已經(jīng)立信會計(jì)師事務(wù)所（特殊
普通合伙）審驗(yàn)，并出具 XYZH/2017CDA50214 號《驗(yàn)資報告》。
2、募集資金情況
根據(jù)《募集資金管理制度》，公司對募集資金實(shí)行專戶存儲，公司在中國民
生銀行成都分行設(shè)立了募集資金專用賬戶。公司對募集資金的使用實(shí)行嚴(yán)格的審
批程序，以保證?？顚Ｓ?。公司于 2017 年 6 月 15 日與開戶銀行、保薦機(jī)構(gòu)簽訂
了《募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議》。
檢查人員收集并查閱了公司募集資金專戶的明細(xì)賬、募投項(xiàng)目臺賬、銀行對
賬單以及大額資金支出原始記賬憑證、對暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理等相關(guān)
資料，并針對具體問題，與財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行進(jìn)一步溝通。
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司已按要求制定有《募集資金管理制度》， 募集
資金的存放和使用符合制度要求，不存在違法違規(guī)使用募集資金的情形。
（五）關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保及重大對外投資情況
檢查人員查閱了公司應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)收賬款、其他應(yīng)付賬款等
科目余額表，關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、重大對外投資的審議文件及各相關(guān)合同和原
始憑證，并對公司高管及財(cái)務(wù)人員等進(jìn)行問詢。
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：截至 2017 年 12 月 31 日，公司不存在重大未披
露關(guān)聯(lián)交易；公司不存在對外擔(dān)保情況；公司對外投資等均依《公司章程》、《對
外擔(dān)保管理制度》、《投資管理制度》等各相關(guān)制度履行了相關(guān)決策程序，不存在
損害上市公司股東利益的情況。
（六）經(jīng)營狀況
現(xiàn)場檢查人員收集并查閱了公司重要科目明細(xì)表，抽取部分重要客戶、供應(yīng)
商的合同、發(fā)票、打款憑證及其他相關(guān)文件等財(cái)務(wù)資料，查閱了相關(guān)財(cái)務(wù)報告，
并對公司高管進(jìn)行問詢，深入了解了 2017 年公司整體經(jīng)營情況。公司近期主要
財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下（合并數(shù)據(jù)）：
單位：萬元
2017 年度/ 2017 年 1-9 月/
項(xiàng)目
2017 年 12 月 31 日 2017 年 9 月 30 日（未審計(jì)）
營業(yè)收入 48,027.45 29,002.48
歸屬于上市公司股東的凈利潤 5,287.77 3,001.55
基本每股收益（元/股） 0.6043 0.3602
歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn) 51,736.01 49,364.05
總資產(chǎn) 73,874.39 66,248.49
公司今年的整體業(yè)績較上年有所增加，營業(yè)收入、歸屬于上市公司股東的凈
利潤等指標(biāo)均較上年度同期分別增加 17.70 和 10.01%。報告期內(nèi)，公司董事會緊
密圍繞年初制定的發(fā)展目標(biāo)，認(rèn)真履行職責(zé)，對公司的重大事項(xiàng)進(jìn)行科學(xué)決策，
較好地完成了各項(xiàng)工作。
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：華體科技 2017 年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)較去年同期無重大波
動，公司總體經(jīng)營狀況穩(wěn)定。
三、提請公司注意的事項(xiàng)及建議
1、隨著資本市場的發(fā)展，各類法律法規(guī)及監(jiān)管制度和規(guī)則不斷調(diào)整，需要
公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及時掌握法律法規(guī)及文件精神，以保證決策正確
性和規(guī)范性。因此，公司有必要繼續(xù)配合保薦機(jī)構(gòu)的持續(xù)督導(dǎo)工作，進(jìn)一步做好
相關(guān)法律、法規(guī)在公司董事、監(jiān)事、高管等范圍內(nèi)的持續(xù)培訓(xùn)工作，積極參加監(jiān)
管部門組織的各項(xiàng)法律法規(guī)、規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，使董事、監(jiān)事、高管能夠及時了
解最新的政策動向，提高公司決策和管理的科學(xué)性與規(guī)范性。
2、公司未來應(yīng)當(dāng)更加重視各項(xiàng)法人治理機(jī)制的健康穩(wěn)定運(yùn)行，注重對公司
管理層激勵約束機(jī)制的建設(shè)，保證公司的可持續(xù)發(fā)展，對資本市場和中小股東負(fù)
責(zé)。
四、是否存在《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》及上海證券交易所相關(guān)規(guī)
定應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會和上海證券交易所報告的事項(xiàng)
經(jīng)現(xiàn)場檢查，公司不存在《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》及上海證券交
易所相關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會和上海證券交易所報告的事項(xiàng)。
五、公司及其他中介機(jī)構(gòu)的配合情況
在本次現(xiàn)場檢查工作中，華體科技積極提供所需文件資料，為保薦機(jī)構(gòu)的現(xiàn)
場檢查工作提供便利。
六、本次現(xiàn)場檢查的結(jié)論
經(jīng)過現(xiàn)場檢查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司能夠按照《公司法》、《證券法》、《上海
證券交易所上市規(guī)則》和中國證監(jiān)會有關(guān)法律法規(guī)的要求，完善公司法人治理結(jié)
構(gòu)，健全公司內(nèi)部管理制度；公司有明確的三會議事規(guī)則，運(yùn)作規(guī)范；能夠按法
律法規(guī)的要求真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時地披露公司的有關(guān)信息；公司控股股東行
為規(guī)范，不存在損害中小股東利益的情形；公司經(jīng)營模式和發(fā)展方向未發(fā)生重大
變化，影響公司發(fā)展的重要行業(yè)政策及法規(guī)沒有發(fā)生重大變化，公司經(jīng)營管理狀
況正常。
（以下無正文）
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