廣東雪萊特光電科技股份有限公司
2017年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
廣東雪萊特光電科技股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要
求(以下簡(jiǎn)稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”)，結(jié)合廣東雪萊特光電科技股份有限公司
(以下簡(jiǎn)稱“本公司”或“公司”)內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和
專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2017年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的
內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。
一、董事會(huì)聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其
有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建
立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公
司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假
記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)
別及連帶法律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及
相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存
在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化
可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部
控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的總體情況
公司董事會(huì)授權(quán)審計(jì)委員會(huì)下屬內(nèi)部審計(jì)部負(fù)責(zé)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的具體組織
實(shí)施工作，對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域、業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)價(jià)。公司內(nèi)部審計(jì)工
作直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，在審計(jì)委員會(huì)的指導(dǎo)下，配備了三名專職審計(jì)人員，獨(dú)立
行使審計(jì)職權(quán)，對(duì)公司及下屬子公司所有經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)控執(zhí)行等情況
進(jìn)行內(nèi)部獨(dú)立審計(jì)，對(duì)其經(jīng)濟(jì)效益的真實(shí)性、合理性、合法性做出合理評(píng)價(jià)。
公司聘請(qǐng)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)會(huì)計(jì)事務(wù)所對(duì)公司內(nèi)部控制有
效性進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)。
三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的依據(jù)
本評(píng)價(jià)報(bào)告旨在根據(jù)中華人民共和國財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部
控制基本規(guī)范》（以下簡(jiǎn)稱“基本規(guī)范”）及《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》（以下簡(jiǎn)
稱“評(píng)價(jià)指引”）的要求，結(jié)合企業(yè)內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)
督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，對(duì)公司截至 2017 年 12 月 31 日內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)與運(yùn)行
的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。
四、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍
（一）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，重
點(diǎn)關(guān)注下列高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域:
1、公司募集資金使用的內(nèi)部控制
公司制定了《募集資金管理辦法》，對(duì)募集資金專戶存儲(chǔ)、使用及審批程序、
用途調(diào)整與變更、管理監(jiān)督和責(zé)任追究等方面進(jìn)行明確規(guī)定，以保證募集資金專
款專用。
2、公司關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制
為規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，保證公司及非關(guān)聯(lián)股東的合法利益，公司制定了《關(guān)聯(lián)交
易管理辦法》，公司對(duì)關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易的審批程序等作
了明確規(guī)定。公司在召開董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事均按照相關(guān)法規(guī)
的要求進(jìn)行了回避。需獨(dú)立董事事前認(rèn)可的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，公司董事會(huì)及時(shí)將相
關(guān)材料提交獨(dú)立董事進(jìn)行事前認(rèn)可，獨(dú)立董事基于獨(dú)立判斷，發(fā)表事前認(rèn)可和獨(dú)
立意見。
同時(shí)，公司在《公司章程》中明確了股東大會(huì)、董事會(huì)等對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)
行審批的權(quán)限，嚴(yán)格按照《股票上市規(guī)則》和相關(guān)法規(guī)要求實(shí)施關(guān)聯(lián)交易，履行
審批程序和信息披露義務(wù)，保證了公司與關(guān)聯(lián)方之間訂立的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議、合同
符合公開、公平、公正的原則。
報(bào)告期內(nèi)，本公司關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)屬于日常經(jīng)營活動(dòng)交易，并嚴(yán)格規(guī)范管理，
不損害公司及股東的合法利益。
3、信息披露的內(nèi)部控制
為規(guī)范公司及相關(guān)義務(wù)人信息披露工作，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、
及時(shí)、公平，公司制訂了《信息披露管理辦法》、《重大事項(xiàng)內(nèi)部報(bào)告制度》、
《年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度》，并對(duì)《內(nèi)幕信息知情人登記管理制度》
進(jìn)行了修訂、完善，進(jìn)一步提高了公司規(guī)范運(yùn)作水平。
公司嚴(yán)格按照信息披露的規(guī)定履行信息披露義務(wù)，真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整
地披露有關(guān)信息，公平地對(duì)待所有股東，確保公司所有股東能夠有平等的機(jī)會(huì)獲
得公司信息，提高了公司透明度。與此同時(shí)，做好信息披露機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員的培
訓(xùn)和保密工作，未出現(xiàn)信息泄密事件；指導(dǎo)并督促下屬子公司嚴(yán)格按制度規(guī)定做
好信息披露和保密工作。并在公司網(wǎng)站上增加了“投資者關(guān)系”欄目讓投資者及公
司股東更便捷的了解公司情況。
報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)生重大前期差錯(cuò)更正、重大遺漏信息補(bǔ)充等情況。
4、對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制
報(bào)告期內(nèi)，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》的
相關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范了公司的擔(dān)保行為，嚴(yán)格控制公司擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司健
康穩(wěn)定地發(fā)展。
報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格執(zhí)行證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上
市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》及公司《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，未發(fā)生違規(guī)
擔(dān)保情況。
5、重大投資的內(nèi)部控制
報(bào)告期內(nèi)，公司所有重大投資均完全符合《公司章程》等的相關(guān)規(guī)定，并按
照規(guī)定履行了相應(yīng)的法定審批程序及信息披露義務(wù)。
6、對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助的內(nèi)部控制
報(bào)告期內(nèi)，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》的
相關(guān)規(guī)定，公司規(guī)范了對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助行為。
報(bào)告期內(nèi)，公司發(fā)生的對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助活動(dòng)嚴(yán)格執(zhí)行《公司章程》等有關(guān)
規(guī)定。
7、對(duì)控股子公司的內(nèi)部控制
公司通過委派高級(jí)管理人員對(duì)控股子公司實(shí)行控制管理，且公司制定了《委
派財(cái)務(wù)人員管理辦法》，將財(cái)務(wù)、重大投資、人事及信息披露等方面工作納入統(tǒng)
一管理。公司總部各職能部門對(duì)子公司相關(guān)業(yè)務(wù)和管理進(jìn)行指導(dǎo)、服務(wù)和監(jiān)督；
財(cái)務(wù)部定期取得并審閱各控股子公司的月度、季度、半年度及年度財(cái)務(wù)報(bào)告，審
計(jì)部定期對(duì)各分子公司及控股公司財(cái)務(wù)報(bào)告、內(nèi)部管理進(jìn)行監(jiān)督與檢查。報(bào)告期
內(nèi)，公司對(duì)控股子公司管理得到了有效控制。
8、對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的內(nèi)部控制
為規(guī)范公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理，使知識(shí)產(chǎn)權(quán)更好了為公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)服務(wù)，提
高公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《中華人民共和國專利法》、《中華人民
共和國商標(biāo)法》、《中華人民共和國著作權(quán)法》和有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際
情況，公司制定及修訂了《知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度》、《知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作手冊(cè)》、
《保密管理制度》、《公文管理制度》等相關(guān)內(nèi)部管理制度，從操作、執(zhí)行、過
程管控對(duì)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行管理,且定期組織相關(guān)培訓(xùn)與專題討論。報(bào)告期內(nèi)，
公司對(duì)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理得到了有效控制。
9、對(duì)安全生產(chǎn)的內(nèi)部控制
為更好的貫徹和宣傳國家有關(guān)安全、勞動(dòng)保護(hù)的政策、法規(guī)和制度，監(jiān)督做
好企業(yè)各項(xiàng)安全工作，認(rèn)真貫徹“安全第一，預(yù)防為主”的方針，為各項(xiàng)工作創(chuàng)造
安全衛(wèi)生的勞動(dòng)條件，保證于員工在在生產(chǎn)過程中的安全與健康，實(shí)現(xiàn)安全、文
明生產(chǎn)。結(jié)合公司實(shí)際，為嚴(yán)格規(guī)范生產(chǎn)條件，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范公司安全生產(chǎn)
管理，公司制定了《關(guān)于安全生產(chǎn)的管理制度》，公司生產(chǎn)管理與支持部門定期
組織培訓(xùn)與專項(xiàng)討論、日常監(jiān)督與檢查、安全情況反饋與整改落實(shí)。報(bào)告期內(nèi)，
公司對(duì)企業(yè)安全生產(chǎn)內(nèi)部管理有效、可控。
10、對(duì)職業(yè)道德的內(nèi)部控制
為進(jìn)一步規(guī)范員工職業(yè)道德行為，加強(qiáng)遵紀(jì)守法、嚴(yán)格自律、不投機(jī)取巧、
腳踏實(shí)地的企業(yè)文化建設(shè)。嚴(yán)防企業(yè)腐敗，杜絕公司利益流失和利潤(rùn)輸出行為，
公司制定了《廉潔管理制度》和《關(guān)于禁止、查處商業(yè)賄賂行為的管理規(guī)定》制
度。公司定期對(duì)員工進(jìn)行管理培訓(xùn)和宣傳學(xué)習(xí)，內(nèi)部審計(jì)部門日常監(jiān)督與檢查。
報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)企業(yè)員工職業(yè)道德行為規(guī)范管理得到了有效控制。
（二）公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)：
納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：本公司及其控股子公司四川雪萊特光電科技有限
公司、廣州開林照明有限公司、佛山雪萊特電子商務(wù)有限公司、富順光電科技股
份有限公司、深圳市益科光電技術(shù)有限公司、深圳曼塔智能科技有限公司、佛山
雪萊特汽車智能電子有限公司、佛山雪萊特管理咨詢有限公司和深圳市雪萊特光
電科技有限公司，納入評(píng)價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的
100%，營業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營業(yè)收入總額的 100%。
納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括：
1、公司治理
根據(jù)《公司法》、《公司章程》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，公司建立了股
東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層“三會(huì)一層”的法人治理結(jié)構(gòu)，制定了議事規(guī)則，
明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。
三會(huì)一層各司其職、規(guī)范運(yùn)作。
（1）股東大會(huì)：本公司自上市以來召開的股東大會(huì)均由董事會(huì)召集召開，
并按照《公司章程》規(guī)定由董事長(zhǎng)主持，股東大會(huì)均請(qǐng)見證律師進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)見證。
股東大會(huì)的召集、召開程序符合《公司法》、《上市公司股東大會(huì)規(guī)則》和深交
所中小企業(yè)板相關(guān)要求以及《公司章程》規(guī)定。自本公司成立以來未發(fā)生單獨(dú)或
合并持有本公司有表決權(quán)股份總數(shù) 10%以上的股東請(qǐng)求召開臨時(shí)股東大會(huì)的情
形，也無應(yīng)監(jiān)事會(huì)提議召開的股東大會(huì)。按照《公司法》、《公司章程》的規(guī)定
應(yīng)由股東大會(huì)審議的重大事項(xiàng)，本公司均通過股東大會(huì)審議，不存在繞過股東大
會(huì)的情況，也不存在先實(shí)施后審議的情況。本公司召開的股東大會(huì)亦不存在違反
《上市公司股東大會(huì)規(guī)則》的其他情形，能夠平等對(duì)待所有股東，保障中小股東
享有平等地位，上市后股東大會(huì)采用現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議的方式，確保所有股東特別是中小
股東能夠充分行使自己的權(quán)利。
（2）董事會(huì)：公司董事會(huì)由 7 名董事組成，其中獨(dú)立董事 3 名。公司能嚴(yán)
格按照《公司法》、《公司章程》的規(guī)定和程序選聘董事，并根據(jù)《關(guān)于在上市
公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》引入獨(dú)立董事，建立了《獨(dú)立董事工作細(xì)則》，
董事會(huì)的人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律法規(guī)的要求。公司董事會(huì)會(huì)議的召集、召開程
序符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》及《董事會(huì)議事規(guī)則》
的相關(guān)規(guī)定。公司在董事會(huì)下設(shè)置戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核等四個(gè)專門委
員會(huì)，董事會(huì)建設(shè)合理；公司全體董事能嚴(yán)格按照《公司法》、《深圳證券交易
所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及《公司章程》的規(guī)定和要求，履行董事
職責(zé)，遵守董事行為規(guī)范，積極參加中國證監(jiān)會(huì)廣東監(jiān)管局組織的上市公司董事、
監(jiān)事、高級(jí)管理人員培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高規(guī)范運(yùn)作水平。公司董事會(huì)各成員都能勤勉
盡責(zé)，認(rèn)真履行《公司章程》賦予的職權(quán)，并積極參加公司歷次董事會(huì)，對(duì)公司
董事會(huì)的科學(xué)決策、促進(jìn)公司的良性發(fā)展起到了積極的作用，在董事會(huì)會(huì)議投票
表決重大事項(xiàng)或其他對(duì)公司有重大影響的事項(xiàng)時(shí)，嚴(yán)格遵循公司董事會(huì)議事規(guī)則
的有關(guān)審議規(guī)定，審慎決策，切實(shí)維護(hù)了中小股東的利益。
（3）監(jiān)事會(huì)：公司監(jiān)事會(huì)由 3 名監(jiān)事組成，其中職工監(jiān)事 1 名。公司能嚴(yán)
格按照《公司法》、《公司章程》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》等法律法規(guī)的規(guī)定選聘
監(jiān)事，監(jiān)事會(huì)的人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律法規(guī)的要求。公司監(jiān)事會(huì)會(huì)議的召集、
召開程序符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》、《監(jiān)事會(huì)議事
規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定。公司監(jiān)事能夠依據(jù)《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》等制度，認(rèn)真履行自
己的職責(zé)，能夠本著對(duì)股東負(fù)責(zé)的精神，認(rèn)真審核公司季度、半年度、年度財(cái)務(wù)
報(bào)表、利潤(rùn)分配方案等事項(xiàng)，對(duì)公司董事、總裁、副總裁、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會(huì)
秘書等高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)公司重大投資、重大財(cái)
務(wù)決策事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果、收購、出售資產(chǎn)情況、關(guān)聯(lián)
交易以及公司董事的選舉、高級(jí)管理人員的聘任履行程序、職責(zé)的合法、合規(guī)性
進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。
2、公司職能部門設(shè)置及職責(zé)分配
本公司根據(jù)經(jīng)營業(yè)務(wù)及管理的需要設(shè)置的部門有：證券投資部、審計(jì)部、公
司辦公室、人力資源部、財(cái)務(wù)部、信息部、技術(shù)中心、生產(chǎn)管理與支持部、后勤
部等職能部門并制定了相應(yīng)的崗位職責(zé)。各職能部門分工明確、各負(fù)其責(zé)，相互
協(xié)作、相互監(jiān)督。
本公司部門職責(zé)文件規(guī)定了各部門工作職責(zé)及工作程序，上述主要部門的職
責(zé)、工作程序及運(yùn)行情況概述如下：
證券投資部：負(fù)責(zé)證券市場(chǎng)信息、政策法規(guī)的收集與整理工作，對(duì)資本市場(chǎng)
進(jìn)行研究分析；負(fù)責(zé)公司對(duì)外投資、企業(yè)并購、資產(chǎn)重組等資本項(xiàng)目的可行性研
究和具體實(shí)施工作；股票發(fā)行上市后，協(xié)助董事會(huì)秘書進(jìn)行信息披露、投資者關(guān)
系管理等工作。
審計(jì)部：主要負(fù)責(zé)對(duì)本公司及內(nèi)部機(jī)構(gòu)、控股子公司以及具有重大影響的參
股公司的財(cái)務(wù)收支、責(zé)任履行、經(jīng)濟(jì)效益及內(nèi)部控制等經(jīng)營活動(dòng)的監(jiān)督、檢查和
評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)控制工作。
公司辦公室：主要負(fù)責(zé)公司日常行政文秘、合同與法律事務(wù)、政策研究與項(xiàng)
目申報(bào)、商標(biāo)專利等工作。同時(shí)負(fù)責(zé)各委員會(huì)的運(yùn)作、生產(chǎn)安全監(jiān)督、對(duì)外事務(wù)
等工作。
人力資源：負(fù)責(zé)公司人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃、招聘與配置、培訓(xùn)與開發(fā)、績(jī)效管
理、薪酬福利管理、勞資關(guān)系管理、企業(yè)文化建設(shè)等工作；
財(cái)務(wù)部：主要負(fù)責(zé)全公司財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)建設(shè)、財(cái)務(wù)預(yù)決算、會(huì)計(jì)核算、資金
結(jié)算、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、稅務(wù)籌劃及對(duì)事業(yè)部經(jīng)營目標(biāo)進(jìn)行考核管理等工作。
信息部：負(fù)責(zé)公司電腦軟硬件和網(wǎng)絡(luò)的維護(hù)和建設(shè)；網(wǎng)站的維護(hù)與建設(shè)；
OA 辦公自動(dòng)化系統(tǒng)的維護(hù)與建設(shè)；ERP 系統(tǒng)的支持、維護(hù)與管理；公司信息化
建設(shè)的規(guī)劃與實(shí)施。
技術(shù)中心：公司核心技術(shù)儲(chǔ)備與新產(chǎn)品研發(fā)機(jī)構(gòu)。主要負(fù)責(zé)公司全新產(chǎn)品研
發(fā)、科研情報(bào)、產(chǎn)品認(rèn)證、項(xiàng)目申報(bào)、產(chǎn)學(xué)研管理、技術(shù)管理與技術(shù)支持工作等。
生產(chǎn)管理與支持部：主要負(fù)責(zé)公司各類管理認(rèn)證體系建設(shè)與維護(hù)及內(nèi)審、檢
測(cè)運(yùn)營與管理；精益化生產(chǎn)推進(jìn)與管理；安全生產(chǎn)管理；能源動(dòng)力服務(wù)與管理；
生產(chǎn)系統(tǒng)輔導(dǎo)與支持及管理；倉儲(chǔ)與物流管理等。
后勤部：公司統(tǒng)一的后勤服務(wù)平臺(tái)。主要負(fù)責(zé)公司飯?zhí)?、宿舍、保安、清?br/>綠化、廠區(qū)安全、公司房產(chǎn)等后勤保障服務(wù)；辦公用品管理等工作。
報(bào)告期內(nèi)，本公司實(shí)行事業(yè)部制，設(shè)立三個(gè)事業(yè)部：照明事業(yè)部、環(huán)境工程
事業(yè)部、汽車照明事業(yè)部。公司在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)及授權(quán)下實(shí)行公司總裁負(fù)責(zé)制及事
業(yè)部總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，公司經(jīng)營管理由總裁向董事會(huì)負(fù)責(zé)；由事業(yè)部總經(jīng)理對(duì)相應(yīng)
業(yè)務(wù)實(shí)施具體經(jīng)營與管理，并對(duì)各自經(jīng)營管理結(jié)果向總裁負(fù)責(zé)；同時(shí)公司總部通
過設(shè)立集約化的專業(yè)職能部門，加大公司整體專業(yè)化、規(guī)范化管理與控制力度，
提升管理水平。
本公司總裁嚴(yán)格執(zhí)行《總經(jīng)理工作細(xì)則》，負(fù)責(zé)公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，
制定具體的工作計(jì)劃，并及時(shí)取得經(jīng)營、財(cái)務(wù)信息，以對(duì)計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行考核，
對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營中出現(xiàn)的問題及時(shí)糾正調(diào)整。公司高級(jí)管理人員依法執(zhí)行其權(quán)利及義
務(wù)，股東權(quán)益、公司利益和職工的合法權(quán)益得到保障。
3、內(nèi)部審計(jì)
公司審計(jì)工作直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，在審計(jì)委員會(huì)的指導(dǎo)下，配備了三名專職
審計(jì)人員，獨(dú)立行使審計(jì)職權(quán)，對(duì)公司及下屬子公司所有經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)狀況、
內(nèi)控執(zhí)行等情況進(jìn)行內(nèi)部獨(dú)立審計(jì)，對(duì)其經(jīng)濟(jì)效益的真實(shí)性、合理性、合法性做
出合理評(píng)價(jià)。
4、人力資源
公司圍繞生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)，建立了由招聘、薪酬、績(jī)效考核、培訓(xùn)與獎(jiǎng)懲等幾
大模塊組成的人力資源系統(tǒng)。公司的用人觀為“以人為本，德才兼?zhèn)?，知人善用?br/>任人唯賢，外引內(nèi)塑”，為每一位員工營造寬松、良好的環(huán)境與公平的競(jìng)爭(zhēng)氛圍，
建立充分發(fā)揮個(gè)人潛能的激勵(lì)機(jī)制，提供充分實(shí)現(xiàn)自我價(jià)值的發(fā)展空間。
公司將社會(huì)招聘高級(jí)人才與校園招聘相結(jié)合，引進(jìn)不同層級(jí)人才，大力培養(yǎng)
人才，大膽提拔人才，在生產(chǎn)、技術(shù)、銷售管理方面都打造了強(qiáng)有力的人才梯隊(duì)。
公司建立內(nèi)部講師制度，聘請(qǐng)外部培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，為公司中長(zhǎng)期發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，
不斷提升了員工素質(zhì)。
公司還建立了全面的考核及事業(yè)部責(zé)任制機(jī)制，對(duì)職能部門職員工作勝任能
力、態(tài)度、事業(yè)部經(jīng)營業(yè)績(jī)、效率提升等指標(biāo)進(jìn)行考評(píng)，考評(píng)結(jié)果與個(gè)人薪資掛
鉤；同時(shí)對(duì)銷售人員銷售業(yè)績(jī)、客戶回款情況進(jìn)行考核，也與個(gè)人薪資掛鉤。
5、企業(yè)文化
公司經(jīng)過 20 多年的發(fā)展，積淀了深厚的雪萊特人文化，構(gòu)建了一套涵蓋企
業(yè)理念、企業(yè)精神、質(zhì)量方針的企業(yè)文化體系。2017 年，公司進(jìn)一步加強(qiáng)了解
放思想、轉(zhuǎn)變觀念的教育和培訓(xùn)活動(dòng)，開展多項(xiàng)宣傳企業(yè)理念，增強(qiáng)企業(yè)凝聚力
的活動(dòng)。公司的文化體育活動(dòng)貫穿了整年的生產(chǎn)生活，其中以廠慶系列活動(dòng)、才
藝大賽、節(jié)假日等主題的活動(dòng)更是贏得了公司全體員工的一致好評(píng)，參與的范圍
不斷拓寬，包括公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部、普通職員工。公司還建立了雪萊特文化中心，
設(shè)有電子閱覽室、圖書室、乒乓球室、臺(tái)球室，除電子閱覽室收取少量的上網(wǎng)費(fèi)
用外，全部免費(fèi)向員工開放，并定期或不定期舉辦專題活動(dòng)，活躍了企業(yè)的文娛、
文化氛圍。通過組織員工每季度旅游拓展、每月員工生日會(huì)，大大增強(qiáng)了員工的
忠誠度與凝聚力。
（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
在審計(jì)委員會(huì)和戰(zhàn)略委員會(huì)指導(dǎo)下，公司有關(guān)部門根據(jù)公司戰(zhàn)略實(shí)施特點(diǎn)，
制定和完善風(fēng)險(xiǎn)管理政策和措施,實(shí)施內(nèi)控制度執(zhí)行情況的檢查和監(jiān)督。同時(shí)逐
步向子公司、分公司延伸，確保子公司、分公司經(jīng)營安全。通過風(fēng)險(xiǎn)防范、風(fēng)險(xiǎn)
轉(zhuǎn)移及風(fēng)險(xiǎn)排除等方法，將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)。承接業(yè)務(wù)前，對(duì)客
戶資信情況加以了解。對(duì)符合公司戰(zhàn)略發(fā)展方向，但同時(shí)存在經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，
也充分認(rèn)清風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)并積極采取降低、分擔(dān)等策略來有效防范風(fēng)險(xiǎn)。主要包括本
公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)和股市風(fēng)險(xiǎn)。
上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理
的主要方面，不存在重大遺漏。
（四）控制活動(dòng)
1、日常經(jīng)營控制
公司內(nèi)部制訂了包括采購、生產(chǎn)、銷售、質(zhì)量、人力資源、行政、財(cái)務(wù)、安
全等管理運(yùn)作程序和體系標(biāo)準(zhǔn)，使公司建立了嚴(yán)密的產(chǎn)品質(zhì)量控制體系，通過了
ISO9001:2015 、 ISO14001:2015 、 IECQ QC080000:2012 、 IATF16949:2016 、
OHSAS18001：2007 等國際認(rèn)證，符合現(xiàn)代企業(yè)制度的要求。
公司日常采用電腦系統(tǒng)操作化，如 ORACLE ERP 管理系統(tǒng)、OA 辦公管理
系統(tǒng)和釘釘辦公管理、人事管理系統(tǒng)，對(duì)公司的整個(gè)制造分銷、財(cái)務(wù)管理、人事
管理、系統(tǒng)權(quán)限、系統(tǒng)組織和管理、文件資料保管、數(shù)據(jù)等重要方面進(jìn)行控制。
信息化系統(tǒng)也根據(jù)公司發(fā)展管理要求進(jìn)行相關(guān)升級(jí)與完善。
2、不相容職務(wù)分離控制
本公司對(duì)于各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)進(jìn)行了必要的分析和梳理，
并實(shí)施了相應(yīng)的分離措施，形成在各項(xiàng)業(yè)務(wù)的分工及流程上各司其職、各負(fù)其責(zé)、
相互制約的工作機(jī)制。
本公司在經(jīng)營管理中，為防止錯(cuò)誤或舞弊的發(fā)生，在采購、銷售、財(cái)務(wù)管理
環(huán)節(jié)均進(jìn)行了職責(zé)劃分。公司的銷售業(yè)務(wù)涉及到事業(yè)部銷售部和營銷中心、物控
部、財(cái)務(wù)部、公司辦公室等。事業(yè)部市場(chǎng)中心主要負(fù)責(zé)新產(chǎn)品推廣、形象設(shè)計(jì)，
推廣事項(xiàng)安排；當(dāng)新產(chǎn)品進(jìn)入銷售環(huán)節(jié)，由辦事處與客戶簽訂合同；公司辦公室
負(fù)責(zé)審核合同；由物控部具體負(fù)責(zé)向客戶發(fā)貨；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)逾期賬款的發(fā)貨控制
管理、開具銷售發(fā)票并監(jiān)督收款工作；對(duì)銷售人員業(yè)績(jī)考核由事業(yè)部及公司財(cái)務(wù)
部提供資料，由財(cái)務(wù)部和人力資源部按規(guī)定進(jìn)行考核。通過上述職責(zé)劃分，在銷
售過程中，授權(quán)與執(zhí)行、考核與基礎(chǔ)資料的提供、負(fù)責(zé)實(shí)物的部門與調(diào)撥實(shí)物的
部門都由不同的部門執(zhí)行，有效地防止了銷售環(huán)節(jié)的舞弊和不法、不正當(dāng)、不合
理行為的發(fā)生。
3、授權(quán)審批控制
交易授權(quán)。本公司在交易授權(quán)上區(qū)分交易的不同性質(zhì)采用了不同的授權(quán)審批
方式。對(duì)于一般性交易如購銷業(yè)務(wù)、費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)采用了各職能部門和分管領(lǐng)導(dǎo)
審批制度；對(duì)于非常規(guī)性交易，如收購、投資、發(fā)行股票等重大交易需股東大會(huì)、
董事會(huì)作出決定。
（1）一般授權(quán)。在采購業(yè)務(wù)中，本公司一直采用招標(biāo)與審批相結(jié)合的制度。
大額的原材料采用招標(biāo)方式，建立重大采購招投標(biāo)制度；小額的原材料和采購采
用審批方式，同時(shí)堅(jiān)持多家供應(yīng)商報(bào)價(jià)制；在銷售業(yè)務(wù)中，發(fā)貨指令由財(cái)務(wù)部根
據(jù)合同發(fā)出；在費(fèi)用開支方面，由公司規(guī)定各種費(fèi)用的審批權(quán)限，具體由部門經(jīng)
理、公司副總裁、總裁執(zhí)行。
（2）特別授權(quán)。對(duì)于重大經(jīng)營活動(dòng)，需由股東大會(huì)、董事會(huì)做出決定。
4、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制
本公司建立了財(cái)產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，采取財(cái)產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、
定期盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)等措施，確保財(cái)產(chǎn)安全。
嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)的人員接觸和處置財(cái)產(chǎn)。本公司在資產(chǎn)安全和記錄的使用
采用了安全防護(hù)措施。對(duì)于資產(chǎn)的管理建立了完善的機(jī)制和方法，從而使資產(chǎn)的
安全和完整得到根本保證。在記錄、信息、資料的使用上，相關(guān)權(quán)限和保密原則
保證了企業(yè)的商業(yè)秘密不被泄露。
5、財(cái)務(wù)管理控制
（1）財(cái)務(wù)制度的建立及規(guī)范
公司按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)法》、《稅法》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，
建立了規(guī)范、完整的財(cái)務(wù)管理控制制度以及相關(guān)的操作規(guī)程，如《財(cái)務(wù)審批管理
辦法》、《預(yù)算管理辦法》、《應(yīng)收賬款管理辦法》、《專項(xiàng)費(fèi)用事先申請(qǐng)管理
辦法》、《事業(yè)部資金使用控制管理辦法》、《采購與付款管理制度》等等，對(duì)
各環(huán)節(jié)進(jìn)行有效控制，使數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、及時(shí)、可靠，為編制真實(shí)、完整、公允的財(cái)
務(wù)報(bào)表提供合理保證。
（2）會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備
本公司依法設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備必要的會(huì)計(jì)從業(yè)人員。正式上崗的會(huì)計(jì)人員
均已取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。
公司根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等制度的要求及本單位的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)需要，
根據(jù)不相容職責(zé)相分離的原則，已合理設(shè)置出納、成本會(huì)計(jì)、費(fèi)用會(huì)計(jì)、原材料
及應(yīng)付賬款管理會(huì)計(jì)、稅務(wù)管理會(huì)計(jì)、應(yīng)收款管理會(huì)計(jì)及其他相關(guān)工作崗位，明
確職責(zé)權(quán)限，形成相互制衡機(jī)制，同時(shí)又配備相應(yīng)的事業(yè)部會(huì)計(jì)對(duì)事業(yè)部的整個(gè)
經(jīng)營情況進(jìn)行管控與支持。
本公司就主要的會(huì)計(jì)處理程序做了明確而具體的規(guī)定，從原材料采購用款的
審核、批準(zhǔn)及支付，產(chǎn)品加工和生產(chǎn)成本的歸集、分配及結(jié)轉(zhuǎn)，產(chǎn)品的銷售與收
款，各種費(fèi)用的發(fā)生與歸集，以及投資與收購、籌資與信貸等特殊業(yè)務(wù)都有相應(yīng)
的規(guī)定與制度。
通過實(shí)施穿行測(cè)試、抽查有關(guān)憑證等必要的程序，本公司的會(huì)計(jì)系統(tǒng)能夠確
認(rèn)并記錄所有真實(shí)的交易；能夠及時(shí)、充分詳細(xì)地描述交易情況，并且能準(zhǔn)確計(jì)
量交易的價(jià)值；能夠在適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)期間準(zhǔn)確記錄交易，并且使其在財(cái)務(wù)報(bào)表中適
當(dāng)?shù)剡M(jìn)行表達(dá)與披露。
6、預(yù)算控制
公司實(shí)行預(yù)算管理，通過預(yù)算考核推動(dòng)事業(yè)部及公司整體業(yè)績(jī)達(dá)成，對(duì)事業(yè)
部、職能部門及控股子公司費(fèi)用成本的支出根據(jù)預(yù)算來管控。
7、績(jī)效考評(píng)控制
本公司建立并實(shí)施了績(jī)效考評(píng)制度，對(duì)高管人員根據(jù)預(yù)算的經(jīng)營計(jì)劃制定了
考核依據(jù)，作為績(jī)效獎(jiǎng)金發(fā)放的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)銷售人員制定了銷售人員考核機(jī)制，劃
分銷售區(qū)域，根據(jù)銷售、回款、市場(chǎng)開拓的力度、費(fèi)用使用情況等作為銷售提成
的依據(jù)。對(duì)企業(yè)其他職能部門和全體員工的業(yè)績(jī)進(jìn)行定期考核和客觀評(píng)價(jià)，將考
評(píng)結(jié)果作為確定員工薪酬以及職務(wù)晉升、評(píng)優(yōu)、降級(jí)、調(diào)崗、辭退等的依據(jù)。
職能部門業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)的計(jì)算與發(fā)放：
（1）考核周期：一個(gè)會(huì)計(jì)年度。
（2）職能部門職員業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)采取與公司總體經(jīng)營業(yè)績(jī)掛鉤的方式進(jìn)行核算。
每季度公司任務(wù)完成時(shí)，按規(guī)定計(jì)發(fā)，季度任務(wù)未完成時(shí)不發(fā)，會(huì)計(jì)年度末清算；
事業(yè)部職員業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)采取與所在事業(yè)部經(jīng)營業(yè)績(jī)掛鉤的方式進(jìn)行核算。每季度事
業(yè)部任務(wù)完成時(shí)，按規(guī)定計(jì)發(fā)，季度任務(wù)未完成時(shí)不發(fā)，會(huì)計(jì)年度末清算。
（3）考慮到崗位特點(diǎn)、業(yè)績(jī)貢獻(xiàn)與考核重心的不同，業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)與公司或事
業(yè)部的業(yè)績(jī)狀況的掛鉤比例、季度預(yù)提比例，根據(jù)實(shí)際情況作如下規(guī)定：主管級(jí)
別（不含）以下人員，其業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)一并納入崗位 KPI 考核掛鉤，不與經(jīng)營業(yè)績(jī)
掛鉤，在季度考核結(jié)束后全額發(fā)放；年薪在主管級(jí)別（含）以上的人員，其業(yè)績(jī)
獎(jiǎng)勵(lì)全額與經(jīng)營掛鉤，在季度考核結(jié)束后發(fā)放 80%，剩余 20%根據(jù)年度考核結(jié)
果清算。
8、信息系統(tǒng)控制
本公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中非常注意信息系統(tǒng)控制手段和方法的使用，為企業(yè)
的高效、經(jīng)濟(jì)地運(yùn)行提供了極大的幫助。在物控部門，原材料的采購、產(chǎn)品的生
產(chǎn)、產(chǎn)成品的發(fā)運(yùn)，采用信息系統(tǒng)控制，同時(shí)在采購過程，利用以銷定產(chǎn)，最終
決定采購量的動(dòng)態(tài)方式，為降低庫存量，減少資金沉積起到了積極作用；在銷售
部門和財(cái)務(wù)部門，銷售合同的管理、成品的發(fā)送指令、應(yīng)收帳款的金額、期限以
及客戶的信用情況全部采用信息系統(tǒng)處理，這使得工作效率極大地提高，工作準(zhǔn)
確度得到了保證。
9、證券業(yè)務(wù)監(jiān)管
在證券市場(chǎng)上，本公司作為上市公司受到證券監(jiān)管部門、社會(huì)公眾的監(jiān)督，
因而經(jīng)營運(yùn)作基本規(guī)范，信息披露真實(shí)、客觀、及時(shí)。本公司在證券和行業(yè)的監(jiān)
管兩方面，符合相關(guān)法律、法規(guī)的要求，不存在違法、違規(guī)的行為。
上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理
的主要方面，不存在重大遺漏。
（五）、內(nèi)部監(jiān)督
公司監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)董事、經(jīng)理及其他高管人員的履職情形及公司依法運(yùn)作情
況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。審計(jì)委員會(huì)是董事會(huì)的專設(shè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，審計(jì)委員
會(huì)指導(dǎo)公司的審計(jì)部門開展了內(nèi)部的各項(xiàng)監(jiān)督管理工作，2017 年公司開展了經(jīng)
營情況審計(jì)、定期財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)、離任審計(jì)、流程審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)、全面內(nèi)部審
計(jì)等，提出審計(jì)及整改意見，并及時(shí)跟蹤，督促執(zhí)行。
五、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的程序和方法
內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作嚴(yán)格遵循基本規(guī)范、評(píng)價(jià)指引及公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法規(guī)
定的程序執(zhí)行。
評(píng)價(jià)過程中，我們采用了個(gè)別訪談、專項(xiàng)討論、穿行測(cè)試、實(shí)地查驗(yàn)、抽樣
和比較分析等適當(dāng)方法，廣泛收集公司內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，如
實(shí)填寫評(píng)價(jià)工作底稿，分析、識(shí)別內(nèi)部控制缺陷。
六、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《公開發(fā)行
證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 21 號(hào)——年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的一般規(guī)定》
等法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況組織開
展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。
公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)
報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷
具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：
控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
缺 定量標(biāo)準(zhǔn) 定性標(biāo)準(zhǔn)
定義
陷 財(cái)務(wù)報(bào)告 非財(cái)務(wù)報(bào)告 財(cái)務(wù)報(bào)告 非財(cái)務(wù)報(bào)告
利潤(rùn)總額 營業(yè)收入 資產(chǎn)安全 其他 法律法規(guī) 發(fā)展戰(zhàn)略 經(jīng)營目標(biāo)
重 是指一個(gè)或多 公司董事、監(jiān)事、 具備合理可 具備合理可能 具備合理可
潛在錯(cuò)報(bào)
大 個(gè)控制缺陷的 潛在錯(cuò)報(bào)≧ 2000萬元及 高級(jí)管理人員存 能性及違反 性及對(duì)戰(zhàn)略目 能性及導(dǎo)致
≧利潤(rùn)總
缺 組合，可能導(dǎo) 收入的0.5% 以上 在舞弊情況；注冊(cè) 國家法律法 標(biāo)產(chǎn)生嚴(yán)重影 公司停產(chǎn)或
額的5%
陷 致企業(yè)嚴(yán)重偏 會(huì)計(jì)師審計(jì)過程 規(guī)，受到刑 響，全面危及 危及公司持
離控制目標(biāo)。 中，發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)告 事處罰、行 戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí) 續(xù)經(jīng)營。
存在重大錯(cuò)報(bào)；公 政處罰（500 現(xiàn)。
司違反國家法律 萬元以上）
法規(guī)并受到處罰； 或危及公司
公司重要業(yè)務(wù)完 主要業(yè)務(wù)活
全缺乏控制制度 動(dòng)運(yùn)營。
或系統(tǒng)體系失效；
導(dǎo)致公司聲譽(yù)及
公司形象完全喪
失，很難、甚至無
法恢復(fù)；公司重大
決策事項(xiàng)未按照
相關(guān)規(guī)定執(zhí)行并
造成重大損失。
公司關(guān)鍵崗位人
員流失嚴(yán)重；注冊(cè)
會(huì)計(jì)師審計(jì)過程
中，發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)告
存在重要錯(cuò)報(bào)；公 具備合理可
是指一個(gè)或多 司違反行業(yè)規(guī)則 能性及違反 具備合理可
個(gè)控制缺陷的 或企業(yè)制度，形成 國家法律法 能性及導(dǎo)致
利潤(rùn)總額 具備合理可能
重 組合，其嚴(yán)重 收入的 500萬元（含 較大負(fù)面影響和 規(guī)，受到行 公司一項(xiàng)或
的2%≤潛 性及對(duì)戰(zhàn)略目
要 程度和經(jīng)濟(jì)后 0.2%≤潛在 500萬元）至 較大損失；公司主 政處罰（100 多項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)
在錯(cuò)報(bào)＜ 標(biāo)具有一定影
缺 果低于重大缺 錯(cuò)報(bào)＜收入 2000萬元之 要業(yè)務(wù)控制制度 萬元至500 營活動(dòng)受到
利潤(rùn)總額 響，影響部分
陷 陷，但仍有可 的0.5% 間 和系統(tǒng)體系存在 萬元）或?qū)? 一定影響，但
的5% 目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。
能導(dǎo)致企業(yè)控 缺陷；導(dǎo)致公司聲 公司部分業(yè) 不會(huì)危及公
制目標(biāo)。 譽(yù)及公司形象受 務(wù)活動(dòng)運(yùn)營 司持續(xù)經(jīng)營。
到局部的負(fù)面影 產(chǎn)生影響。
響，但這種影響可
能持續(xù)時(shí)間較長(zhǎng)，
能消除但是比較
難。
幾乎不可能
幾乎不可能
發(fā)生或?qū)е?br/> 發(fā)生或違規(guī)
一 是指除重大缺 未構(gòu)成重大缺陷、 幾乎不可能發(fā) 公司一項(xiàng)業(yè)
潛在錯(cuò)報(bào) 問題不屬于
般 陷、重要缺陷 潛在錯(cuò)報(bào)＜ 50萬至500萬 重要缺陷標(biāo)準(zhǔn)的 生或影響戰(zhàn)略 務(wù)經(jīng)營活動(dòng)
＜利潤(rùn)總 政府及監(jiān)管
缺 之外的其他缺 收入的0.2% 之間 其他內(nèi)部控制缺 目標(biāo)的程度較 運(yùn)轉(zhuǎn)不暢，且
額的2% 部門關(guān)注和
陷 陷 陷。 低、范圍較小。 不會(huì)危及公
處罰的重點(diǎn)
司其他業(yè)務(wù)
問題。
活動(dòng)。
七、內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告
內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財(cái)務(wù)
報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
八、內(nèi)部控制有效性結(jié)論
公司已經(jīng)根據(jù)基本規(guī)范、評(píng)價(jià)指引及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，對(duì)公司截至
2017 年 12 月 31 日的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)。
報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了內(nèi)部控制，并得以
有效執(zhí)行，達(dá)到了公司內(nèi)部控制的目標(biāo)，不存在重大缺陷。
從內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)
部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。
內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，
并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。未來期間，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)
范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。
董事長(zhǎng)：柴國生
廣東雪萊特光電科技股份有限公司
2018 年 03 月 29 日