關(guān)于對武漢長江通信產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況
的專項(xiàng)審計(jì)說明
信會師報(bào)字[2018 ]第 ZE10551 號
武漢長江通信產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司全體股東：
我們審計(jì)了后附的武漢長江通信產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司（以下簡
稱“貴公司”）2017 年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)方資金往來情
況匯總表（以下簡稱“匯總表”）。該匯總表已由貴公司管理層按照監(jiān)
管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定編制以滿足監(jiān)管要求。
一、管理層對匯總表的責(zé)任
管理層負(fù)責(zé)按照中國證券監(jiān)督管理委員會和國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)
督管理委員會印發(fā)的《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公
司對外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號）及其他相關(guān)規(guī)定
編制匯總表以滿足監(jiān)管要求，并負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控
制，以使匯總表不存在由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的重大錯報(bào)。
二、注冊會計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對匯總表發(fā)表專項(xiàng)審計(jì)
意見。我們按照中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中
國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊會計(jì)師職業(yè)道德守則，
計(jì)劃和執(zhí)行審計(jì)工作以對匯總表是否不存在重大錯報(bào)獲取合理保證。
審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)匯總表金額和披露的審
計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊會計(jì)師的判斷，包括對由于舞弊
或錯誤導(dǎo)致的匯總表重大錯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估時，注冊
會計(jì)師考慮與匯總表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，
但目的并非對內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計(jì)工作還包括評價(jià)管理
層選用會計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會計(jì)估計(jì)的合理性，以及評價(jià)匯總表
的總體列報(bào)。
我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表專項(xiàng)審
專項(xiàng)審計(jì)說明 第 1 頁
計(jì)意見提供了基礎(chǔ)。
三、專項(xiàng)審計(jì)意見
我們認(rèn)為，貴公司 2017 年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)方資
金往來情況匯總表的財(cái)務(wù)信息在所有重大方面按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)
規(guī)定編制以滿足監(jiān)管要求。
四、編制基礎(chǔ)和本專項(xiàng)審計(jì)說明使用者、使用目的的限制
我們提醒匯總表使用者關(guān)注，匯總表是武漢長江通信產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股
份有限公司為滿足中國證券監(jiān)督管理委員會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求而編
制的。因此，匯總表可能不適于其他用途。本專項(xiàng)審計(jì)說明僅供武漢
長江通信產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司 2017 年年度報(bào)告披露之目的，不得
用作任何其他用途。本段內(nèi)容不影響已發(fā)表的審計(jì)意見。
立信會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊會計(jì)師：李洪勇
中國上海 中國注冊會計(jì)師：汪平平
二〇一八年四月十七日
專項(xiàng)審計(jì)說明 第 2 頁
附件 武漢長江通信產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司2017年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表 單位：萬元
編制單位：武漢長江通信產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司
上市公司核 2017年度占用 2017年度占用
占用方與上市公司 2017年期初占 2017年度償還 2017年期末占
非經(jīng)營性資金占用 資金占用方名稱 算的會計(jì)科 累計(jì)發(fā)生金額 資金的利息 占用形成原因 占用性質(zhì)
的關(guān)聯(lián)關(guān)系 用資金余額 累計(jì)發(fā)生金額 用資金余額
目 （不含利息） （如有）
-
現(xiàn)大股東及其附屬企業(yè)
小計(jì)
前大股東及其附屬企業(yè)
小計(jì)
總計(jì)
2017年度往來 2017年度往來
往來方與上市公司 上市公司核算的 2017年期初往 2017年度償還 2017年期末往
其他關(guān)聯(lián)資金往來 資金往來方名稱 累計(jì)發(fā)生金額 資金的利息 往來形成原因 往來性質(zhì)
的關(guān)系 會計(jì)科目 來資金余額 累計(jì)發(fā)生金額 來資金余額
（不含利息） （如有）
武漢烽火信息集成技術(shù)有限公司 同受母公司控制 應(yīng)收賬款 2,209.26 2,141.34 2,608.70 1,741.90 貨款 經(jīng)營性往來
烽火通信科技股份有限公司 同受母公司控制 應(yīng)收賬款 1,477.66 1,477.66 貨款 經(jīng)營性往來
武漢光谷智慧科技有限公司 同受母公司控制 應(yīng)收賬款 322.9 40.53 282.37 貨款 經(jīng)營性往來
大股東及其附屬企業(yè) 烽火通信科技股份有限公司 同受母公司控制 預(yù)付款項(xiàng) 0.27 0.27 貨款 經(jīng)營性往來
成都大唐線纜有限公司 同受母公司控制 預(yù)付賬款 0.92 0.92 貨款 經(jīng)營性往來
烽火通信科技股份有限公司 同受母公司控制 其他應(yīng)收款 2.00 53.32 50.88 4.44 貨款 經(jīng)營性往來
武漢烽火信息集成技術(shù)有限公司 同受母公司控制 其他應(yīng)收款 25.00 32.52 57.52 貨款 經(jīng)營性往來
小計(jì) 3,715.11 2,550.08 4,235.56 2,029.63
武漢長江通信智聯(lián)技術(shù)有限公司 控股子公司 應(yīng)收賬款 118.75 118.75 貨款 經(jīng)營性往來
上市公司的子公司及其附屬企
武漢長江通信智聯(lián)技術(shù)有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 1,936.33 1,343.02 75.28 606.81 2,747.82 往來款 非經(jīng)營性往來
業(yè)
武漢長盈科技投資發(fā)展有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 6,828.75 528.04 220.42 5,334.25 2,242.96 往來款 非經(jīng)營性往來
小計(jì) 8,765.08 1,871.06 295.70 5,941.06 4,990.78
關(guān)聯(lián)自然人
其他關(guān)聯(lián)方及其附屬企業(yè) 武漢眾邦領(lǐng)創(chuàng)技術(shù)有限公司 聯(lián)營企業(yè) 其他應(yīng)收款 146.00 28.80 174.80 往來款 非經(jīng)營性往來
小計(jì) 146.00 28.80 174.80
總計(jì) 12,626.19 4,449.94 295.70 10,351.42 7,020.41
法定代表人：呂衛(wèi)平 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：賴智敏 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計(jì)主管人員）：胡剛