上海鳴志電器股份有限公司
2017 年度董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)履職情況報(bào)告
根據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》、《上市公司治理準(zhǔn)
則》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》和《公司章程》、《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》
等相關(guān)規(guī)定，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)勤勉盡責(zé)，認(rèn)真履行了監(jiān)督職責(zé)。現(xiàn)就公司董事
會(huì)審計(jì)委員會(huì) 2017 年度的履職情況作如下報(bào)告：
一、 審計(jì)委員會(huì)基本情況
公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)由陸建忠先生、黃河先生、傅磊女士三名董事組成，其中
陸建忠先生為公司獨(dú)立董事（會(huì)計(jì)專業(yè)人士）、審計(jì)委員會(huì)主任委員，黃河先生為公司
獨(dú)立董事，傅磊女士為公司董事。審計(jì)委員會(huì)各成員具有能夠勝任審計(jì)委員會(huì)工作職
責(zé)的專業(yè)知識(shí)和商業(yè)經(jīng)驗(yàn)，符合上海證券交易所的規(guī)定及相關(guān)制度的要求。
二、 審計(jì)委員會(huì) 2017 年度會(huì)議召開(kāi)情況
2017 年度，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)共召開(kāi)了 4 次會(huì)議，全體委員本著勤勉盡責(zé)的原則，
認(rèn)真履行職責(zé)，均出席了會(huì)議，舉手表決通過(guò)了全部議案，具體內(nèi)容如下：
次數(shù) 召開(kāi)時(shí)間 屆次 議案
1.《公司 2016 年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告》
2.《公司 2017 年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告》
1 2017.02.03 二屆三次
3.《公司 2016 年度利潤(rùn)分配預(yù)案》
4.《關(guān)于續(xù)聘 2017 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)》
1.《關(guān)于 2017 年半年度報(bào)告及其摘要的議案》
2.《關(guān)于公司 2017 年上半年募集資金存放和實(shí)際使用
2 2017.08.17 二屆四次
情況的議案》
3.《關(guān)于公司會(huì)計(jì)政策變更事項(xiàng)的議案》
3 2017.10.27 二屆五次 1.《關(guān)于公司 2017 年第三季度報(bào)告及其正文的議案》
4 2017.12.20 二屆六次 1.《公司 2017 年年度財(cái)務(wù)審計(jì)工作計(jì)劃預(yù)案》
三、 審計(jì)委員會(huì) 2017 年度主要工作情況
(一)監(jiān)督及評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作
1. 評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和專業(yè)性并提出聘任建議
眾華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱“眾華”）為公司聘用的外部審計(jì)機(jī)
構(gòu)，具有“從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格”，在受聘擔(dān)任本公司審計(jì)機(jī)構(gòu)期間，能夠認(rèn)真履行
職責(zé)，依據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)，承擔(dān)本公司審計(jì)工作的注冊(cè)會(huì)計(jì)
師工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，按照獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則，真實(shí)、公允地為本公司出具了審計(jì)報(bào)告。經(jīng)公
司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)審核通過(guò)，擬在 2018 年度繼續(xù)聘用眾華做為公司 2018 年度審計(jì)
機(jī)構(gòu)。
鑒于眾華的資信狀況、執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，以及其多年為公司提供年度財(cái)務(wù)審計(jì)服務(wù)，了
解公司經(jīng)營(yíng)及發(fā)展情況，經(jīng)公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)審核通過(guò)，擬向董事會(huì)提議聘用眾
華做為 2018 年度內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)。
2. 審核外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)費(fèi)用
經(jīng)審核，公司實(shí)際支付眾華 2017 年度財(cái)務(wù)審計(jì)費(fèi)為 72 萬(wàn)元，與公司所披露的審
計(jì)費(fèi)用情況相符。
3. 監(jiān)督和評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)是否勤勉盡責(zé)
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)師進(jìn)場(chǎng)前，我們與眾華就公司 2017 年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)范
圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法、審計(jì)重點(diǎn)等事項(xiàng)進(jìn)行了充分的討論與溝通，并協(xié)商時(shí)間安
排。在審計(jì)過(guò)程中，審計(jì)委員會(huì)對(duì)審計(jì)工作進(jìn)行了督促，與會(huì)計(jì)師就審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)
的問(wèn)題進(jìn)行了充分的溝通和交流，在審計(jì)期間未發(fā)現(xiàn)存在其他重大事項(xiàng)。在眾華出具
2017 年度審計(jì)報(bào)告初步審計(jì)意見(jiàn)后，審計(jì)委員會(huì)認(rèn)真審閱了其審計(jì)后的公司 2017 年年
度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，對(duì)其出具的公司 2017 年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告無(wú)異議。審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為眾
華為公司審計(jì)期間勤勉盡責(zé)，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，出具的審計(jì)報(bào)告
能夠反映公司的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果，出具的審計(jì)結(jié)論符合公司的實(shí)際情況。
(二)協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)及相關(guān)部門(mén)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通
為更好的使管理層、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)及相關(guān)部門(mén)與眾華進(jìn)行充分有效的溝通，我們
在聽(tīng)取了雙方的訴求和意見(jiàn)后，積極進(jìn)行有效的協(xié)調(diào)工作，協(xié)助公司審計(jì)工作順利完
成。
(三)審閱上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)告
報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的財(cái)務(wù)報(bào)告，并認(rèn)為公司財(cái)務(wù)報(bào)告是真實(shí)的、完
整和準(zhǔn)確的，不存在相關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯(cuò)報(bào)的情況，不存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)
調(diào)整、重大會(huì)計(jì)政策及估計(jì)變更、涉及重要會(huì)計(jì)判斷的事項(xiàng)、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)
審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)。
(四)指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作
報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)認(rèn)真審閱了公司 2017 年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，認(rèn)
可該計(jì)劃的可行性，及時(shí)督促公司內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃的實(shí)施，并對(duì)內(nèi)部審計(jì)出現(xiàn)的問(wèn)題提
出了指導(dǎo)性建議。
(五)評(píng)估內(nèi)部控制的有效性
公司按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所有關(guān)
規(guī)定的要求，建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和治理制度。報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格執(zhí)行
各項(xiàng)法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程以及內(nèi)部管理制度，切實(shí)保障了公司和股東的合法
權(quán)益。根據(jù)《上市公司定期報(bào)告工作備忘錄第一號(hào)年度內(nèi)部控制信息的編制、審議和
披露》規(guī)定，新上市的上市公司應(yīng)當(dāng)于上市當(dāng)年開(kāi)始建設(shè)內(nèi)控體系，并在上市的下一
年度年報(bào)披露的同時(shí)，披露內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告和內(nèi)控審計(jì)報(bào)告。公司自 2017 年 5 月 9 日上
市以來(lái)，結(jié)合實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，開(kāi)始建設(shè)內(nèi)部控制規(guī)范體系。因此審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為公司
的內(nèi)部控制實(shí)際運(yùn)作情況符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求。
四、 總體評(píng)價(jià)
2017 年，我們依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和公司《審計(jì)委員會(huì)實(shí)施細(xì)則》的要求，恪盡職
守、盡職盡責(zé)的履行了審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)。切實(shí)有效地監(jiān)督上市公司的外部審計(jì)，指
導(dǎo)公司內(nèi)部審計(jì)工作，提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的財(cái)務(wù)報(bào)告。2018 年，我們將繼續(xù)嚴(yán)格
按照《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)一步提高
履職能力，進(jìn)一步加強(qiáng)公司外部審計(jì)、內(nèi)部審計(jì)、經(jīng)營(yíng)管理層之間的溝通，提高專業(yè)
水平與決策能力，為公司董事會(huì)科學(xué)決策提供依據(jù)，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，
更好地維護(hù)公司整體利益和全體股東尤其是中小股東的合法權(quán)益。
特此報(bào)告
上海鳴志電器股份有限公司
董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)
2018 年 4 月 12 日