廣發(fā)證券股份有限公司
關(guān)于深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)
買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之
2017 年度募集資金存放與使用情況的核查意見
根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上
市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深
圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》（以下簡(jiǎn)稱“規(guī)范運(yùn)作指引”）
等法規(guī)的要求，廣發(fā)證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廣發(fā)證券”、“獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問”）
作為深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“上市公司”、“麥達(dá)數(shù)字”、“公司”）
2015 年重大資產(chǎn)重組的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問及持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)，對(duì)上市公司 2017 年度募
集資金的存放和使用情況進(jìn)行了專項(xiàng)核查，并出具核查意見如下：
一、 募集資金基本情況
（一）募集資金數(shù)額及資金到賬時(shí)間
經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可[2015] 2391 號(hào)文核準(zhǔn)，公司于 2016 年 1 月向新余海
和投資管理中心（有限合伙）、上海季子投資管理有限公司（季子天增地長(zhǎng)一期
資產(chǎn)管理計(jì)劃）、新余益瑞投資合伙企業(yè)（有限合伙）、喬昕、薛桂香、陳世蓉等
特定投資者非公開發(fā)行人民幣普通股股票 66,976,741 股，發(fā)行價(jià)格 8.60 元/股，
募集資金總額 57,600.00 萬(wàn)元，扣除各項(xiàng)發(fā)行費(fèi)用 2,019.63 萬(wàn)元，實(shí)際募集資金
凈額為人民幣 55,580.36 萬(wàn)元。上述募集資金到位情況已由大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特
殊普通合伙）審驗(yàn)并出具《驗(yàn)資報(bào)告》（大華驗(yàn)字[2016]000011 號(hào)）。
（二）本年度募集資金使用情況
截至 2017 年末，公司累計(jì)投入本次募集資金 27,880.56 萬(wàn)元，其中：2016
年年度共投入 27,880.56 萬(wàn)元（包含用于置換自有資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的資金
27,405.56 萬(wàn)元），2017 年年度共投入 29,719.44 萬(wàn)元。
-1-
二、 募集資金存放和管理
（一）募集資金的管理情況
為規(guī)范募集資金的管理和使用，保證募集資金的安全，最大限度地保障投資
者的合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、
《規(guī)范運(yùn)作指引》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，公司制
定了《募集資金管理辦法》。根據(jù)《募集資金管理辦法》的規(guī)定，公司對(duì)募集資
金采用專戶存儲(chǔ)管理制度，并嚴(yán)格履行使用審批手續(xù)，以便對(duì)募集資金的管理和
使用進(jìn)行監(jiān)督，保證?？顚Ｓ?。
（二）募集資金專戶存儲(chǔ)情況
公司及獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問廣發(fā)證券，分別與平安銀行股份有限公司深圳中電支
行、興業(yè)銀行股份有限公司深圳龍崗支行、上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司深圳
福強(qiáng)支行簽訂了《募集資金專戶存儲(chǔ)三方監(jiān)管協(xié)議》 以下簡(jiǎn)稱“三方監(jiān)管協(xié)議”）。
公司已簽訂的三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重
大差異，監(jiān)管協(xié)議的履行不存在問題。截至 2017 年末，公司募集資金專戶均已
全部銷戶完畢。
三、2016 年度募集資金的使用情況
（一）募集資金投資項(xiàng)目資金使用情況
金額單位：人民幣萬(wàn)元
募集資金總額 57,600.00 本年度投入募集資金總額 29,719.44
報(bào)告期內(nèi)變更用途
29,719.44
的募集資金總額
累計(jì)變更用途的募
29,719.44 已累計(jì)投入募集資金總額 57,600.00
集資金總額
累計(jì)變更用途的募
51.60%
集資金總額比例
-2-
是否 本 是
本 截至 項(xiàng)目 項(xiàng)目
已變 年 否
年 截至 2017 達(dá)到 可行
更項(xiàng) 度 達(dá)
承諾投資項(xiàng) 募集資金 調(diào)整后投 度 2017 年 年末投 預(yù)定 性是
目 實(shí) 到
目和超募資 承諾投資 資總額 投 末累計(jì)投 資進(jìn)度 可使 否發(fā)
（含 現(xiàn) 預(yù)
金投向 總額 (1) 入 入金額 （%） 用狀 生重
部分 的 計(jì)
金 (2) (3)＝ 態(tài)日 大變
變 效 效
額 (2)/(1) 期 化
更） 益 益
承諾投資項(xiàng)
目
1、支付交易
中的現(xiàn)金對(duì) 否 25,410.00 25,410.00 - 25,410.00 100.0% - - - 否
價(jià)
2、中介機(jī)構(gòu)
是 2,500.00 2,490.00 - 2470.56 99.22% - - - 否
費(fèi)用
3、程序化購(gòu)
是 25,000.00 25,000.00 - - - - - - 否
買項(xiàng)目
4、移動(dòng)媒介
交易平臺(tái)項(xiàng) 是 10,000.00 4,700.00 - - - - - - 否
目
5、數(shù)字創(chuàng)意
交易平臺(tái)項(xiàng) 是 7,000.00 - - - - - - - 否
目
承諾投資項(xiàng)
- 69,910.00 57,600.00 - 27,880.56 - - - - -
目合計(jì)
實(shí)際募集資
金投資金額
與承諾投資 不適用。
金額的差異
說明
未達(dá)到計(jì)劃
進(jìn)度或預(yù)計(jì)
收益的情況
不適用。
和原因（分
具體募投項(xiàng)
目）
-3-
2017 年 2 月 24 日，公司召開第四屆董事會(huì)第三十四次會(huì)議審議通過了《關(guān)于
變更部分募集資金用途并永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，鑒于以下三方面原因，公
司不再使用募集資金組織團(tuán)隊(duì)自建\"程序化購(gòu)買項(xiàng)目\"和\"移動(dòng)媒介交易平臺(tái)項(xiàng)目
\"， 相應(yīng)募集資金 29,700 萬(wàn)元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金；此外，因公司在支付本次重
組中介費(fèi)用時(shí)，部分使用自有資金支付，公司尚未置換，相應(yīng)募集資金 19.44 萬(wàn)
元由公司直接劃轉(zhuǎn)永久補(bǔ)充流動(dòng)資金：2016 年以來(lái)，公司注意到，隨著數(shù)字營(yíng)
項(xiàng)目可行性 銷行業(yè)發(fā)展的日趨成熟，以及程序化購(gòu)買類業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，一方面，廣告
發(fā)生重大變 交易平臺(tái)對(duì)技術(shù)、算法、數(shù)據(jù)等門檻的要求越來(lái)越高；另一方面，在大數(shù)據(jù)、云
化的情況說 計(jì)算等技術(shù)飛速發(fā)展的今天，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)迭代速度也在不斷加快,無(wú)論從技術(shù)到
明 運(yùn)營(yíng)還是從創(chuàng)意到執(zhí)行，都需要有專業(yè)的高端人才才能滿足交易平臺(tái)的正常運(yùn)
營(yíng)，目前行業(yè)內(nèi)這一部分人才資源由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)而日趨稀缺；此外，廣告交易平
臺(tái)需要對(duì)接廣告主資源、媒體平臺(tái)資源和其他第三方資源，如果資源沒有合理配
置，平臺(tái)就會(huì)處于半閑置狀態(tài)或者無(wú)法達(dá)到提升廣告主滿意度的目的，而公司目
前內(nèi)部廣告主、媒體及其他資源的整合進(jìn)度和匹配程度，是否能立即支撐起原計(jì)
劃廣告交易平臺(tái)的運(yùn)營(yíng)及盈利，存在一定的不確定性。前述議案業(yè)經(jīng)公司 2017
年度第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過。
超募資金的
金額、用途
不適用。
及使用進(jìn)展
情況
募集資金投
資項(xiàng)目實(shí)施
不適用。
地點(diǎn)變更情
況
鑒于公司本次非公開發(fā)行股票實(shí)際募集資金凈額少于計(jì)劃金額，公司不再使用募
集資金投入募投項(xiàng)目之\"數(shù)字創(chuàng)意交易平臺(tái)項(xiàng)目\"，\"數(shù)字創(chuàng)意交易平臺(tái)項(xiàng)目\"所需
資金全部由公司自籌解決；同時(shí)，募投項(xiàng)目之\"移動(dòng)媒介交易平臺(tái)項(xiàng)目\"擬使用募
集資金投資金額由 10,000 萬(wàn)元調(diào)整為 4,700 萬(wàn)元，募集資金不足項(xiàng)目需求的部分
將由公司自籌資金解決。
2017 年 2 月 24 日，公司召開第四屆董事會(huì)第三十四次會(huì)議審議通過了《關(guān)于
變更部分募集資金用途并永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，鑒于以下三方面原因，公
司不再使用募集資金組織團(tuán)隊(duì)自建\"程序化購(gòu)買項(xiàng)目\"和\"移動(dòng)媒介交易平臺(tái)項(xiàng)目
\"， 相應(yīng)募集資金 29,700 萬(wàn)元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金；此外，因公司在支付本次重
募集資金投
組中介費(fèi)用時(shí)，部分使用自有資金支付，公司尚未置換，相應(yīng)募集資金 19.44 萬(wàn)
資項(xiàng)目實(shí)施
元由公司直接劃轉(zhuǎn)永久補(bǔ)充流動(dòng)資金：2016 年以來(lái)，公司注意到，隨著數(shù)字營(yíng)
方式調(diào)整情
銷行業(yè)發(fā)展的日趨成熟，以及程序化購(gòu)買類業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，一方面，廣告
況
交易平臺(tái)對(duì)技術(shù)、算法、數(shù)據(jù)等門檻的要求越來(lái)越高；另一方面，在大數(shù)據(jù)、云
計(jì)算等技術(shù)飛速發(fā)展的今天，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)迭代速度也在不斷加快,無(wú)論從技術(shù)到
運(yùn)營(yíng)還是從創(chuàng)意到執(zhí)行，都需要有專業(yè)的高端人才才能滿足交易平臺(tái)的正常運(yùn)
營(yíng)，目前行業(yè)內(nèi)這一部分人才資源由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)而日趨稀缺；此外，廣告交易平
臺(tái)需要對(duì)接廣告主資源、媒體平臺(tái)資源和其他第三方資源，如果資源沒有合理配
置，平臺(tái)就會(huì)處于半閑置狀態(tài)或者無(wú)法達(dá)到提升廣告主滿意度的目的，而公司目
前內(nèi)部廣告主、媒體及其他資源的整合進(jìn)度和匹配程度，是否能立即支撐起原計(jì)
劃廣告交易平臺(tái)的運(yùn)營(yíng)及盈利，存在一定的不確定性。前述議案業(yè)經(jīng)公司 2017 年
度第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過。
2016 年 1 月 7 日，公司召開第四屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于
募集資金投
以募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目的自籌資金的議案》，同意公司用募集資金置
資項(xiàng)目先期
換已預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金 27,405.56 萬(wàn)元。截至 2016 年 1 月
投入及置換
27 日，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的 27,405.56 萬(wàn)元已全部置換
情況
完畢。
-4-
用閑置募集 2016 年 5 月 30 日，公司召開第四屆董事會(huì)第二十八次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使
資金暫時(shí)補(bǔ) 用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用不超過 30,000 萬(wàn)元
充流動(dòng)資金 的閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，使用期限為自董事會(huì)審議通過之日起不超過
情況 12 個(gè)月。
項(xiàng)目實(shí)施出
現(xiàn)募集資金
不適用。
結(jié)余的金額
及原因
尚未使用的
截至 2017 年末，公司已將剩余閑置募集資金 29,719.44 萬(wàn)元及利息、理財(cái)收入永
募集資金用
久補(bǔ)充流動(dòng)資金，并已完成所有募集資金專戶的銷戶處理。
途及去向
募集資金使
用及披露中
無(wú)。
存在的問題
或其他情況
（二）募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式變更情況
1、鑒于公司本次非公開發(fā)行股票實(shí)際募集資金凈額少于計(jì)劃金額，根據(jù)募
集資金投資項(xiàng)目的實(shí)際情況，公司不再使用募集資金投入募投項(xiàng)目之“數(shù)字創(chuàng)意
交易平臺(tái)項(xiàng)目”，“數(shù)字創(chuàng)意交易平臺(tái)項(xiàng)目”所需資金全部由公司自籌解決；同時(shí)，
募投項(xiàng)目之“移動(dòng)媒介交易平臺(tái)項(xiàng)目”擬使用募集資金投資金額由 10,000 萬(wàn)元調(diào)
整為 4,700 萬(wàn)元，募集資金不足項(xiàng)目需求的部分將由公司自籌資金解決，募投項(xiàng)
目之“中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用”擬使用募集資金投資金額由 2,500 萬(wàn)元調(diào)整為 2,490 萬(wàn)元。
具體內(nèi)容詳見公司于 2016 年 1 月 8 日刊載于《證券時(shí)報(bào)》、《中國(guó)證券報(bào)》和巨
潮資訊網(wǎng)的《關(guān)于調(diào)整募集資金分配暨使用募集資金置換先期投入的公告》。
上述事項(xiàng)已經(jīng)獲得第四屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議審議通過，并經(jīng)獨(dú)立董事、
監(jiān)事會(huì)一致同意和認(rèn)可，且經(jīng) 2016 年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過，廣發(fā)證
券出具了核查意見。
2、2016 年以來(lái)，公司注意到，隨著數(shù)字營(yíng)銷行業(yè)發(fā)展的日趨成熟，以及程
序化購(gòu)買類業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，一方面，廣告交易平臺(tái)對(duì)技術(shù)、算法、數(shù)據(jù)等
門檻的要求越來(lái)越高；另一方面，在大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等技術(shù)飛速發(fā)展的今天，互
聯(lián)網(wǎng)技術(shù)迭代速度也在不斷加快,無(wú)論從技術(shù)到運(yùn)營(yíng)還是從創(chuàng)意到執(zhí)行，都需要
有專業(yè)的高端人才才能滿足交易平臺(tái)的正常運(yùn)營(yíng)，目前行業(yè)內(nèi)這一部分人才資源
由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)而日趨稀缺。此外，廣告交易平臺(tái)需要對(duì)接廣告主資源、媒體平臺(tái)
資源和其他第三方資源，如果資源沒有合理配置，平臺(tái)就會(huì)處于半閑置狀態(tài)或者
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無(wú)法達(dá)到提升廣告主滿意度的目的，而公司目前內(nèi)部廣告主、媒體及其他資源的
整合進(jìn)度和匹配程度，是否能立即支撐起原計(jì)劃廣告交易平臺(tái)的運(yùn)營(yíng)及盈利，存
在一定的不確定性。
鑒于以上三方面因素，并綜合考慮 2016 年以來(lái)行業(yè)發(fā)展新態(tài)勢(shì)，公司經(jīng)分
析論證認(rèn)為，在公司轉(zhuǎn)型之初自建平臺(tái)不僅風(fēng)險(xiǎn)很大，而且極可能錯(cuò)失發(fā)展機(jī)遇。
為保護(hù)股東利益，公司擬日后根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展情況，通過并購(gòu)、投資等多元化方式
適時(shí)、逐步搭建相關(guān)交易平臺(tái)，而不再使用募集資金組織團(tuán)隊(duì)自建\"程序化購(gòu)買
項(xiàng)目\"和\"移動(dòng)媒介交易平臺(tái)項(xiàng)目\"，相應(yīng)募集資金 29,700 萬(wàn)元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金；
此外，因公司在支付本次重組中介費(fèi)用時(shí)，部分使用自有資金支付，截至 2017
年 2 月 24 日，公司尚未置換，相應(yīng)募集資金 19.44 萬(wàn)元由公司直接劃轉(zhuǎn)永久補(bǔ)
充流動(dòng)資金；募集資金賬戶產(chǎn)生的利息、理財(cái)收入等一并永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。具
體情況詳見公司于 2017 年 2 月 27 日在巨潮資訊網(wǎng)上披露的《關(guān)于變更部分募集
資金用途并永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的公告》。
上述事項(xiàng)已經(jīng)獲得第四屆董事會(huì)第三十四次會(huì)議審議通過，并經(jīng)獨(dú)立董事、
監(jiān)事會(huì)一致同意和認(rèn)可，且經(jīng) 2017 年度第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過，廣發(fā)證
券發(fā)表了核查意見。
（三）募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況
鑒于公司已使用自有資金 27,405.56 萬(wàn)元預(yù)先投入募集資金，公司擬使用募
集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金。根據(jù)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特
殊普通合伙)于 2016 年 1 月 7 日出具的《深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公司以自籌資
金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的鑒證報(bào)告》（大華核字[2016]第 000065 號(hào)），截
至 2016 年 1 月 7 日，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目 27,405.56 萬(wàn)元。
具體情況如下:
單位：人民幣萬(wàn)元
序號(hào) 募投項(xiàng)目名稱 已預(yù)先投入資金
1 現(xiàn)金對(duì)價(jià) 25,410.00
2 中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用 1,995.56
合計(jì) 27,405.56
（四）閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金情況
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2016 年 5 月 30 日，公司召開第四屆董事會(huì)第二十八次會(huì)議審議通過了《關(guān)
于使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司在不影響募集資金投
資項(xiàng)目建設(shè)、募集資金正常使用以及保證募集資金安全的前提下，使用不超過
30,000.00 萬(wàn)元閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，使用期限為自董事會(huì)審議通過
之日起不超過 12 個(gè)月。廣發(fā)證券出具了《關(guān)于深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公司使
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的核查意見》，公司獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)對(duì)上述
事項(xiàng)發(fā)表了同意意見。截至 2017 年初，公司已使用閑置募集資金 29,900 萬(wàn)元用
于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金。
2017 年 2 月 24 日，公司召開第四屆董事會(huì)第三十四次會(huì)議審議通過了《關(guān)
于變更部分募集資金用途并永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司不再使用募集
資金組織團(tuán)隊(duì)自建\"程序化購(gòu)買項(xiàng)目\"和\"移動(dòng)媒介交易平臺(tái)項(xiàng)目\"，相應(yīng)募集資金
29,700 萬(wàn)元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金；此外，因公司在支付本次重組中介費(fèi)用時(shí)，部分
使用自有資金支付，截至 2017 年 2 月 24 日，公司尚未置換，相應(yīng)募集資金 19.44
萬(wàn)元由公司直接劃轉(zhuǎn)永久補(bǔ)充流動(dòng)資金；募集資金賬戶產(chǎn)生的利息、理財(cái)收入等
一并永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。鑒于公司前期已將的 29,900 萬(wàn)元募集資金用于暫時(shí)性
補(bǔ)充流動(dòng)資金，則該部分募集資金將視同直接劃轉(zhuǎn)，不再歸還至募集資金賬戶。
前述議案已經(jīng)公司 2017 年度第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過。截至 2017 年末，公
司募集資金已全部永久補(bǔ)充流動(dòng)資金，募集資金賬戶已完成銷戶。
（五）節(jié)余募集資金使用情況
公司本次無(wú)節(jié)余募集資金使用之情形。
（六）超募資金使用情況
公司本次非公開發(fā)行無(wú)超募資金之情形。
（七）尚未使用的募集資金用途和去向
截至 2017 年末，公司剩余募集資金已全部永久補(bǔ)充流動(dòng)資金，3 個(gè)募集資
金賬戶已全部注銷。
（八）閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的情況
報(bào)告期內(nèi)，公司未使用閑置募集資金購(gòu)買銀行理財(cái)及現(xiàn)金管理。
-7-
四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
2017 年 2 月 24 日，公司召開第四屆董事會(huì)第三十四次會(huì)議審議通過了《關(guān)
于變更部分募集資金用途并永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司不再使用募集
資金組織團(tuán)隊(duì)自建\"程序化購(gòu)買項(xiàng)目\"和\"移動(dòng)媒介交易平臺(tái)項(xiàng)目\"，相應(yīng)募集資金
29,700 萬(wàn)元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金；此外，因公司在支付本次重組中介費(fèi)用時(shí)，部分
使用自有資金支付，截至 2017 年 2 月 24 日，公司尚未置換，相應(yīng)募集資金 19.44
萬(wàn)元由公司直接劃轉(zhuǎn)永久補(bǔ)充流動(dòng)資金；募集資金賬戶產(chǎn)生的利息、理財(cái)收入等
一并永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。上述事項(xiàng)已經(jīng)獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)一致同意和認(rèn)可，廣發(fā)
證券已發(fā)表同意意見，公司 2017 年度第二次臨時(shí)股東大會(huì)已審議通過。
本次變更具體情況如下：
單位：萬(wàn)元
截 至 變更后
項(xiàng)目達(dá)
變更后項(xiàng) 截至 2017 2017 2017 是 否 的項(xiàng)目
變更 對(duì)應(yīng)的 2017 年實(shí) 到預(yù)定
目擬投入 年末實(shí)際 年末投 年實(shí) 達(dá) 到 可行性
后的 原承諾 際投入金 可使用
募集資金 累計(jì)投入 資進(jìn)度 現(xiàn)的 預(yù) 計(jì) 是否發(fā)
項(xiàng)目 項(xiàng)目 額 狀態(tài)日
總額(1) 金額(2) (3)=(2) 效益 效益 生重大
期
/(1) 變化
永久
程序化
補(bǔ)充 不適
購(gòu)買項(xiàng) 25,000 25,000 25,000 - - - 否
流動(dòng) 用
目
資金
永久
移動(dòng)媒
補(bǔ)充 不適
介交易 4,700 4,700 4,700 - - - 否
流動(dòng) 用
平臺(tái)項(xiàng)
資金
永久
補(bǔ)充 中介機(jī) 不適
19.44 19.44 19.44 - - - 否
流動(dòng) 構(gòu)費(fèi)用 用
資金
合計(jì) - 29,719.44 29,719.44 29,719.44 - - - - -
2017 年 2 月 24 日，公司召開第四屆董事會(huì)第三十四次會(huì)議審議
通過了《關(guān)于變更部分募集資金用途并永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，
鑒于以下三方面原因，公司不再使用募集資金組織團(tuán)隊(duì)自建\"程序
變更原因、決策程序及信息
化購(gòu)買項(xiàng)目\"和\"移動(dòng)媒介交易平臺(tái)項(xiàng)目\"，相應(yīng)募集資金 29,700 萬(wàn)
披露情況說明(分具體項(xiàng)目)
元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金；此外，因公司在支付本次重組中介費(fèi)用時(shí)，
部分使用自有資金支付，公司尚未置換，相應(yīng)募集資金 19.44 萬(wàn)元
由公司直接劃轉(zhuǎn)永久補(bǔ)充流動(dòng)資金：2016 年以來(lái)，公司注意到，
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隨著數(shù)字營(yíng)銷行業(yè)發(fā)展的日趨成熟，以及程序化購(gòu)買類業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的
日趨激烈，一方面，廣告交易平臺(tái)對(duì)技術(shù)、算法、數(shù)據(jù)等門檻的要
求越來(lái)越高；另一方面，在大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等技術(shù)飛速發(fā)展的今天，
互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)迭代速度也在不斷加快,無(wú)論從技術(shù)到運(yùn)營(yíng)還是從創(chuàng)意
到執(zhí)行，都需要有專業(yè)的高端人才才能滿足交易平臺(tái)的正常運(yùn)營(yíng)，
目前行業(yè)內(nèi)這一部分人才資源由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)而日趨稀缺；此外，廣
告交易平臺(tái)需要對(duì)接廣告主資源、媒體平臺(tái)資源和其他第三方資
源，如果資源沒有合理配置，平臺(tái)就會(huì)處于半閑置狀態(tài)或者無(wú)法達(dá)
到提升廣告主滿意度的目的，而公司目前內(nèi)部廣告主、媒體及其他
資源的整合進(jìn)度和匹配程度，是否能立即支撐起原計(jì)劃廣告交易平
臺(tái)的運(yùn)營(yíng)及盈利，存在一定的不確定性。該議案業(yè)經(jīng)公司 2017 年
度第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過。
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收
益的情況和原因(分具體項(xiàng) 不適用
目)
變更后的項(xiàng)目可行性發(fā)生
不適用
重大變化的情況說明
五、募集資金使用及披露中存在的問題
2017 年內(nèi)，公司嚴(yán)格按照《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資
金管理和使用的監(jiān)管要求》、《規(guī)范運(yùn)作指引》、公司《募集資金管理辦法》的規(guī)
定，及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的披露募集資金使用情況。報(bào)告期內(nèi)，募集資金的
存放、使用、管理及披露不存在違法、違規(guī)之情形。
六、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查意見
經(jīng)核查，2017 年內(nèi)，麥達(dá)數(shù)字嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)制定了有關(guān)資金管理、
募集資金存儲(chǔ)和使用的內(nèi)部控制制度，對(duì)募集資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)管理，并簽訂了
三方監(jiān)管協(xié)議，履行情況良好，資金存放安全；上市公司嚴(yán)格按照《規(guī)范運(yùn)作指
引》等規(guī)定使用募集資金，及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的履行相關(guān)信息披露工作，
不存在違規(guī)使用募集資金的情形。
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（本頁(yè)無(wú)正文，為《廣發(fā)證券股份有限公司關(guān)于深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公
司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之 2017 年度募集資
金存放與使用情況的核查意見》之簽章頁(yè)）
財(cái)務(wù)顧問主辦人：
吳恢宇 祝云齊
廣發(fā)證券股份有限公司
2018 年 4 月 20 日