江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司
非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況專項(xiàng)審核
說明
廣會專字[2018]G17036610068 號
目 錄
報(bào)告正文…………………………………………………1-2
附件…………………………………………………………3
關(guān)于非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來
情況的專項(xiàng)審核說明
廣會專字[2018]G17036610068 號
江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司全體股東:
我們接受委托，審計(jì)了江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡稱“貴
公司”）財(cái)務(wù)報(bào)表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2017 年
度的合并及母公司利潤表、合并及母公司股東權(quán)益變動表、合并及母公司現(xiàn)金流量
表，以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并出具了“廣會審字[2018]G17036610013 號”審計(jì)報(bào)告。
根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于規(guī)范上
市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56
號文）的有關(guān)要求，貴公司編制了后附的 2017 年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)
資金往來情況匯總表（以下簡稱“匯總表”）。如實(shí)編制和對外披露上述匯總表，
并確保其真實(shí)性、合法性及完整性是貴公司的責(zé)任，我們的責(zé)任是對上述匯總表進(jìn)
行審核，并出具專項(xiàng)說明。
我們將上述匯總表與貴公司的有關(guān)會計(jì)資料進(jìn)行了核對，在所有重要方面未發(fā)
現(xiàn)存在重大不一致的情形。除了在財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)過程中對貴公司關(guān)聯(lián)交易所執(zhí)行的
相關(guān)審計(jì)程序及上述核對程序外，我們并未對匯總表執(zhí)行額外的審計(jì)或其他程序。
為了更好地理解貴公司 2017 年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況，匯
總表應(yīng)當(dāng)與已審財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
本專項(xiàng)說明僅供貴公司向中國證券監(jiān)督管理委員會和證券交易所報(bào)送貴公司年
度報(bào)告使用，未經(jīng)本事務(wù)所書面同意，不得用于其他用途。
附件：上市公司 2017 年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表
廣東正中珠江會計(jì)師事務(wù)所 中國注冊會計(jì)師：楊文蔚
（特殊普通合伙） （項(xiàng)目合伙人）
中國注冊會計(jì)師：姚靜
中國 廣州 二○一八年三月二十二日
附件
上市公司 2017 年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表
單位：人民幣元
占用方與上 上市公司核 2017 年度占用 2017 年度占
非經(jīng)營性資金 資金占用方 2017 年期初占 2017 年度償還 2017 年期末占 占用形 占用
市公司的關(guān) 算的會計(jì)科 累計(jì)發(fā)生金額 用資金的利
占用 名稱 用資金余額 累計(jì)發(fā)生金額 用資金余額 成原因 性質(zhì)
聯(lián)關(guān)系 目 （不含利息） 息（如有）
現(xiàn)大股東及其
附屬企業(yè) - - - - - - - - - -
小計(jì) - - - - - - - - - -
前大股東及其
附屬企業(yè) - - - - - - - - - -
小計(jì) - - - - - - - - - -
總計(jì) - - - - - - - - - -
往來方與上 上市公司核 2017 年度往來 2017 年度往
其它關(guān)聯(lián)資金 資金往來方名 2017 年期初往 2017 年度償還 2017 年期末往 往來形 往來性
市公司的關(guān) 算的會計(jì)科 累計(jì)發(fā)生金額 來資金的利
往來 稱 來資金余額 累計(jì)發(fā)生金額 來資金余額 成原因 質(zhì)
聯(lián)關(guān)系 目 （不含利息） 息（如有）
大股東及其附
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屬企業(yè)
上市公司的子
非經(jīng)營
公司及其附屬 德力光電 子公司 其他應(yīng)收款 232,157,498.03 8,500,000.00 - 8,815,571.08 231,841,926.95 往來款
性占用
企業(yè)
上市公司的子
非經(jīng)營
公司及其附屬 生物中心 子公司 其他應(yīng)收款 13,298,568.53 6,500,000.00 - - 19,798,568.53 往來款
性占用
企業(yè)
上市公司的子
非經(jīng)營
公司及其附屬 甘化置業(yè) 子公司 其他應(yīng)收款 2,120,000.00 300,000.00 - - 2,420,000.00 往來款
性占用
企業(yè)
關(guān)聯(lián)自然人及
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其控制的法人
其他關(guān)聯(lián)人及 江門凱泰生物 非經(jīng)營
聯(lián)營公司 其他應(yīng)收款 6,662,649.05 - - - 6,662,649.05 往來款
其附屬企業(yè) 科技有限公司 性占用
總計(jì) - - - 254,238,715.61 15,300,000.00 - 8,815,571.08 260,723,144.53 - -