江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司獨(dú)立董事
關(guān)于公司相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見
根據(jù)《公司法》、中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的
指導(dǎo)意見》、深圳證券交易所《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等法律法規(guī)
的要求，作為江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司的獨(dú)立董事，我們對(duì)
公司相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了核查，發(fā)表相關(guān)獨(dú)立意見如下：
一、關(guān)于公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的意見
1、公司內(nèi)部控制體系和內(nèi)控制度建設(shè)符合有關(guān)法規(guī)和證券監(jiān)管部門
的要求，能夠適應(yīng)公司當(dāng)前的生產(chǎn)經(jīng)營運(yùn)作需要。
2、公司董事會(huì)審議通過的《2017 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》真實(shí)、客
觀、完整地反映了公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況和效果。
二、關(guān)于控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金及累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情
況的意見
根據(jù)《公司法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)
外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號(hào)）、《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外
擔(dān)保行為的通知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120 號(hào)）及深圳證券交易所《股票上市規(guī)
則》等相關(guān)規(guī)定，就公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金及公司累計(jì)和
當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況說明如下：
（一）截至報(bào)告期末，公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方?jīng)]有占用公司資金的
情況。公司未向控股股東及其他關(guān)聯(lián)方提供對(duì)外擔(dān)保，公司已建立了較為
完善的內(nèi)控體系，有效地防止了控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用公司情況的發(fā)
生。
（二）報(bào)告期內(nèi)，公司不存在擔(dān)保情況，也不存在以前年度發(fā)生并累
計(jì)至本報(bào)告期的擔(dān)保情況。公司已建立了較為完善的對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制制
度，對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保行為進(jìn)行了嚴(yán)格的規(guī)定，不存在損害公司及股東利益
的行為。
三、關(guān)于計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的意見
公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備事項(xiàng)依據(jù)充分，程序合法、符合《企業(yè)會(huì)
計(jì)準(zhǔn)則》和公司相關(guān)制度的規(guī)定，能更加真實(shí)、準(zhǔn)確地反映公司的資產(chǎn)狀
況和經(jīng)營成果，有助于為投資者提供更加可靠、準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)信息，同意本
次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
四、關(guān)于資產(chǎn)核銷的意見
公司本次核銷的資產(chǎn)不涉及公司關(guān)聯(lián)單位和關(guān)聯(lián)人；公司嚴(yán)格按照相
關(guān)法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，本次核銷的資產(chǎn)根據(jù)公司會(huì)計(jì)政策已
全額計(jì)提準(zhǔn)備，核銷后不會(huì)對(duì)公司當(dāng)期利潤產(chǎn)生影響；公司本次核銷的資
產(chǎn)，公允反映公司的財(cái)務(wù)狀況以及經(jīng)營成果，沒有損害公司和股東利益的
行為，批準(zhǔn)程序符合有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，同意公司本次
資產(chǎn)核銷。
五、關(guān)于公司2017年度利潤分配預(yù)案的意見
由于公司 2017 年度可分配利潤為負(fù)數(shù)，公司董事會(huì)擬定 2017 年度不
派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，也不以公積金轉(zhuǎn)增股本。
我們認(rèn)為：公司 2017 年度未提出現(xiàn)金利潤分配預(yù)案符合公司實(shí)際及
《公司法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及《公司章程》等相關(guān)要求的規(guī)定。
六、關(guān)于公司高管薪酬的意見
我們對(duì)《關(guān)于考核發(fā)放公司高管人員 2017 年度薪酬的議案》進(jìn)行了
認(rèn)真審閱，認(rèn)為：2017 年度公司高管人員的薪酬考核發(fā)放能嚴(yán)格按照公司
《高級(jí)管理人員薪酬管理制度》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，相關(guān)程序符合有關(guān)法律、
法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，同意按董事會(huì)審議通過的方案發(fā)放高管人員
2017 年度薪酬。
七、關(guān)于續(xù)聘財(cái)務(wù)審計(jì)及內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見
廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備從事財(cái)務(wù)審計(jì)及內(nèi)
部控制審計(jì)的相關(guān)資質(zhì)和能力，自 2011 年起擔(dān)任公司財(cái)務(wù)審計(jì)工作，2014
年起擔(dān)任公司內(nèi)部控制審計(jì)工作，了解公司情況，同意公司續(xù)聘其擔(dān)任公
司 2018 年度財(cái)務(wù)審計(jì)及內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)。
八、關(guān)于終止實(shí)施林漿紙一體化項(xiàng)目的意見
公司終止實(shí)施林漿紙一體化項(xiàng)目，是根據(jù)項(xiàng)目及公司實(shí)際情況作出的
決定，董事會(huì)關(guān)于公司終止上述項(xiàng)目的審議和表決程序，符合法律、法規(guī)
以及《公司章程》等相關(guān)制度的規(guī)定。終止實(shí)施林漿紙一體化項(xiàng)目不會(huì)對(duì)
公司生產(chǎn)經(jīng)營情況與持續(xù)發(fā)展造成不利影響，不存在損害公司及公司股
東、特別是中小股東利益的情形，同意公司終止實(shí)施林漿紙一體化項(xiàng)目。
（本頁無正文，系江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司獨(dú)立董事相
關(guān)意見的簽名蓋章頁）
獨(dú)立董事：
朱依諄
朱義坤
曾 偉
二〇一八年三月二十二日