浙江水晶光電科技股份有限公司
2017 年度內(nèi)部控制自我評價報告
浙江水晶光電科技股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和要求，結(jié)合本公司（以下簡稱公
司）內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司截至
2017 年 12 月 31 日的內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行了自我評價。
一、董事會聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評價其有效性，并
如實(shí)披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行
監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、
高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容
的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶法律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真
實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅
能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或
對控制政策和程序遵循的程度降低，根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有
一定的風(fēng)險。
二、內(nèi)部控制評價工作的總體情況
根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，不存在
財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的
要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。
于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效
性評價結(jié)論的因素。
三、內(nèi)部控制評價的范圍
內(nèi)部控制評價的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，重點(diǎn)關(guān)注下列內(nèi)控事
項(xiàng)：控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督活動等
納入評價范圍的經(jīng)營實(shí)體包括：
浙江水晶光電科技股份有限公司、江西水晶光電有限公司、浙江晶景光電有限公司、浙
江臺佳電子信息科技有限公司、浙江晶途科技有限公司、水晶光電科技（香港）有限公司、
浙江方遠(yuǎn)夜視麗反光材料有限公司、水晶光電（日本）株式會社、水晶光電科技（加州）有
限公司、浙江晶馳光電科技有限公司等經(jīng)營實(shí)體。主要按照光學(xué)產(chǎn)業(yè)、藍(lán)寶石產(chǎn)業(yè)、新型顯
示產(chǎn)業(yè)、反光材料四大產(chǎn)業(yè)納入評價范圍，納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表
資產(chǎn)總額的 100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額的 100%，本次內(nèi)控自評
范圍未涵蓋公司參股投資的株式會社光馳、浙江浙大聯(lián)合創(chuàng)新投資管理合伙企業(yè)(有限合伙)、
寧波聯(lián)創(chuàng)基石投資合伙企業(yè)（有限合伙）、蘇州京浜光電科技股份有限公司、上海翼暢網(wǎng)絡(luò)
科技有限公司、杭州創(chuàng)悅邁格投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）、Lumus 有限公司、北京朝歌
數(shù)碼科技股份有限公司。
納入評價范圍的內(nèi)控事項(xiàng)包括：
（一） 控制環(huán)境
公司嚴(yán)格按照深交所相關(guān)規(guī)定建立規(guī)范的組織架構(gòu)，在董事會下設(shè)戰(zhàn)略、提名、薪酬與
考核、審計四個專業(yè)委員會。審計部作為審計委員會常設(shè)機(jī)構(gòu)，對公司經(jīng)營管理方面進(jìn)行審
計監(jiān)管工作，并和審計委員會委員保持日常的溝通交流，及時向董事會反映審計監(jiān)管信息。
公司始終堅持以“學(xué)習(xí)成長、感恩共享”為核心價值觀，貫徹“高尚做人，卓越做事”
的經(jīng)營哲學(xué)，以《水晶光電企業(yè)文化手冊》及《水晶光電基本法》作為水晶光電日常工作的
行為指引，以文化為牽引力持續(xù)開展內(nèi)部創(chuàng)業(yè)平臺改革，激發(fā)各層級員工的主動性、創(chuàng)造性，
同時結(jié)合業(yè)務(wù)前進(jìn)的步伐，積極構(gòu)建集團(tuán)化管控雛形。
公司的新廠區(qū)在 2017 年正式全面投用，打開了物理發(fā)展空間，為公司未來業(yè)務(wù)的發(fā)展
提供了基礎(chǔ)硬件條件。
（二） 風(fēng)險評估
在穩(wěn)步發(fā)展公司業(yè)務(wù)的同時，公司也注重對風(fēng)險的評估及控制。公司賦予各事業(yè)部更多
的權(quán)責(zé)進(jìn)行日常經(jīng)營的存貨、應(yīng)收、市場等日常風(fēng)險評估及管理，同時公司經(jīng)營層及運(yùn)營中
心在宏觀上對公司的運(yùn)營風(fēng)險進(jìn)行把控，公司董事會及下設(shè)戰(zhàn)略委員會對公司總體經(jīng)營風(fēng)險、
戰(zhàn)略發(fā)展風(fēng)險及重大投資項(xiàng)目的投資風(fēng)險進(jìn)行評估及控制。公司嚴(yán)格按照深交所相關(guān)要求，
在重大項(xiàng)目投資前均事先進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險評估，進(jìn)行有效的風(fēng)險控制。
（三） 控制活動
1、戰(zhàn)略發(fā)展
為更好地實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略突破，公司加快組織重構(gòu)，整合內(nèi)部資源，充實(shí)戰(zhàn)略條線的力量，系
統(tǒng)性的推進(jìn)戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)布局。
報告期內(nèi)，公司系統(tǒng)組織力量，對全公司的業(yè)務(wù)進(jìn)行了梳理規(guī)劃，制訂了十三五末的初
步業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃，為公司未來 3-5 年的業(yè)務(wù)布局提供了指導(dǎo)方向及綱要。同時對公司不同層
級在戰(zhàn)略工作上所承擔(dān)的職責(zé)做了明確界定。公司統(tǒng)一考慮戰(zhàn)略布局并集中力量進(jìn)行重點(diǎn)戰(zhàn)
略業(yè)務(wù)的突破，各事業(yè)部負(fù)責(zé)戰(zhàn)略的執(zhí)行、配合以及成熟量產(chǎn)業(yè)務(wù)的開拓。
公司以開放、合作、共贏的心態(tài)，積極聯(lián)合產(chǎn)業(yè)鏈上、下游企業(yè)開拓光學(xué)領(lǐng)域的新應(yīng)用，
積極與產(chǎn)業(yè)材料企業(yè)、高端裝備制造企業(yè)開展合資合作，在 2017 年 8 月成立浙江晶馳光電
科技有限公司，且與材料廠家合資成立的公司也在緊鑼密鼓的籌備中。公司在逐步構(gòu)建自身
在產(chǎn)業(yè)生態(tài)圈的資源整合能力，為未來在視覺領(lǐng)域新業(yè)務(wù)的開拓奠定了良好的基礎(chǔ)。
在具體業(yè)務(wù)上，沿著國際化發(fā)展的思路，公司積極接觸國際領(lǐng)先的終端及解決方案提供
商，緊緊抓住行業(yè)新應(yīng)用的機(jī)遇，開拓行業(yè)頂尖客戶通路；開拓與布局世界產(chǎn)業(yè)鏈前端市場，
在日本、美國布局子公司，大力打造 BD 團(tuán)隊，積極開展技術(shù)營銷，取得了良好成效。
2、 人力資源
公司將人力資源建設(shè)作為管理競爭力建設(shè)重中之重的工作來抓，將人才的培養(yǎng)、儲備以
及外部人才引進(jìn)作為年度重點(diǎn)工作，提出了“優(yōu)先投資于人”的人才理念。
公司跨出國際化人才團(tuán)隊建設(shè)的步伐，大力引進(jìn)海外行業(yè)人才，整合國際人才資源，為
公司整體業(yè)務(wù)的開拓提供了巨大的推動力。2017 年，公司技術(shù)團(tuán)隊獲得了“浙江省領(lǐng)軍型
創(chuàng)新團(tuán)隊”稱號。
公司秉承“讓聽得見炮火的人指揮戰(zhàn)斗”的理念，對各業(yè)務(wù)單元充分授權(quán)，培養(yǎng)公司各
級核心骨干的經(jīng)營意識，公司各業(yè)務(wù)單元的骨干進(jìn)步明顯，經(jīng)營能力得到飛速的成長。
公司非常重視培訓(xùn)體系的建設(shè)，一方面內(nèi)部通過精英班、精干班、領(lǐng)航班等項(xiàng)目進(jìn)行干
部梯隊建設(shè)，另一面結(jié)合公司重點(diǎn)工作規(guī)劃，聘請外部培訓(xùn)力量對公司各層級員工進(jìn)行充分
培訓(xùn)。
公司十分重視人力資源體系的建設(shè)，積極推動崗位職責(zé)、任職標(biāo)準(zhǔn)、發(fā)展通道、考核體
系等系統(tǒng)建設(shè)，驅(qū)動員工自我發(fā)展。
3、 社會責(zé)任
公司重視履行社會責(zé)任，在重視為股東創(chuàng)造價值的同時，順應(yīng)國家和社會的全面發(fā)展趨
勢，積極履行對股東、債權(quán)人、職工、客戶、供應(yīng)商、政府等利益相關(guān)方所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。
1) 公司不斷完善治理結(jié)構(gòu)，提高規(guī)范運(yùn)作水平，保護(hù)股東和債權(quán)人的利益。自上市以
來，公司牢固樹立遵章守法、規(guī)范運(yùn)作的理念，不斷規(guī)范股東大會、董事會、監(jiān)事會的運(yùn)作。
在公司經(jīng)濟(jì)效益不斷增長的同時，公司重視對投資者的合理回報，完善自身信息披露的水平，
積極構(gòu)建與股東的和諧關(guān)系，在保證自身健康發(fā)展的前提下，堅持以相對穩(wěn)定的利潤分配政
策積極回報股東。
2) 以人為本、構(gòu)建和諧氛圍。公司堅持以人為本、依法治企的原則，始終把保障和維
護(hù)員工的合法權(quán)益放在重要位置，完善工會治理制度，切實(shí)落實(shí)職工代表制度。公司通過自
身的健康發(fā)展，有效的保證了員工工作崗位穩(wěn)定、工資收入增長、生產(chǎn)環(huán)境得到明顯的改善、
文化生活日益豐富。
3) 安全生產(chǎn)。公司十分注重安全生產(chǎn)，規(guī)范經(jīng)營，成立安委會牽頭公司安全管理事務(wù)，
將安全生產(chǎn)作為生產(chǎn)經(jīng)營的第一要務(wù)，全面未發(fā)生重大安全事故。
4) 依法納稅，支持就業(yè)，為社會作出一定的貢獻(xiàn)。作為當(dāng)?shù)刂髽I(yè)，公司遵守國家
和地方的有關(guān)法律法規(guī)，規(guī)范經(jīng)營，依法納稅，是地區(qū)制造企業(yè)的納稅前十大戶；公司積極
響應(yīng)國家號召，推動產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，獲得“制造業(yè)單項(xiàng)冠軍示范企業(yè)”、“國家級成果轉(zhuǎn)化示
范企業(yè)”、“第二屆電子材料行業(yè)五十強(qiáng)”等稱號。
5)積極參與扶貧。公司在企業(yè)快速發(fā)展的同時，牢記企業(yè)的社會責(zé)任，通過多種手段進(jìn)
行扶貧活動，2017 年公司著重對落后地區(qū)的教育事業(yè)進(jìn)行扶持，對河南、四川等部分經(jīng)濟(jì)
欠發(fā)達(dá)地區(qū)的小學(xué)教育進(jìn)行了資助；同時，公司也通過多種形式對困難職工、老黨員送去關(guān)
懷。
4、 投資活動
對外投資：公司建立了《對外投資管理制度》，對對外投資的分類、決策權(quán)限、程序及
檢查監(jiān)督等流程進(jìn)行了規(guī)定，為公司對外投資業(yè)務(wù)的開展提供了指導(dǎo)。通過與國際頂尖企業(yè)
的合資業(yè)務(wù)，公司積累并學(xué)習(xí)了嚴(yán)謹(jǐn)有效的投資程序，為公司未來的投資業(yè)務(wù)更加規(guī)范的運(yùn)
行奠定了基礎(chǔ)。公司根據(jù)國際化及業(yè)務(wù)發(fā)展的進(jìn)程，先后成立了水晶光電科技（加州）有限
公司、水晶光電（日本）株式會社，并與光馳合資成立了浙江晶馳光電科技有限公司，投資
業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵循證監(jiān)會、深交所及公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，公司投委會、董事會成員對投資風(fēng)險進(jìn)
行了充分的評估。
經(jīng)營性投資：2017 年，公司根據(jù)自身的實(shí)際情況不斷完善《經(jīng)營性項(xiàng)目投資管理規(guī)定》，
充分結(jié)合市場及行業(yè)發(fā)展趨勢進(jìn)行經(jīng)營性投資業(yè)務(wù)，對各事業(yè)部的經(jīng)營性項(xiàng)目投資的投資進(jìn)
程進(jìn)行監(jiān)控管理，以降低投資閑置風(fēng)險。同時，公司積極發(fā)揮統(tǒng)籌協(xié)調(diào)功能，以公司整體利
益為先最大化的發(fā)揮設(shè)備產(chǎn)能及效率，降低設(shè)備閑置風(fēng)險。
基建投資：2017 年公司基礎(chǔ)硬件建設(shè)日新月異，公司基建領(lǐng)導(dǎo)小組全面統(tǒng)籌管理基礎(chǔ)
設(shè)施建設(shè)，由基建辦公室負(fù)責(zé)公司基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)現(xiàn)場管理，在基建過程中一方面成立專門項(xiàng)
目組對基建工程進(jìn)行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，另一方面也積極利用設(shè)計院、監(jiān)理、第三方結(jié)算審核等外部
專業(yè)力量彌補(bǔ)公司專業(yè)力量相對不足的缺陷。整個基建管理過程中，公司將現(xiàn)場安全規(guī)范管
理放在首位，并確保滿足公司經(jīng)營需求的前提下降低基建造價，取得良好效果。
5、 資金活動
公司始終堅持資金集中歸口管理的原則，強(qiáng)化資金統(tǒng)一控制和調(diào)配機(jī)制，全面提升資金
營運(yùn)效率，降低財務(wù)風(fēng)險。公司通過制定《財務(wù)管理制度》、《資金管理制度》、《印章管理辦
法》、《預(yù)算管理制度》等制度加強(qiáng)對資金運(yùn)用的會計系統(tǒng)控制，嚴(yán)格規(guī)范資金的收支條件、
程序和審批權(quán)限；公司財務(wù)中心對各部門進(jìn)行公司預(yù)算控制，制定了季度資金使用計劃并經(jīng)
過相關(guān)權(quán)限審批，所申請資金支出或報銷事項(xiàng)均需通過預(yù)算額度審核；公司關(guān)注外匯市場的
波動，積極通過雙幣種遠(yuǎn)期結(jié)匯等活動規(guī)避外匯市場波動帶來的匯率風(fēng)險。
總體而言，資金管理的內(nèi)部控制執(zhí)行有效。
6、 銷售、生產(chǎn)、質(zhì)量管理業(yè)務(wù)
隨著公司內(nèi)部創(chuàng)業(yè)平臺機(jī)制改革的深入推進(jìn)，公司進(jìn)一步下放日常經(jīng)營權(quán)限，對各事業(yè)
部進(jìn)行充分授權(quán)。各事業(yè)部根據(jù)自身業(yè)務(wù)、技術(shù)及管理重點(diǎn)，以提高組織效率為原則，加快
信息傳遞速度，提高信息傳遞質(zhì)量，通過“一個流”等精益化管理思路的落地，不斷調(diào)整完
善銷售、生產(chǎn)、質(zhì)量管理流程，取得積極成果，在市場開拓及成本下降方面成果明顯；同時，
由公司支撐服務(wù)平臺牽頭，對新運(yùn)行機(jī)制下的制度流程等進(jìn)行調(diào)整更新，尤其是對市場客戶
管理、內(nèi)部交易管理、經(jīng)營資源調(diào)配等各項(xiàng)管理制度等均進(jìn)行了更新，以適應(yīng)新形勢下的管
理需求。
在日常生產(chǎn)管理中，公司對各個事業(yè)部實(shí)現(xiàn)獨(dú)立核算，建立了經(jīng)營報表體系，各事業(yè)部
的各級管理人員能夠通過經(jīng)營報表看到自身的經(jīng)營成果以及存在的不足，并及時通過循環(huán)改
善行動加以改進(jìn)。
綜合而言，公司在生產(chǎn)管理方面的控制是有效的。
7、 采購業(yè)務(wù)
公司建立了采購管理及采購執(zhí)行的業(yè)務(wù)分離的管理模式，將供應(yīng)商管理、開發(fā)以及價格
管理等統(tǒng)籌類事務(wù)由支持服務(wù)平臺進(jìn)行管理，日常訂單處理、交期管理等與日常生產(chǎn)相關(guān)度
更高的業(yè)務(wù)交由事業(yè)部進(jìn)行管理，各事業(yè)部根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)設(shè)計了符合自身需要的物控體系，
整體價格下降、交期縮短以及物料控制方面均取得了飛速的進(jìn)步，同時公司也根據(jù)新的管理
特點(diǎn)更新了采購控制程序?qū)Σ少彉I(yè)務(wù)進(jìn)行管控，公司對采購管理方面的內(nèi)控管理是卓有成效
的。
8、 資產(chǎn)管理
1) 固定資產(chǎn)管理。固定資產(chǎn)是公司資產(chǎn)的重要主要組成部分，公司固定資產(chǎn)的管理主
要由工程技術(shù)組歸口負(fù)責(zé)，主要對基本建設(shè)、新增采購、日常管理、調(diào)撥、維修保養(yǎng)、盤點(diǎn)、
報廢處置等相關(guān)控制程序進(jìn)行業(yè)務(wù)規(guī)范。公司建立了《項(xiàng)目設(shè)備購置計劃審批規(guī)定》、《工程
招投標(biāo)管理制度》、《建設(shè)工程管理制度》等制度，對設(shè)備的購置計劃、購置申請、付款和基
本建設(shè)項(xiàng)目的管理等方面都做了界定。
2) 存貨管理。公司已建立了倉庫管理規(guī)定，對公司生產(chǎn)用的原輔材料、包括材料、在
產(chǎn)品以及產(chǎn)成品管理的各流程進(jìn)行了規(guī)定。具體的存貨管理交由各事業(yè)部負(fù)責(zé)管理，各事業(yè)
部對自身的庫存負(fù)責(zé)，通過對物控全過程的管控加強(qiáng)，有效的加強(qiáng)了資源的合理利用，降低
了存貨保有成本，減少了損失。
綜合而言，公司在資產(chǎn)管理方面的控制是有效的。
9、 研究與開發(fā)
2017 年，公司對研究開發(fā)工作的重視是前所未有的，一方面不斷擴(kuò)充中央研究院力量，
在 AR 領(lǐng)域、汽車電子、顯示成像等領(lǐng)域不斷進(jìn)行新應(yīng)用、新技術(shù)的研發(fā)；同時也積極整合
資源進(jìn)行新產(chǎn)品的開發(fā)應(yīng)用。公司建立了《設(shè)計和開發(fā)控制程序》、《樣品及首批量產(chǎn)管理辦
法》等，為新技術(shù)、新產(chǎn)品的開發(fā)及量產(chǎn)提供指導(dǎo)。同時，公司也注重專利技術(shù)的開發(fā)與申
報，建立了《專利管理辦法》等制度進(jìn)行管理。2017 年公司獲得了臺州市專利示范企業(yè)的
資質(zhì)。
總體而言，公司研究和開發(fā)方面的內(nèi)部控制設(shè)計健全、合理。
10、擔(dān)保業(yè)務(wù)
公司制定了《對外擔(dān)保管理制度》，對公司對外擔(dān)保的權(quán)限范圍、對外擔(dān)保的管理、被
擔(dān)保方的資格以及對外擔(dān)保的信息披露方面均做了明確的規(guī)定，為公司對外擔(dān)保業(yè)務(wù)提供指
導(dǎo)。報告期內(nèi)，公司未發(fā)生對外擔(dān)保業(yè)務(wù)。
11、財務(wù)報告
公司設(shè)置了獨(dú)立的會計機(jī)構(gòu)財務(wù)中心，在財務(wù)管理和會計核算方面均設(shè)置了較為合理的
崗位和職責(zé)權(quán)限，并配備了相應(yīng)的人員以保證財會工作的順利進(jìn)行，會計機(jī)構(gòu)人員分工明確，
實(shí)行崗位責(zé)任制，對不相容職務(wù)進(jìn)行了明確并實(shí)施分離。
財務(wù)中心對各事業(yè)部派出財務(wù)人員為各事業(yè)部的日常經(jīng)營提供財務(wù)專業(yè)上的幫助，同時
建立專家團(tuán)對派出財務(wù)人員進(jìn)行指導(dǎo)。
為了規(guī)范財務(wù)報告，保證財務(wù)信息的真實(shí)、完整、合法，公司制定了《獨(dú)立董事年報工
作制度》、《董事會審計委員會議事規(guī)則》、《信息披露重大差錯責(zé)任追究制度》等制度，明確
了財務(wù)報告的編制與報送、重大財務(wù)事項(xiàng)的判斷和處理、財務(wù)分析等流程。公司健全了財務(wù)
報告編制、對外披露的審批等。
報告期內(nèi)，公司對財務(wù)管理相關(guān)的內(nèi)部控制制度作了進(jìn)一步梳理，加強(qiáng)財務(wù)報告風(fēng)險管
理。在日常工作上，從會計記錄的源頭做起，建立起日常信息定期核對制度，以保證財務(wù)報
告的真實(shí)、完整，防范出于主觀故意的編造虛假交易，虛構(gòu)收入、費(fèi)用的風(fēng)險，以及由于會
計人員業(yè)務(wù)能力不足導(dǎo)致的會計記錄與實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生的金額、內(nèi)容不符的風(fēng)險。
報告期內(nèi)，公司的財務(wù)報告編制方案、確定重大事項(xiàng)的會計處理、清查資產(chǎn)核實(shí)債務(wù)、
結(jié)賬、編制個別財務(wù)報告、編制合并財務(wù)報告、財務(wù)報告對外提供前的審核、財務(wù)報告對外
提供前的審計、財務(wù)報告的對外提供等階段，均能按照公司現(xiàn)行的制度平穩(wěn)有序的進(jìn)行，確
保了財務(wù)報告信息的真實(shí)性、有效性。
總體而言，公司在財務(wù)報告上的內(nèi)部控制是有效的。
12、 合同管理
公司配備了法務(wù)專職人員，對全公司全方位的合同情況進(jìn)行綜合管理，并對公司合同管
理流程進(jìn)行了梳理和規(guī)范，改變之前的管理模式，從事前標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)實(shí)現(xiàn)管控，全流程端到
端防范風(fēng)險；公司建立了合同管理辦法、合同評審規(guī)則、合同從業(yè)人員管理辦法等規(guī)則制度，
通過 OA 系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)流程電子化管理；公司注重了對公司公章用印的管理，對公司實(shí)施統(tǒng)一管
理公章的使用；公司法務(wù)人員積極處理相關(guān)法律訴訟實(shí)務(wù)，有效的保護(hù)了公司的合法權(quán)益。
綜上，公司在合同管理方面的控制基本有效。
（四）、信息與溝通
為了規(guī)范公司的信息內(nèi)部報告工作，加強(qiáng)公司內(nèi)部信息管理，建立員工與管理層之間的
溝通渠道，保證信息的快速傳遞、歸集和有效管理，及時、準(zhǔn)確、全面、完整地披露信息，
維護(hù)投資者的合法權(quán)益，公司建立了一系列內(nèi)部的信息交流與溝通制度，利用一些信息傳遞
工具，確保信息及時溝通，促進(jìn)內(nèi)部控制有效運(yùn)行。
公司重視加強(qiáng)與利益相關(guān)者的溝通和對話，了解利益相關(guān)者對公司在可持續(xù)發(fā)展方面的
意見、關(guān)注點(diǎn)和建議，通過透明的交流機(jī)制，適時將利益相關(guān)者的建議和要求納入到公司政
策、戰(zhàn)略、計劃的制定和實(shí)踐中去，從而與利益相關(guān)者建立健康友好、互利互信和合作共贏
的關(guān)系。
報告期內(nèi)公司加強(qiáng)了信息化建設(shè)的步伐。在原有 OA 信息系統(tǒng)、ERP 系統(tǒng)等的基礎(chǔ)上著
重進(jìn)行對 MES 的試點(diǎn)實(shí)施，有效的實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)體系信息的快速流轉(zhuǎn)、整合，為業(yè)務(wù)決策提供
依據(jù)。通過試點(diǎn)的實(shí)施公司積累總結(jié)了經(jīng)驗(yàn)，為下一步大規(guī)模的實(shí)施應(yīng)用奠定了基礎(chǔ)。
（五）、監(jiān)督活動
公司著重建立以運(yùn)營、財務(wù)、人力資源為主線的總部管理體系，通過財務(wù)、人力資源、
運(yùn)營三條線對各分子公司的日常經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督管理。同時，公司通過內(nèi)部審計力量，對公司
各部門、各分子公司的財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行審計監(jiān)督，并將相關(guān)審計監(jiān)督結(jié)果向?qū)徲嬑?br/>員會進(jìn)行匯報。
上述業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。
四、內(nèi)部控制評價的程序和方法
內(nèi)部控制評價工作嚴(yán)格遵循基本規(guī)范、評價指引及公司內(nèi)部控制評價辦法規(guī)定的程序執(zhí)
行：
具體程序如下：
1、董事會辦公室確定內(nèi)部控制自我評價的工作方案，并確定內(nèi)部控制自我評價的范圍。
內(nèi)控流程分工以及工作時間表。
2、 審計部編制工作方案和各流程的調(diào)查問卷并經(jīng)董事會辦公室批準(zhǔn)。
3、 審計部根據(jù)調(diào)查問卷對各部門業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員進(jìn)行訪談并填寫調(diào)查問卷表格并形成
測試底稿。
4、 審計部就內(nèi)控調(diào)查問卷底稿和各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通確認(rèn)并按照確認(rèn)情況修改測
試底稿。
5、 根據(jù)評價測試后的結(jié)果，同時結(jié)合審計部門專項(xiàng)審計項(xiàng)目發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及其
持續(xù)改進(jìn)情況，編制公司的《內(nèi)控缺陷認(rèn)定及整改建議匯總表》，對公司的內(nèi)部控制缺陷及
其成因、影響程度進(jìn)行綜合分析，提出整改建議。
6、 審計部對內(nèi)部控制缺陷是否得到有效整改保持持續(xù)監(jiān)督，監(jiān)督可以使用訪談、查閱
或抽查的方式進(jìn)行，并形成監(jiān)督記錄，以作為編制《年度內(nèi)部控制自我評價報告》的支持。
評價過程中，我們采用了（個別訪談、調(diào)查問題、專題討論、穿行測試、實(shí)地查驗(yàn)、抽
樣和比較分析）等適當(dāng)方法，廣泛收集公司內(nèi)部控制設(shè)計和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，如實(shí)填寫
評價工作底稿，分析、識別內(nèi)部控制缺陷。
五、內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定
公司董事會根據(jù)基本規(guī)范、評價指引對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)
合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，研究確定了適用本公司的內(nèi)部控制
缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持了一致。
六、內(nèi)部控制缺陷及整改措施
報告期間，公司雖然未發(fā)現(xiàn)需要整改的重大內(nèi)部控制缺陷，相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計合理，
運(yùn)行有效。但公司依然存在部分一般缺陷需要改進(jìn)，具體情況及整改措施如下：
1、項(xiàng)目組織運(yùn)行效率有待提高
2017 年，隨著消費(fèi)類電子行業(yè)技術(shù)的不斷創(chuàng)新，公司取得了大量的新產(chǎn)品、新技術(shù)市
場機(jī)會，但是在推進(jìn)過程中，如何實(shí)現(xiàn)快速有效的調(diào)動內(nèi)外部資源來響應(yīng)客戶需求的矩陣式
管理架構(gòu)尚在不斷的探索當(dāng)中，存在的問題包括技術(shù)人才需求的缺口、快速響應(yīng)機(jī)制和流程
不完整、內(nèi)外部資源調(diào)配速度不夠等。
采取的措施：
2018 年公司將系統(tǒng)性開展業(yè)務(wù)開發(fā)流程優(yōu)化和企業(yè)組織變革管理，建立以項(xiàng)目制為核
心的流程型組織運(yùn)作機(jī)制，強(qiáng)化客戶、組織、流程、人力資源幾個模塊為公司提供系統(tǒng)性解
決方案，快速實(shí)現(xiàn)開發(fā)項(xiàng)目落地。
2、IT 系統(tǒng)建設(shè)滯后，信息安全需要進(jìn)一步加強(qiáng)
雖然公司近幾年持續(xù)的進(jìn)行 IT 系統(tǒng)投資，ERP、MES 系統(tǒng)持續(xù)推進(jìn)，但總體而言，公司
的 IT 系統(tǒng)與公司快速發(fā)展相對應(yīng)的匹配能力尚有明顯差距，整體的規(guī)劃性不足，各系統(tǒng)之
間的聯(lián)動性不夠，無法快速的提供決策依據(jù)；此外，隨著公司業(yè)務(wù)的不斷拓展，雖然公司不
斷在云桌面等信息安全進(jìn)行投入，但總體而言，公司的信息安全建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展的需求之間
存在一定的差距。
采取的措施：
公司擬與外部專業(yè)力量進(jìn)行合作，根據(jù)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃及業(yè)務(wù)需求系統(tǒng)設(shè)計公司信息化
框架，在框架確定的前提下分步驟、有計劃的推進(jìn)信息化建設(shè)步伐。2018 年重點(diǎn)在全公司
范圍系統(tǒng)的推廣 MES 系統(tǒng)進(jìn)程；同時，公司也將信息安全建設(shè)納入年度重點(diǎn)工作，包括對
信息安全硬件投資、流程制度規(guī)劃重新梳理等方面入手，不斷提高公司信息安全防護(hù)水平，
降低泄密風(fēng)險。
3、情報體系建設(shè)滯后，無法系統(tǒng)的為公司決策提供依據(jù)。隨著公司在產(chǎn)業(yè)鏈上的合作
延展越來越深入，對行業(yè)的情報獲取、分析變得越來越重要。公司在情報體系的建設(shè)上有所
滯后，未形成系統(tǒng)的行業(yè)情況收集、整合、分析、發(fā)布系統(tǒng)，公司相關(guān)決策尤其是投資決策
上的可行性、時點(diǎn)分析的科學(xué)性有所不足。
采取的措施：
公司將情報系統(tǒng)的建設(shè)納入重點(diǎn)工作，一方面將各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的市場情況信息進(jìn)行匯總整
合，另一方面也通過對整體行業(yè)綜合研究來判斷行業(yè)發(fā)展趨勢。將以上兩類情報相結(jié)合設(shè)立
專人負(fù)責(zé)情報體系建設(shè)，并形成有效的情報傳遞渠道，為決策提供必要的依據(jù)。
八、內(nèi)部控制有效性的結(jié)論
公司已經(jīng)根據(jù)基本規(guī)范、評價指引及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，對公司截至 2017 年 12
月 31 日的內(nèi)部控制設(shè)計與運(yùn)行的有效性進(jìn)行了自我評價。
報告期內(nèi)，公司對納入評價范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了內(nèi)部控制，進(jìn)一步增強(qiáng)和提高
了規(guī)范治理的意識和能力，改善了公司治理環(huán)境，完善了內(nèi)部控制體系，并得以有效執(zhí)行，
達(dá)到了公司內(nèi)部控制的目標(biāo)，符合我國有關(guān)法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，不存在重大缺
陷。在今后的工作中，公司將會根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要逐步修訂及完善公司內(nèi)部控制制度，并隨
著情況的變化及時加以調(diào)整，從而進(jìn)一步提高公司治理水平，全面落實(shí)公司內(nèi)部控制制度的
建立健全、貫徹實(shí)施及有效監(jiān)督。
浙江水晶光電科技股份有限公司
董事長：林敏
2018 年 4 月 20 日