國民技術(shù)股份有限公司
募集資金存放與實際使用情
況審核報告
大信專審字[2015]第 22-00003 號
大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信會計師事務(wù)所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 電話 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀區(qū)知春路 1 號 15/F,Xueyuan International Tower 1 傳真 Fax： +86（10）82327668
學(xué)院國際大廈 15 層 Zhichun Road,Haidian Dis 網(wǎng)址 Internet： www.daxincpa.com.cn
郵編 100083 Beijing,China,100083
募集資金存放與實際使用情況審核報告
大信專審字[2016]第 22-00003 號
國民技術(shù)股份有限公司董事會：
我們接受委托，對后附的國民技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）《2015年度募
集資金存放與實際使用情況的專項報告》進(jìn)行了審核。
一、董事會的責(zé)任
按照中國證監(jiān)會《上市公司監(jiān)管指引第2號—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》
等文件的規(guī)定編制募集資金存放與實際使用情況專項報告，并保證其內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，
不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏是貴公司董事會的責(zé)任。
二、注冊會計師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實施審核工作的基礎(chǔ)上對貴公司年度募集資金存放與使用情況發(fā)表意
見。我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第 3101 號—?dú)v史財務(wù)信息審計或?qū)忛喴酝?br/>的鑒證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了審核工作，該準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊會計師職業(yè)道德守則，
計劃和執(zhí)行審核工作，以對年度募集資金存放與使用情況報告是否不存在重大錯報獲取合理
保證。
在審核過程中，我們實施了檢查有關(guān)資料與文件、抽查會計記錄等我們認(rèn)為必要的審核
程序。我們相信，我們的審核工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
三、審核意見
我們認(rèn)為，貴公司年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告編制符合相關(guān)規(guī)定，在
所有重大方面公允反映了 2015 年度募集資金實際存放與使用的情況。
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四、其他說明事項
本報告僅供貴公司年度報告披露時使用，不得用作其它目的。我們同意將本報告作為貴
公司年度報告的必備文件，隨其他文件一起報送并對外披露。因使用不當(dāng)造成的后果，與執(zhí)
行本審核業(yè)務(wù)的注冊會計師及會計師事務(wù)所無關(guān)。
大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：李洪
中 國 北 京 中國注冊會計師：胡嫄嫄
二○一六年二月二十九日
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國民技術(shù)股份有限公司 募集資金實際存放與使用情況的專項說明
國民技術(shù)股份有限公司關(guān)于 2015 年度
募集資金實際存放與使用情況的專項報告
一、募集資金基本情況
（一）募集資金金額及到位時間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準(zhǔn)國民技術(shù)股份有限公司首次公開發(fā)行股票的批復(fù)》
（證監(jiān)許可 2010[432]號）核準(zhǔn)，國民技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）
采用委托主承銷商安信證券股份有限公司(以下簡稱“安信證券”)首次公開發(fā)行人民幣普通
股（A 股）2,720 萬股（每股面值 1 元），發(fā)行價格為每股 87.50 元，共募集資金人民幣 238,000
萬元?？鄢袖N和保薦費(fèi)用 7,140 萬元后的募集資金人民幣 230,860 萬元，由主承銷商安信證
券于 2010 年 4 月 26 日匯入本公司賬戶。另減除律師費(fèi)、審計費(fèi)、法定信息披露及路演推介等
其他發(fā)行費(fèi)用 835.41 萬元，公司本次實際募集資金凈額為人民幣 230,024.59 萬元，經(jīng)利安達(dá)
會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司驗證，已由其出具利安達(dá)驗字[2010]第 1026 號《驗資報告》。
根據(jù)財政部2010年12月28日發(fā)布的《財政部關(guān)于執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則的上市公司和非上市企
業(yè)做好2010年年報工作的通知》（財會[2010]25號）第七條要求“發(fā)行權(quán)益性證券過程中發(fā)生
的廣告費(fèi)、路演費(fèi)、上市酒會費(fèi)等費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)計入當(dāng)期損益”、第九條要求“涉及第四個問題、
第六個問題和第七個問題的，應(yīng)當(dāng)自2010年1月1日起施行”。公司已根據(jù)財會[2010]25號文件
的要求進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，調(diào)增資本公積3,773,799.80元，調(diào)增管理費(fèi)用3,773,799.80元。公司已
于2011年2月23日由流動資金中撥出3,773,799.80元補(bǔ)入募集資金專戶。
截止至2015年12月31日，募集資金項目投入金額合計32,845.71萬元，均系直接投入承諾
投資項目。另外，經(jīng)公司第一屆董事會第十四次會議審議通過，公司于2011年3月21日從募集
資金專項賬戶中轉(zhuǎn)出超募資金35,000萬元，永久補(bǔ)充流動資金；經(jīng)公司第一屆董事會第二十二
次審議通過，公司擬使用超募資金3,372.30萬元投資可信計算技術(shù)研究項目，截止至2015年12
月31日，已投入1,533.16萬元；經(jīng)公司第二屆董事會第二次（臨時）會議通過，公司于2012
年6月使用超募資金1.65億元，用于收購深圳市安捷信聯(lián)科技有限公司100%股權(quán)；經(jīng)公司第二
屆董事會第二十六次會議通過，公司于2015年5月12日和2015年6月9日從募集資金專項賬戶中
轉(zhuǎn)出超募資金共計50,000.00萬元，永久補(bǔ)充流動資金；經(jīng)公司第三屆董事會第五次會議審議
通過，公司使用超募資金50,000萬元投資設(shè)立全資子公司國民投資，公司已足額認(rèn)繳50,000萬
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國民技術(shù)股份有限公司 募集資金實際存放與使用情況的專項說明
元注冊資本，存放于募集資金專項賬戶。
（二）募集資金使用及結(jié)余情況
截止至2015年12月31日，募集資金金額122,116.57萬元，具體情況如下：
單位：元
項目 金額
募集資金專戶 2014 年 12 月 31 日實際余額 1,649,427,960.54
加：利息收入 74,527,119.08
減：投入募集項目資金 2,786,578.73
手續(xù)費(fèi)支出 2,790.60
補(bǔ)充永久性流動資金 500,000,000.00
募集資金專戶 2015 年 12 月 31 日實際余額 1,221,165,710.29
（三）募集資金存放情況
單位：元
開戶行 賬號 期末余額 備注
44201518300052510731 59,173.14 活期
44201518300049510731*000*12 28,411,731.64 一年定期存款
中國建設(shè)銀行股份有限公司深圳 44201518300049510731*000*13 180,940,779.59 一年定期存款
華僑城支行 44201518300049510731*000*15 113,646,926.53 一年定期存款
44201518300049510731*000*18 2,500,000.00 一年定期存款
小計 325,558,610.90
79210155200000276 72,842.69 活期
上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
79210155200000276 19,000,000.00 半年期理財
深圳科技園支行
小計 19,072,842.69
1820014170006024 1,762,765.34 活期
1820014280000800 33,338,203.80 一年定期存款
703511781 127,000,000.00 七天通知存款
中國民生銀行股份有限公司深圳 703248258 80,000,000.00 半年結(jié)構(gòu)性存款
高新區(qū)支行 701573274 11,685,458.72 一年定期存款
701542835 15,495,000.00 一年定期存款
1820014170008581 3,854,102.62 活期
小計 273,135,530.48
337110100100327816 866,134.90 活期
一年期結(jié)構(gòu)性存
337110100100327816 100,000,000.00
興業(yè)銀行股份有限公司深圳天安 款
支行 小計 100,866,134.90
337110100100365283 500,000,000.00 現(xiàn)金管理
小計 500,000,000.00
755927177110202 2,532,591.32 活期戶
招行南硅谷支行（國民投資）
小計 2,532,591.32
合計 1,221,165,710.29
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國民技術(shù)股份有限公司 募集資金實際存放與使用情況的專項說明
二、募集資金管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，本公司依照中國證監(jiān)會《上市公司監(jiān)
管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等文件的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實
際情況，制定了《國民技術(shù)股份有限公司募集資金管理辦法》(以下簡稱“《管理辦法》”)，
該《管理辦法》于 2009 年 7 月 17 日經(jīng)本公司第一屆董事會第五次會議審議通過。同時，公司
于 2010 年 5 月 17 日分別與保薦人安信證券、中國建設(shè)銀行股份有限公司深圳華僑城支行、中
國民生銀行股份有限公司深圳高新區(qū)支行、上海浦東發(fā)展銀行深圳科技園支行（以下統(tǒng)稱“專
戶銀行”）共同簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，由本公司在該等銀行開設(shè)了三個專戶存儲
募集資金。
經(jīng)公司第一屆董事會第二十二次審議通過，公司擬使用超募資金 3,372.30 萬元投資可信
計算技術(shù)研究項目，公司于 2012 年 4 月 24 日分別與保薦人安信證券、中國民生銀行股份有限
公司深圳高新區(qū)支行共同簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，由本公司在該銀行開設(shè)了專戶用
于存儲募集資金。
公司第二屆董事會第二十六次會議審議通過了《關(guān)于增加募集資金存放專用賬戶的議案》，
公司已于 2015 年 4 月 13 日在興業(yè)銀行股份有限公司深圳天安支行新開設(shè)一個募集資金存放專
用賬戶，用于開展閑置超募資金現(xiàn)金管理和募集資金儲存，公司于 2015 年 4 月 22 日分別與保
薦機(jī)構(gòu)安信證券、興業(yè)銀行股份有限公司深圳天安支行共同簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。
公司第二屆董事會第二十五次（臨時）會議審議通過了《關(guān)于公司擬利用閑置自有資金購
買理財產(chǎn)品、利用閑置超募資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案的議案》，同意公司使用不超過 59,000 萬
元的閑置超募資金適時進(jìn)行現(xiàn)金管理。
公司第二屆董事會第二十六次會議審議通過了《關(guān)于公司擬增加用于現(xiàn)金管理的閑置超募
資金之額度的議案》，公司董事會同意公司將用于現(xiàn)金管理的閑置超募資金額度進(jìn)一步增加至
不超過 160,000 萬元。
公司第三屆董事會第七次（臨時）會議審議通過了《關(guān)于全資子公司設(shè)立募集資金存放專
用賬戶的議案》，公司已于 2015 年 9 月 29 日在招商銀行股份有限公司深圳南硅谷支行新開設(shè)
募集資金存放專用賬戶，用于存放公司應(yīng)投入到國民投資的 5 億元注冊資本，公司于 2015 年
10 月 8 日分別與國民技術(shù)股份有限公司、保薦機(jī)構(gòu)安信證券、招商銀行股份有限公司深圳南
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國民技術(shù)股份有限公司 募集資金實際存放與使用情況的專項說明
硅谷支行簽署《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》。
本公司對募集資金的使用實行專人審批，以保證?？顚Ｓ谩?br/> 三、本年度募集資金的實際使用情況
(一) 募集資金使用情況表
募集資金使用情況表詳見本報告附件1。
(二)募集資金投資項目無法單獨(dú)核算效益之情況說明
本公司截止2015年12月31日，不存在募集資金投資項目無法單獨(dú)核算效益的情況。
四、變更募集資金投資項目的資金使用情況
本公司截止2015年12月31日，不存在變更募集資金投資項目的情況。
五、使用閑置募集資金現(xiàn)金管理情況
本公司截止 2015 年 12 月 31 日，公司使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理主要列示如下：
本期實
現(xiàn)金 報告期
現(xiàn)金管理 起始日 終止 際收回 預(yù)計收
受托人名稱 管理 報酬確定方式 實際損
金額 期 日期 本金金 益
類型 益金額
額
上海浦東發(fā)展銀 保本
年化收益為
行股份有限公司 浮動 11,400.00 2015/4/7 2015/7/8 11,400.00 143.67 142.5
5.00%
深圳科技園支行 收益
收益與 2015 年 4
中國民生銀行股 保本 月 1 日至 2015
年 9 月 22 日的
份有限公司深圳 浮動 12,300.00 2015/4/1 2015/9/29 USD3M-LIBOR 12,300.00 317.17 321.58
高新區(qū)支行 收益 掛鉤，預(yù)計年化
收益為 5.2%。
收益與 2015 年 4
中國民生銀行股 保本 月 8 日至 2015
年 10 月 1 日的
份有限公司深圳 浮動 46,800.00 2015/4/8 2015/10/8 USD3M-LIBOR 46,800.00 1,220.13 1,237.08
高新區(qū)支行 收益 掛鉤，預(yù)計年化
收益為 5.2%。
興業(yè)銀行股份有 保本
年化收益率為
限公司深圳天安 浮動 10,000.00 2015/6/26 2016/6/25
3.5%
支行 收益
興業(yè)銀行股份有 保本
年化收益率
限公司深圳天安 浮動 30,000.00 2015/12/10 2016/1/10 114.66
4.5%
支行 收益
興業(yè)銀行股份有 保本
年化收益率
限公司深圳天安 浮動 20,000.00 2015/12/27 2016/1/27 76.44
4.5%
支行 收益
中國民生銀行股 保本 收益與 2015 年
8,000.00 2015/10/14 2016/4/14
份有限公司深圳 浮動 10 月 14 日至 137.62
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國民技術(shù)股份有限公司 募集資金實際存放與使用情況的專項說明
高新區(qū)支行 收益 2016 年 4 月 7 日
的
USD3M-LIBOR
掛鉤，預(yù)計年化
收益為 3.45%。
上海浦東發(fā)展銀 保本
年化收益率
行股份有限公司 保收 1,900.00 2015/11/26 2016/5/25
3.3% 30.92
深圳科技園支行 益
合計 140,400.00 70,500.00 2,390.61 1,701.16
六、募集資金使用及披露中存在的問題
公司募集資金使用情況的披露與實際使用情況相符，不存在未及時、真實、準(zhǔn)確、完整披
露的情況，也不存在募集資金違規(guī)使用的情形。
附件：1、募集資金使用情況表
國民技術(shù)股份有限公司董事會
2016 年 2 月 29 日
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國民技術(shù)股份有限公司 募集資金實際存放與使用情況的專項說明
附表 1：
募集資金使用情況表
單位：萬元
募集資金總額 230,401.97 本年度投入募集資金總額 50,278.66
變更用途的募集資金總額
已累計投入募集資金總額
135,878.87
變更用途的募集資金總額比例
截至期末累計投
是否已變 募集資金 截至期末承 截至期末 截至期末投入 項目達(dá)到預(yù) 是否達(dá) 項目可行性
承諾投資 調(diào)整后投 本年度 入金額與承諾投 本年度實
更項目（含 承諾投資 諾投入金額 累計投入 進(jìn)度（%）(4) 定可使用狀 到預(yù)計 是否發(fā)生重
項目 資總額 投入金額 入金額的差額(3) 現(xiàn)的效益
部分變更） 總額 (1) 金額(2) ＝(2)/(1) 態(tài)日期 效益 大變化
＝(2)-(1)
（32位高
速）USB KEY
安全主控芯
否 8,036.00 8,036.00 8,284.34 248.34 103.09% 2013年10月 943.43 否 否
片及解決方
案技術(shù)改造
項目
（32位高
速）安全存
儲芯片及解 否 10,170.00 10,170.00 10,170.00 9,064.60 -1,105.40 89.13% 2012年12月 否 否
決方案技術(shù)
改造項目
基于射頻技
術(shù)的安全移
動支付芯片
否 15,346.00 15,346.00 15,346.00 15,496.77 150.77 100.98% 2012年5月 1,082.45 否 否
及解決方案
的研發(fā)和產(chǎn)
業(yè)化項目
承諾投資項
- 33,552.00 33,552.00 33,552.00 32,845.71 2,025.88 - -
目小計
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國民技術(shù)股份有限公司 募集資金實際存放與使用情況的專項說明
超募資金投向
補(bǔ)充流動資
85,000.00 85,000.00 85,000.00 50,000.00 85,000.00
金
可信計算研
否 3,372.30 3,372.30 3,372.30 278.66 1,533.16 -1,839.14 45.46% 2017年6月 否
究項目
并購支出 否 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 100.00% 12.91 否
設(shè)立國民投
否 50,000.00 50,000.00 50,000.00 否
資
超募資金投
154872.30 154,872.30 154,872.30 50,278.66 103,033.16 12.91 - -
向小計
合計 188,424.30 188,424.30 188,424.30 50,278.66 135,878.87 2,038.79
1、USBKEY 項目：隨著移動終端的普及，傳統(tǒng) KEY 已經(jīng)不能滿足移動終端對于身份認(rèn)證的需求，32 位高端 KEY 研發(fā)采取先進(jìn)工藝，產(chǎn)
品研發(fā)進(jìn)度受制于晶圓代工廠先進(jìn)工藝的研發(fā)進(jìn)度，致使研發(fā)工作產(chǎn)生遲延。并且隨時間推移，在研發(fā)設(shè)計時需要考慮新的需求，因此
在項目實施過程中根據(jù)新的需求修訂了產(chǎn)品規(guī)格，也是造成項目進(jìn)度延期的原因。
2、安全存儲項目：安全存儲項目在項目實施過程中重點(diǎn)轉(zhuǎn)向和移動支付結(jié)合的應(yīng)用市場，公司移動支付產(chǎn)品技術(shù)及相關(guān)產(chǎn)品由于受到
金融行業(yè)移動支付標(biāo)準(zhǔn)的影響，產(chǎn)品的市場推廣受到影響。
未達(dá)到計劃進(jìn)度原因（分具體項目） 3、移動支付項目：隨著國家對 RCC 技術(shù)的認(rèn)可，RCC 技術(shù)商用環(huán)境的建設(shè)逐步得到有效推動，長期看對 RCC 業(yè)務(wù)發(fā)展有積極作用。但
RCC 技術(shù)的商業(yè)應(yīng)用模式及范圍、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)、市場環(huán)境建設(shè)長期滯后，對 RCC 技術(shù)的市場推廣形成了一定挑戰(zhàn)，RCC 市場的全面發(fā)展尚
需時日。
4、可信計算研究項目：公司內(nèi)部對芯片產(chǎn)品進(jìn)行優(yōu)化，已推出符合新一代可信計算國際標(biāo)準(zhǔn)、支持中國密碼算法的安全模塊產(chǎn)品芯片，
成功應(yīng)用于微軟、聯(lián)想等整機(jī)產(chǎn)品中，滿足目前階段性市場的需求。故基于未來市場要求的相關(guān)芯片研發(fā)延后。
項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 不適用
國民技術(shù)本次發(fā)行超額募集資金凈額 196,849.97 萬元，超募資金使用情況如下：
1、經(jīng)公司第一屆董事會第十四次會議審議通過，公司于 2011 年 3 月 21 日從募集資金專項賬戶中轉(zhuǎn)出超募資金 35,000 萬元，永久補(bǔ)充流
動資金；
2、經(jīng)公司第一屆董事會第二十二次審議通過，公司擬使用超募資金 3,372.30 萬元投資可信計算技術(shù)研究項目；
超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況 3、經(jīng)公司第二屆董事會第二次（臨時）會議通過，公司于 2012 年 6 月使用超募資金 16,500 萬元，用于收購深圳市安捷信聯(lián)科技有限公
司 100%股權(quán)；
4、經(jīng)公司第二屆董事會第二十六次會議通過，公司于 2015 年 5 月 12 日和 2015 年 6 月 9 日從募集資金專項賬戶中轉(zhuǎn)出超募資金共計 50,000.00
萬元，永久補(bǔ)充流動資金；
5、經(jīng)公司第三屆董事會第五次會議審議通過，公司使用超募資金 50,000 萬元投資設(shè)立全資子公司國民投資，公司已足額認(rèn)繳 50,000.00
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國民技術(shù)股份有限公司 募集資金實際存放與使用情況的專項說明
萬元注冊資本，存放于募集資金專項賬戶；
6、剩余超募資金存放在公司募集資金專項賬戶。
募集資金投資項目實施地點(diǎn)變更情況 不適用
募集資金投資項目實施方式調(diào)整情況 不適用
截至 2010 年 4 月 30 日募集資金到賬前，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目 3,833.11 萬元，業(yè)經(jīng)利安達(dá)會計師事務(wù)所有限責(zé)任公
募集資金投資項目先期投入及置換情況 司出具《關(guān)于國民技術(shù)股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募投項目的專項審核報告》（利安達(dá)專字[2010]第 1453 號）確認(rèn)，置換資金已
從募集資金專戶轉(zhuǎn)出。
用閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金情況 不適用
項目實施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 安全存儲項目資金結(jié)余 1,105.40 萬元，主要是因為原計劃辦公場地購置支出 1200 萬元未實際發(fā)生。
截止 2015 年 12 月 31 日，本公司募集資金賬戶余額為 122,116.57 萬元，其中活期存款賬戶余額為 914.76 萬元，定期存單為 51,301.81 萬元，
尚未使用的募集資金用途及去向
現(xiàn)金管理賬戶 69,900.00 萬元。
募集資金其他使用情況 不適用
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