深圳市新亞電子制程股份有限公司
2017 年度內(nèi)部控制自我評價報告
深圳市新亞電子制程股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要
求（以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”），結(jié)合本公司（以下簡稱“公司”）內(nèi)
部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司
2017 年 12 月 31 日（內(nèi)部控制評價報告基準日）的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其
有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建
立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領(lǐng)導企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公
司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假
記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個
別及連帶法律責任。
公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及
相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存
在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化
可能導致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部
控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。
二、內(nèi)部控制評價結(jié)論
根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準
日，不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制
規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準
日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)
部控制有效性評價結(jié)論的因素。
三、內(nèi)部控制評價工作情況
（一）內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風
險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要單位包括：
公司名稱 公司類型 持股比例
深圳市新亞電子制程股份有限公司 母公司
新亞達(香港)有限公司 全資子公司 100%
深圳市新亞新材料有限公司 全資子公司 100%
昆山市新亞電子工具有限公司 全資子公司 100%
蘇州新亞機電設備有限公司 全資子公司 100%
重慶新爵電子有限公司 全資子公司 100%
深圳市好順電工有限公司 全資子公司 100%
珠海市新邦電子有限公司 全資子公司 100%
惠州新力達電子工具有限公司 全資子公司 100%
深圳市亞美斯通電子有限公司 全資子公司 100%
深圳市亞美斯通商業(yè)保理有限公司 全資子公司 100%
深圳市旭富達電子有限公司 控股子公司 70%
深圳市庫泰克電子材料技術(shù)有限公司 控股子公司 51%
深圳市巨潮嶸坤投資管理有限公司 全資子公司 100%
深圳市新亞制程融資租賃有限公司 全資子公司 100%
亞美斯通電子（香港）有限公司 亞美斯通全資子公司 100%
惠州市新亞惠盈電子有限公司 珠海新邦控股子公司 70%
惠州市新亞惠通電子有限公司 珠海新邦控股子公司 70%
中山新力信電子有限公司 珠海新邦控股子公司 70%
深圳市新亞興達電子有限公司 珠海新邦控股子公司 70%
以上納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務報表資產(chǎn)總額的 100.00%，
營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額的 100.00%。
納入評價范圍的業(yè)務和事項包括：財務業(yè)務層面及非財務業(yè)務層面，包括：
內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五個方面。具體包括但
不限于以下方面：組織架構(gòu)、人力資源、社會責任、企業(yè)文化、內(nèi)部審計、貨幣
資金、采購與付款管理、資產(chǎn)管理、銷售與收款管理、對外擔?？刂?、募集資金、
財務報告管理、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)、信息披露等內(nèi)容。
重點關(guān)注的高風險領(lǐng)域主要包括: 募集資金、財務管理、采購管理、市場經(jīng)
營風險，原材料波動風險、需求下滑風險、應收賬款管理風險、財務報告質(zhì)量、
對外擔保、重大投資（并購）風險等。
上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理
的主要方面，不存在重大遺漏。
（二)內(nèi)部控制總體執(zhí)行情況
1、內(nèi)控控制環(huán)境
（1）公司治理結(jié)構(gòu)
公司根據(jù)《公司法》、《公司章程》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立了股東大會、
董事會、監(jiān)事會和總經(jīng)理的法人治理結(jié)構(gòu)，制定了《股東大會議事規(guī)則》、《董事
會議事規(guī)則》和《監(jiān)事會議事規(guī)則》等三會議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等
方面的職責權(quán)限，形成科學有效的職責分工和制衡機制，能夠做到各司其職、規(guī)
范協(xié)作。同時董事會下設戰(zhàn)略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委
員會四個專門委員會，以進一步完善治理結(jié)構(gòu)，促進董事會科學、高效決策。公
司全體董事、監(jiān)事、高級管理人員勤勉盡責，運行情況良好。
（2）組織架構(gòu)
根據(jù)公司經(jīng)營活動的狀況，公司組織結(jié)構(gòu)逐步向更靈活、高效的形式發(fā)展，
已建立起了較為科學、規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)，便于由上而下、由下而上或橫向的
信息傳遞。公司按照公司業(yè)務、管理與內(nèi)部控制的需要設置了相應的各種業(yè)務管
理部門，各業(yè)務管理部門之間職責明確，公司制定了各業(yè)務管理部門的內(nèi)部管理
制度與員工手冊。
（3）內(nèi)部審計
公司制定《內(nèi)部審計制度》，明確了審計部在董事會審計委員會的領(lǐng)導下開
展工作，并向董事會審計委員會報告內(nèi)部審計工作，保證了審計的獨立性和客觀
性。審計部根據(jù)相關(guān)法規(guī)和審計準則的要求，對公司及下屬子公司財務、經(jīng)營活
動、內(nèi)部控制有效性進行監(jiān)督和檢查、對檢查和發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷進行報告，
并提出相應的審計建議和處理意見，對重大的缺陷可直接向董事會和監(jiān)事會報
告。本報告期內(nèi)，審計部開展了多項審計工作，審計項目包含每季度對外投資、
關(guān)聯(lián)交易等需要重點關(guān)注的審計、應收賬款專項催收審計、費用專項審計、財產(chǎn)
清查審計、經(jīng)營效益審計、資產(chǎn)利用率審計、采購比價審計、費用報銷專項審計
等。
（4）人力資源政策
本公司已建立了關(guān)于人事行政等一系列的人力資源管理政策和流程指引，對
員工招聘、晉升、績效考核、薪酬、獎懲等進行明確規(guī)定，確保相關(guān)人員能夠勝
任；制定并實施針對性培訓的計劃，以確保經(jīng)理層和全體員工能夠有效履行職責；
公司現(xiàn)有人力資源政策基本能夠保證人力資源的穩(wěn)定和公司各部門對人力資源
的需求。
（5）企業(yè)文化
公司堅持以“營造和諧新空間”的企業(yè)管理理念，以“創(chuàng)新、務實、精細、
卓越”的企業(yè)精神，以“規(guī)范制程，服務生產(chǎn)”的企業(yè)經(jīng)營理念，為客戶提供完
善的解決方案，客戶的需求永遠是公司的第一追求目標。在公司董事會和管理層
的帶領(lǐng)下，培育員工積極向上的價值觀和社會責任感，通過多種形式的溝通會統(tǒng)
一上下思想，促進員工和企業(yè)共同成長。
2、風險評估
公司制定了發(fā)展戰(zhàn)略，并設置戰(zhàn)略委員會和審計委員會識別可能存在的經(jīng)營
風險、環(huán)境風險、財務風險等。公司管理層面對國際、國內(nèi)各方日益激烈的競爭，
以及在生產(chǎn)經(jīng)營活動中所承受的各種風險，堅持安全、穩(wěn)健的經(jīng)營方針，在積極
發(fā)展新客戶、拓展新業(yè)務的同時，量入為出，開展費用專項管控，最大限度地降
低經(jīng)營風險。
3、控制活動
（1）安全生產(chǎn)控制
公司非常重視安全生產(chǎn)，建立了《安全保衛(wèi)制度》等相關(guān)制度，公司每年與
公司各部門一級部門負責人（包括各子公司）簽署《安全責任書》，公司各部門
一級部門負責人（包括各子公司）為直接責任人，并建立安全生產(chǎn)責任追究機制。
公司每年組織消防安全演習，對員工實施安全生產(chǎn)培訓，增強員工安全意識。公
司建立了《安全檢查流程圖》，定期對公司全方面進行巡查，并予以公告，對巡
查發(fā)現(xiàn)的問題要求責任人限期整改。公司注重重要設備的日常維修和保養(yǎng)，杜絕
安全隱患。
（2）銷售與收款循環(huán)控制
公司產(chǎn)品銷售根據(jù)不同的客戶群和行業(yè)，劃分多個銷售體系，包含福田分公
司、雁田分公司、深圳分公司等。在產(chǎn)品定價方面，各個銷售體系根據(jù)市場的不
同情況制定相匹配的價格體系，并根據(jù)市場情況適時調(diào)整銷售策略。公司制定了
《合同審批流程》，對銷售合同實行全程管理，訂單錄入、信用審核、發(fā)貨、收
款確認等環(huán)節(jié)均職責分離。
（3）采購與付款循環(huán)控制
公司制定了《采購管理制度》，對采購計劃、供應商選擇、訂購及訂單執(zhí)行、
產(chǎn)品交貨檢驗、貨款支付等環(huán)節(jié)進行了規(guī)范，保證采購過程職責分離、流程順暢。
公司對供應商實施嚴格的準入制度，采購部負責供應商的選擇和評估。
公司采購的付款方式有預付款、月結(jié)付款等，公司制定了《采購預付款審批
流程》，對預付款的流程和審批權(quán)限進行規(guī)范，確保采購預付款的準確和有效。
（4）固定資產(chǎn)的控制
公司制定了《固定資產(chǎn)管理辦法》，對固定資產(chǎn)的申請、購置、調(diào)撥、處置、
報廢、擔保、抵押、租賃、日常保養(yǎng)和維修、盤點、關(guān)鍵資產(chǎn)維護等進行了明確
的規(guī)范。公司對公司固定資產(chǎn)建立了固定資產(chǎn)卡片及固定資產(chǎn)臺賬，每年行政部
和財務部定期對固定資產(chǎn)組織盤點，出具盤點報告，并根據(jù)盤點結(jié)果經(jīng)授權(quán)人審
批后予以賬務調(diào)整，保證固定資產(chǎn)的賬實相符。
（5）貨幣資金的控制
公司的《貨幣資金管理制度》對貨幣資金管理做出了明確規(guī)定。公司的資金
管理部負責貨幣資金的保管、記錄和盤點等。每月末財務主管、資金管理人員和
出納共同盤點現(xiàn)金，填制現(xiàn)金盤點表。公司現(xiàn)金付款業(yè)務必須有經(jīng)過會計主管復
核的原始憑證，有經(jīng)辦人簽名和符合審批權(quán)限的負責人批準，出納才能付款。公
司資金支付的申請、審核和支付職責分離。公司的銀行賬戶必須經(jīng)財務總監(jiān)批準
后開立，公司每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并由出納和財務主管簽字確認。
公司建立票據(jù)登記簿，對票據(jù)的購買、領(lǐng)用、注銷等進行詳細登記和檢查。
公司票據(jù)和相關(guān)印章分別由財務資金主管和總經(jīng)理授權(quán)人保管，以防范風險。
（6）關(guān)聯(lián)交易的控制
公司嚴格并按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章以及《深圳證券交易所股票
上市規(guī)則》（以下簡稱“《上市規(guī)則》”）等有關(guān)規(guī)定，制定了《關(guān)聯(lián)交易管理制度》，
明確關(guān)聯(lián)方交易的類型、關(guān)聯(lián)方的范圍及確認標準、關(guān)聯(lián)交易的審批程序、關(guān)聯(lián)
交易的執(zhí)行和關(guān)聯(lián)交易的披露等。本報告期內(nèi)，公司審計部每季度對關(guān)聯(lián)交易進
行審計。
（7）募集資金的控制
公司嚴格按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章以及《深圳證券交易所股票上
市規(guī)則》（以下簡稱“《上市規(guī)則》”） 等有關(guān)規(guī)定，制定了《募集資金管理制度》，
規(guī)定了募集資金專戶存儲、募集資金使用的審批流程以及募集資金管理與監(jiān)督的
辦法。公司的募集資金實行專戶存儲，并與保薦人、銀行簽訂了三方監(jiān)管協(xié)議。
公司在使用募集資金時，遵循公司的審批流程，需要經(jīng)過公司總經(jīng)理的審批后予
以支付。公司財務部建立募集資金臺賬，對募集資金的使用進度及時跟進。本報
告期內(nèi)，公司審計部根據(jù)《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》
的要求，每季度均對募集資金的存放和使用情況實施內(nèi)部審計，保證募集資金的
規(guī)范使用。
（8）對外投資的控制
為了建立規(guī)范、有效、科學的投資決策機制，避免投資決策失誤，化解投資
風險，提高投資經(jīng)濟效益，實現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值，公司制定了《對外投資管
理制度》，明確對外投資的類型、審批權(quán)限、組織管理機構(gòu)、投資的轉(zhuǎn)讓和收回、
對外投資項目的人事、財務審計和信息披露等管理。
為了加強對子公司的管理，建立了《子公司管理制度》，從子公司高管的委
派、財務管理、經(jīng)營及投資決策管理、重大信息報告、內(nèi)部審計監(jiān)督、行政事務
管理、人力資源管理和績效考核制度等方面來規(guī)范子公司的管理。審計部每季度
對對外投資情況進行審計。
（9）對外擔保的控制
公司為了防范擔保風險，建立了《對外擔保管理制度》，明確擔保的對象、
范圍、程序、擔保限額和禁止擔保等事項，并要求指定部門或者委托中介機構(gòu)對
擔保對象進行資信調(diào)查，通過規(guī)定的審批程序才可以簽訂擔保合同。公司指定財
務部管理擔保合同，定期監(jiān)測擔保人的經(jīng)營情況，同時明確了擔保業(yè)務的責任追
究機制。審計部每季度對對外擔保情況進行審計。
（10）會計系統(tǒng)和財務報告的控制
為了真實、綜合反映公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動，及時、準確地進行會計核算，并
提供財務信息和經(jīng)營管理信息，公司制定了《財務管理制度》，明確會計政策、
會計估計和差錯更正、利潤及分配管理、會計核算內(nèi)容和程序、財務報告及分析
管理、財務信息系統(tǒng)管理、子公司管理、稅務管理、成本費用管理、財務預算管
理等方面的內(nèi)容。公司采用 ERP 系統(tǒng)進行財務核算，記賬、復核、過賬、結(jié)賬、
報表都有專人負責，以保證賬簿記錄內(nèi)容完整、數(shù)字準確。公司每月根據(jù)各單體
報表編制合并報表，并根據(jù)相關(guān)的法規(guī)及時披露財務報告。
（11）信息披露的控制
公司按照《上市公司信息披露管理辦法》和《深圳證券交易所中小板上市公
司公平信息披露指引》的要求，建立了《重大事項報告制度》和《信息披露管理
制度》，明確信息收集和內(nèi)部報告機制、重大信息披露的范圍和內(nèi)容。公司證券
部負責對外信息披露事務，公司公開披露的信息文稿由證券部根據(jù)其他部門提供
的資料負責起草，由董事會秘書進行審核，在履行審批程序后加以披露。公司設
專人負責回答投資者所提的問題，相關(guān)人員以公開披露的信息作為回答投資者提
問的依據(jù)，通過公告、股東大會、網(wǎng)站、媒體采訪、現(xiàn)場參觀等各種方式和投資
者進行廣泛深入的信息溝通，保證投資者的知情權(quán)。
公司建立了《內(nèi)幕信息知情人報備制度》，明確內(nèi)幕信息知情人的范圍、建
立內(nèi)幕信息知情人登記備案管理，確保內(nèi)幕信息得到有效的管理。
4、信息溝通
本公司建立了《重大事項報告制度》，規(guī)范了重大信息的內(nèi)容，要求在實時
報告重大信息同時注意信息保密。公司持續(xù)地運用各種信息化手段提高管理層決
策及運營效力，公司內(nèi)部通過郵件、辦公 OA 系統(tǒng)、會議、工作月報等方式進行
信息的溝通和傳遞。
在與客戶、合作伙伴、投資者關(guān)系方面，公司已建立起較完整透明的溝通渠
道，在完善溝通的同時發(fā)揮了對公司管理的監(jiān)督作用。對客戶，公司的銷售部門
接收客戶的投訴，根據(jù)產(chǎn)品類型向總部采購部或相關(guān)分子公司進行調(diào)查和解決，
保證公司的產(chǎn)品能夠最大限度滿足客戶的需求。對投資者，公司建立《投資者關(guān)
系管理制度》，公司除了通過法定信息披露渠道發(fā)布公司信息外，投資者還可以
通過電話、互動平臺、直接到訪公司等方式了解公司信息，保證投資者及時了解
公司的經(jīng)營動態(tài)；對供應商，公司會定期進行供應商審核和評價，確保供應商的
資質(zhì)滿足公司生產(chǎn)的需要。
5、監(jiān)督
公司監(jiān)事會負責對董事、經(jīng)理及其他高級管理人員的履職情形及公司依法運
作情況進行監(jiān)督，對股東大會負責。
審計委員會是董事會的專門委員會，主要負責公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)
督和核查工作，確保董事會對管理層的有效監(jiān)督。
公司審計部負責對全公司及控股子公司的財務收支及經(jīng)濟活動進行審計、監(jiān)
督，對其經(jīng)濟效益的真實性、合理性、合法性做出合理評價，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制
的缺陷和不足，提出整改方案并監(jiān)督落實，及時報告董事會審計委員會。本報告
期內(nèi)，審計部開展了多項審計工作，審計項目包含每季度對外投資、關(guān)聯(lián)交易等
需要重點關(guān)注的審計、應收賬款專項催收審計、費用專項審計、財產(chǎn)清查審計、
經(jīng)營效益審計、資產(chǎn)利用率審計、采購比價審計等，提出了多項審計建議，在重
大方面規(guī)范了公司的內(nèi)控。
（三)內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《企業(yè)
內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)法律、法
規(guī)和規(guī)章制度的要求，組織開展內(nèi)部控制評價工作。
公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
認定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務
報告內(nèi)部控制和非財務報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷
具體認定標準，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認定標準如下：
1.財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：
重大缺陷：可能導致無法及時預防或發(fā)現(xiàn)財務報告中出現(xiàn)大于或等于公司合
并財務報表資產(chǎn)總額 1%的錯報；
重要缺陷：可能導致無法及時預防或發(fā)現(xiàn)財務報告中出現(xiàn)小于公司合并財務
報表資產(chǎn)總額 1%，但大于或等于公司合并財務報表資產(chǎn)總額 0.5%的錯報；
一般缺陷：不構(gòu)成重大缺陷和重要缺陷定量標準之外的其他缺陷。
公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：
重大缺陷：一項內(nèi)部控制缺陷單獨或連同其他缺陷具備合理可能性導致不能
及時防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財務報告中的重大錯報。包括：
（1）董事、監(jiān)事和高級管理人員舞弊；
（2）企業(yè)更正已公布的財務報告；
（3）注冊會計師發(fā)現(xiàn)當期財務報告存在重大錯報，而內(nèi)部控制在運行過程
中未能發(fā)現(xiàn)該錯報；
（4）企業(yè)審計委員會和內(nèi)部審計機構(gòu)對內(nèi)部控制的監(jiān)督無效；
（5）其他可能影響報表使用者正確判斷的缺陷。
重要缺陷：內(nèi)部控制缺陷單獨或連同其他缺陷具備合理可能性導致不能及時
防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財務報告中雖然未達到和超過重要性水平、但仍應引起董事會
和管理層重視的錯報。
一般缺陷：不構(gòu)成重大缺陷和重要缺陷的內(nèi)部控制缺陷
2.非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：
重大缺陷：該缺陷造成財產(chǎn)損失大于或等于合并財務報表資產(chǎn)總額的 1%；
重要缺陷：該缺陷造成財產(chǎn)損失大于或等于合并財務報表資產(chǎn)總額的 0.5%，
但小于 1%；
一般缺陷：該缺陷造成財產(chǎn)損失小于合并財務報表資產(chǎn)總額的 0.5%。
公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：
非財務報告內(nèi)部控制的重大缺陷包括：非財務報告內(nèi)部控制的重大缺陷包
括：缺陷發(fā)生的可能性高，會嚴重降低工作效率或效果、或嚴重加大效果的不確
定性、或使之嚴重偏離預期目標；
非財務報告內(nèi)部控制的重要缺陷包括：缺陷發(fā)生的可能性較高，會顯著降低
工作效率或效果、或顯著加大效果的不確定性、或使之顯著偏離預期目標；
非財務報告內(nèi)部控制的一般缺陷包括：缺陷發(fā)生的可能性較小，會降低工作
效率或效果、或加大效果的不確定性、或使之偏離預期目標。
（四）內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
1、財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
根據(jù)上述財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)公司不存在財務報告
內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
根據(jù)上述非財務報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財務
報告內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷。
四、其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明
報告期內(nèi)，公司無其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明。
深圳市新亞電子制程股份有限公司
董事長：許雷宇
2018 年 4 月 10 日