東莞證券股份有限公司
關(guān)于美格智能技術(shù)股份有限公司
2017 年度募集資金存放與使用情況之專項(xiàng)核查意見
東莞證券股份有限公司（以下簡稱“東莞證券”、“保薦機(jī)構(gòu)”）作為美格智
能技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“美格智能”、“公司”）首次公開發(fā)行股票并上
市持續(xù)督導(dǎo)的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金
管理和使用的監(jiān)管要求》《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所
上市公司保薦工作指引》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》以及《深圳證券交易
所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等文件的要求，對《美格智能技術(shù)股份有
限公司 2017 年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報告》進(jìn)行了審慎核查，核查情
況及核查意見如下：
一、募集資金基本情況
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準(zhǔn)深圳市美格智能技術(shù)股份有限公司首
次公開發(fā)行股票的批復(fù)》(證監(jiān)許可【2017】764 號)的核準(zhǔn)，美格智能向社會公
開發(fā)行人民幣普通股 2,667 萬股，每股發(fā)行價格為人民幣 8.96 元，募集資金總
額為人民幣 23,896.32 萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用人民幣 3,020.67 萬元，實(shí)際募集資
金凈額為人民幣 20,875.65 萬元。上述募集資金到位情況已經(jīng)立信會計師事務(wù)所
（特殊普通合伙）驗(yàn)證，并出具了信會師報字【2017】第 ZI10622 號《驗(yàn)資報告》。
截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集資金累計投入的金額為 5,180.24 萬元，
具體情況如下：本年度投入募集資金項(xiàng)目的金額為 5,180.24 萬元，其中：（1）
公司置換募集資金到位之前利用自有資金先期投入募集資金項(xiàng)目的金額為
1,310.26 萬元；募集資金到位后直接投入募集資金項(xiàng)目的金額為 869.98 萬元；
（2）用于補(bǔ)充流動資金 3,000.00 萬元。
截至 2017 年 12 月 31 日，募集資金賬戶累計產(chǎn)生理財收益的累計凈額為
591,082.20 元；募集資金賬戶累計產(chǎn)生利息收入扣除手續(xù)費(fèi)支出的累計凈額為
108,953.00 元。
截至 2017 年 12 月 31 日，募集資金余額為 157,654,096.63 元。
二、募集資金存放和管理情況
（一）募集資金管理情況
公司已經(jīng)根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深
圳證券交易所股票上市規(guī)則》以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和要求，并結(jié)合公司實(shí)際
情況，制定了《募集資金管理辦法》，對募集資金實(shí)行專戶存儲，并嚴(yán)格履行使
用審批手續(xù)，保證募集資金?？顚Ｓ谩?br/> （二）募集資金專戶存儲情況
截至2017年12月31日，公開發(fā)行募集資金的存儲情況列示如下：
單位：人民幣元
銀行名稱 賬號 初始存放金額 截止日余額 存儲方式
平安銀行股份有限公司 15000088708340 122,846,500.00 3,912,723.94 活期
深圳分行 - - 100,000,000.00 結(jié)構(gòu)性存款
中國銀行股份有限公司
773169041508 55,910,000.00 49,799,795.68 活期
深圳福永支行
華夏銀行股份有限公司
10874000000167994 30,000,000.00 5,003.79 活期
深圳沙井支行
上海浦東發(fā)展銀行股份
72010078801000000129 - 3,936,573.22 活期
有限公司西安分行
合計 208,756,500.00 157,654,096.63 -
注1：公司連同東莞證券與平安銀行股份有限公司深圳分行、華夏銀行股份有限公司深
圳沙井支行、中國銀行股份有限公司深圳福永支行于2017年7月5日分別簽訂了《募集資金專
戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議》。在平安銀行股份有限公司深圳分行開立賬戶用于物聯(lián)網(wǎng)模塊與技術(shù)
方案建設(shè)項(xiàng)目，初始存放金額為12,285.75萬元（含存款利息1.1萬元），在中國銀行股份有
限公司深圳福永支行開立賬戶用于精密制造智能化改造項(xiàng)目，初始存放金額為5,591.00萬元，
在華夏銀行股份有限公司深圳沙井支行開立賬戶，用于補(bǔ)充流動資金，初始存放金額為
3,000.00萬元。
注2：公司及全資子公司西安兆格電子信息技術(shù)有限公司連同東莞證券與上海浦東發(fā)展
銀行股份有限公司西安分行于2017年9月6日簽訂了《募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議》，用
于物聯(lián)網(wǎng)模塊與技術(shù)方案建設(shè)項(xiàng)目，公司計劃在此專戶中投入募集資金人民幣3,379萬元用
于項(xiàng)目建設(shè)，全部募集資金均將從公司在平安銀行股份有限公司深圳分行開立的募集資金專
戶轉(zhuǎn)入。上述事項(xiàng)已經(jīng)公司第一屆董事會第二十次會議、第一屆監(jiān)事會第七次會議審議通過，
獨(dú)立董事、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表同意意見。
報告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照公司《募集資金管理辦法》、《募集資金專戶存儲
三方監(jiān)管協(xié)議》的規(guī)定和要求，對募集資金的存放和使用進(jìn)行有效的監(jiān)督和管理，
以確保用于募集資金投資項(xiàng)目的建設(shè)。
三、2017 年度募集資金實(shí)際使用情況
（一）募集資金使用情況
2017年度募集資金的實(shí)際使用情況詳見下表：
單位：萬元
本年度投入募
募集資金總額 20,875.65 5,180.24
集資金總額
報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 -
已累計投入募 5,180.24
累計變更用途的募集資金總額 -
集資金總額
累計變更用途的募集資金總額比例 -
是否已變更 截至期末累 截至期末投資 本年度 項(xiàng)目可行性
募集資金承 調(diào)整后投資 本年度 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定 是否達(dá)到
承諾投資項(xiàng)目 項(xiàng)目（含部分 計投入金額 進(jìn)度（%） 實(shí)現(xiàn)的 是否發(fā)生
諾投資總額 總額(1) 投入金額 可使用狀態(tài)日期 預(yù)計效益
變更） (2) (3)=(2)/(1) 效益 重大變化
承諾投資項(xiàng)目
精密制造智能化改造項(xiàng)
否 5,591.00 5,591.00 662.54 662.54 11.85 2018 年 9 月 30 日 327.96 建設(shè)期 否
目
物聯(lián)網(wǎng)模塊與技術(shù)方案
否 12,284.65 12,284.65 1,517.70 1,517.70 12.35 2018 年 10 月 31 日 302.93 建設(shè)期 否
建設(shè)項(xiàng)目
補(bǔ)充流動資金 否 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 100.00 - - -
承諾投資項(xiàng)目小計 - 20,875.65 20,875.65 5,180.24 5,180.24 24.81 - 630.89 - -
未達(dá)到計劃進(jìn)度或預(yù)計
收益的情況和原因（分具 無
體項(xiàng)目）
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變
無
化的情況說明
超募資金的金額、用途及
無
使用進(jìn)展情況
公司于 2017 年 8 月 24 日召開第一屆董事會第二十次會議，審議通過了《關(guān)于增加部分募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施主體和實(shí)施地點(diǎn)的議案》，擬增加實(shí)施主
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施 體和實(shí)施地點(diǎn)的募集資金投資項(xiàng)目為“物聯(lián)網(wǎng)模塊與技術(shù)方案建設(shè)項(xiàng)目”。該募集資金投資項(xiàng)目原實(shí)施主體為公司，現(xiàn)調(diào)整為公司及公司全資子公司西安
地點(diǎn)變更情況 兆格電子信息技術(shù)有限公司共同實(shí)施，項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)相應(yīng)由深圳市寶安區(qū)福永鳳凰第一工業(yè)區(qū)興業(yè)路 46 號廠房調(diào)整為深圳市寶安區(qū)福永鳳凰第一工業(yè)
區(qū)興業(yè)路 46 號廠房及西安市高新區(qū)丈八四路 20 號 1 號樓 9 層。
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施
無
方式調(diào)整情況
2017 年 8 月 24 日，公司第一屆董事會第二十次會議審議通過了《關(guān)于使用募集資金置換先期投入募投項(xiàng)目自籌資金的議案》，同意公司以首次公開發(fā)
募集資金投資項(xiàng)目先期
行股票募集資金人民幣 13,102,633.93 元置換先期投入募投項(xiàng)目的自籌資金人民幣 13,102,633.93 元。公司此次使用募集資金置換先期投入的自籌資金，
投入及置換情況
沒有改變募集資金用途，也不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常進(jìn)行，并且置換時間距離募集資金到賬時間未超過 6 個月，符合中國證券監(jiān)督管理委員會《上
市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和公司《募集資金管理
辦法》的相關(guān)要求。
用閑置募集資金暫時補(bǔ)
無
充流動資金情況
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金
無
結(jié)余的金額及原因
公司于 2017 年 7 月 7 日召開了公司第一屆董事會第十九次會議和公司第一屆監(jiān)事會第六次會議，審議通過了《關(guān)于使用部分暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)
金管理的議案》，同意公司使用額度不超過人民幣 15,000 萬元暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，使用期限不超過 12 個月，進(jìn)行現(xiàn)金管理的實(shí)施期限自
尚未使用的募集資金用 股東大會審議通過之日起的 12 個月內(nèi)有效。在上述額度及決議有效期內(nèi)，可循環(huán)使用。同時授權(quán)公司董事長在額度范圍內(nèi)行使投資決策權(quán)并簽署相關(guān)
途及去向 法律文件。2017 年 7 月 26 日公司召開 2017 年第一次臨時股東大會，審議通過了上述《關(guān)于使用部分暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》。
截至 2017 年 12 月 31 日，公司尚有 100,000,000.00 元募集資金用于購買平安銀行對公結(jié)構(gòu)性存款（掛鉤利率）產(chǎn)品 TGG170758 理財產(chǎn)品，剩余尚未使
用的募集資金仍存放于募集資金專用賬戶。
募集資金使用及披露中
無
存在的問題或其他情況
（二）募集資金投資項(xiàng)目無法單獨(dú)核算效益的原因及其情況
公司本年度除補(bǔ)充流動資金 3,000 萬元無法單獨(dú)核算效益外，無其他無法單
獨(dú)核算效益的情況。
（三）募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施主體、實(shí)施方式變更情況
募集資金投資項(xiàng)目“物聯(lián)網(wǎng)模塊與技術(shù)方案建設(shè)項(xiàng)目”原實(shí)施主體為公司，
現(xiàn)調(diào)整為公司及公司全資子公司西安兆格電子信息技術(shù)有限公司共同實(shí)施，項(xiàng)目
實(shí)施地點(diǎn)相應(yīng)由深圳市寶安區(qū)福永鳳凰第一工業(yè)區(qū)興業(yè)路 46 號廠房調(diào)整為深圳
市寶安區(qū)福永鳳凰第一工業(yè)區(qū)興業(yè)路 46 號廠房及西安市高新區(qū)丈八四路 20 號 1
號樓 9 層。
（四）募投項(xiàng)目先期投入及置換情況
2017 年 8 月 24 日，公司第一屆董事會第二十次會議審議通過了《關(guān)于使用
募集資金置換先期投入募投項(xiàng)目自籌資金的議案》，同意公司以首次公開發(fā)行股
票募集資金人民幣 13,102,633.93 元置換先期投入募投項(xiàng)目的自籌資金人民幣
13,102,633.93 元。立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）于 2017 年 8 月 24 日出
具的《深圳美格智能技術(shù)股份有限公司募集資金置換專項(xiàng)審核報告》（信會師報
字[2017]第 ZI10673 號），保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表同意意見。公司此次使用募集資金置換
先期投入的自籌資金，沒有改變募集資金用途，也不影響募集資金投資項(xiàng)目的正
常進(jìn)行，并且置換時間距離募集資金到賬時間未超過 6 個月，符合中國證券監(jiān)督
管理委員會《上市公司監(jiān)管指引第 2 號----上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管
要求》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和公司《募集資
金管理辦法》的相關(guān)要求。
（五）用閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金情況
公司本年度無用閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金情況。
（六）節(jié)余募集資金使用情況
公司不存在節(jié)余募集資金使用情況。
（七）超募資金使用情況
公司不存在超募資金使用情況。
（八）尚未使用的募集資金用途和去向
公司于 2017 年 7 月 7 日召開了公司第一屆董事會第十九次會議和公司第一
屆監(jiān)事會第六次會議，審議通過了《關(guān)于使用部分暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管
理的議案》，同意公司使用額度不超過人民幣 15,000 萬元暫時閑置募集資金進(jìn)
行現(xiàn)金管理，使用期限不超過 12 個月，進(jìn)行現(xiàn)金管理的實(shí)施期限自股東大會審
議通過之日起的 12 個月內(nèi)有效。在上述額度及決議有效期內(nèi)，可循環(huán)使用。同
時授權(quán)公司董事長在額度范圍內(nèi)行使投資決策權(quán)并簽署相關(guān)法律文件。2017 年
7 月 26 日公司召開 2017 年第一次臨時股東大會，審議通過了上述《關(guān)于使用部
分暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》。
截至2017年12月31日，公司尚有100,000,000.00元募集資金用于購買平安銀
行對公結(jié)構(gòu)性存款（掛鉤利率）產(chǎn)品TGG170758理財產(chǎn)品，剩余尚未使用的募集
資金仍存放于募集資金專用賬戶。
四、變更募集資金投資項(xiàng)目的情況
本年度，公司不存在變更募集資金投資項(xiàng)目的情況。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
公司對募集資金存放、使用、管理的相關(guān)信息均進(jìn)行了及時、真實(shí)、準(zhǔn)確、
完整的披露，不存在違規(guī)情形。
六、會計師對2017年度募集資金存放與使用情況的審核意見
立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對《關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用
情況的專項(xiàng)報告》出具了信會師報字【2018】第ZI10353號《募集資金年度存放
與使用情況鑒證報告》，認(rèn)為：公司董事會編制的2017年度《關(guān)于公司募集資金
存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報告》符合《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)
范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式指引的規(guī)定，如實(shí)反映了貴公司募集資金2017年度實(shí)際
存放與使用情況。
七、保薦機(jī)構(gòu)核查意見
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司已根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公
司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳
證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》
等有關(guān)規(guī)范性文件的要求，對募集資金進(jìn)行專戶存儲，截至 2017 年 12 月 31 日，
公司募集資金具體使用情況與已披露內(nèi)容一致。公司 2017 年度募集資金的存放
與使用情況符合相關(guān)規(guī)定，不存在違規(guī)使用募集資金的情形。
（此頁無正文，為《東莞證券股份有限公司關(guān)于美格智能技術(shù)股份有限公司 2017
年度募集資金存放與使用情況之專項(xiàng)核查意見》之簽字蓋章頁）
保薦代表人：
邱添敏 潘云松
東莞證券股份有限公司
2018 年 4 月 26 日