美格智能技術(shù)股份有限公司
募集資金年度存放與使用情況鑒證報(bào)告
信會(huì)師報(bào)字[2018]第ZI10353號(hào)
募集資金年度存放與使用情況
鑒 證 報(bào) 告
信會(huì)師報(bào)字[2018]第ZI10353號(hào)
美格智能技術(shù)股份有限公司全體股東：
我們鑒證了后附的美格智能技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“貴公
司”）董事會(huì)編制的2017年度《關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情
況的專項(xiàng)報(bào)告》。
一、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定
本鑒證報(bào)告僅供貴公司年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作任何其他
目的。我們同意將本鑒證報(bào)告作為貴公司年度報(bào)告的必備文件，隨同
其他文件一起報(bào)送并對(duì)外披露。
二、董事會(huì)的責(zé)任
貴公司董事會(huì)的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的相關(guān)資料，按照
《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式指
引編制《關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，并保
證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺
漏。
三、注冊會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)貴公司董事會(huì)編制的
上述報(bào)告獨(dú)立地提出鑒證結(jié)論。
鑒證報(bào)告 第 1 頁
四、工作概述
我們按照《中國注冊會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號(hào)—?dú)v史財(cái)
務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則
要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)
報(bào)獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我
們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合
理的基礎(chǔ)。
五、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，貴公司董事會(huì)編制的2017年度《關(guān)于公司募集資金存
放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》符合《深圳證券交易所中小企業(yè)板上
市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式指引的規(guī)定，如實(shí)反映了貴公司募
集資金2017年度實(shí)際存放與使用情況。
立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊會(huì)計(jì)師：陳衛(wèi)武
中國注冊會(huì)計(jì)師：盧志清
中國上海 2018 年 4 月 26 日
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美格智能技術(shù)股份有限公司
關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的
專 項(xiàng) 報(bào) 告
根據(jù)《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式指引的規(guī)定，本公司
將 2017 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況專項(xiàng)說明如下：
一、 募集資金基本情況
(一) 實(shí)際募集資金金額和資金到賬時(shí)間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)深圳市美格智能技術(shù)股份有限公司首次公開
發(fā)行股票的批復(fù)》(證監(jiān)許可【2017】764 號(hào))的核準(zhǔn)，深圳市美格智能技術(shù)股份有限
公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）向社會(huì)公開發(fā)行人民幣普通股 2,667 萬股，每股
發(fā)行價(jià)格為人民幣 8.96 元，募集資金總額為人民幣 23,896.32 萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用
人民幣 3,020.67 萬元，實(shí)際募集資金凈額為人民幣 20,875.65 萬元。上述募集資金到
位情況已經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗(yàn)證，并出具了信會(huì)師報(bào)字【2017】
第 ZI10622 號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》。
(二) 募集資金使用和結(jié)余情況
截止 2017 年 12 月 31 日，公司募集資金累計(jì)投入的金額為 5,180.24 萬元，具體情況
如下：本年度投入募集資金項(xiàng)目的金額為 5,180.24 萬元，其中：（1）本公司置換募
集資金到位之前利用自有資金先期投入募集資金項(xiàng)目的金額為 1,310.26 萬元；募集
資金到位后直接投入募集資金項(xiàng)目的金額為 869.98 萬元；（2）用于補(bǔ)充流動(dòng)資金
3,000.00 萬元。
截止 2017 年 12 月 31 日，募集資金賬戶累計(jì)產(chǎn)生理財(cái)收益的累計(jì)凈額為 591,082.20
元；募集資金賬戶累計(jì)產(chǎn)生利息收入扣除手續(xù)費(fèi)支出的累計(jì)凈額為 108,953.00 元。
截止 2017 年 12 月 31 日，募集資金余額為 157,654,096.63 元。
二、 募集資金存放和管理情況
(一) 募集資金的管理情況
公司已經(jīng)根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交
易所股票上市規(guī)則》以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和要求，并結(jié)合公司實(shí)際情況，制定
了《募集資金管理辦法》，對(duì)募集資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)，并嚴(yán)格履行使用審批手續(xù)，保
證募集資金專款專用。
專項(xiàng)報(bào)告 第 1 頁
(二) 募集資金專戶存儲(chǔ)情況
截止 2017 年 12 月 31 日，公開發(fā)行募集資金的存儲(chǔ)情況列示如下：
金額單位：人民幣元
銀行名稱 賬號(hào) 初始存放金額 截止日余額 存儲(chǔ)方式
平安銀行深圳分行 15000088708340 122,846,500.00 3,912,723.94 活期
平安銀行深圳分行 15000088708340 100,000,000.00 結(jié)構(gòu)性存款
中國銀行深圳福永支行 773169041508 55,910,000.00 49,799,795.68 活期
華夏銀行深圳沙井支行 10874000000167994 30,000,000.00 5,003.79 活期
上海浦東發(fā)展銀行股份
72010078801000000129 3,936,573.22 活期
有限公司西安分行
合計(jì) 208,756,500.00 157,654,096.63
1* 公司與保薦機(jī)構(gòu)東莞證券股份有限公司、平安銀行深圳分行、華夏銀行深圳沙井
支行、中國銀行深圳福永支行于 2017 年 7 月 5 日分別簽訂了《募集資金專戶存儲(chǔ)三
方監(jiān)管協(xié)議》。在平安銀行深圳分行開立賬戶用于物聯(lián)網(wǎng)模塊與技術(shù)方案建設(shè)項(xiàng)目，
初始存放金額為 12,285.75 萬元（含存款利息 1.1 萬元），在中國銀行深圳福永支行
開立賬戶用于精密制造智能化改造項(xiàng)目，初始存放金額為 5,591.00 萬元，在華夏銀
行深圳沙井支行開立賬戶，用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，初始存放金額為 3,000.00 萬元。
2* 公司及全資子公司西安兆格電子信息技術(shù)有限公司連同東莞證券股份有限公司
于 2017 年 9 月 6 日與開戶行簽訂了《募集資金專戶存儲(chǔ)三方監(jiān)管協(xié)議》，在上海浦
東發(fā)展銀行股份有限公司西安分行開立賬戶，用于物聯(lián)網(wǎng)模塊與技術(shù)方案建設(shè)項(xiàng)目，
公司計(jì)劃在此專戶中投入募集資金人民幣 3,379 萬元用于項(xiàng)目建設(shè)，全部募集資金
均將從公司在平安銀行深圳分行開立的募集資金專戶轉(zhuǎn)入。
三、 本年度募集資金的實(shí)際使用情況
(一) 募集資金使用情況對(duì)照表
募集資金使用情況對(duì)照表詳見本報(bào)告附表 1。
(二) 募集資金投資項(xiàng)目（以下簡稱“募投項(xiàng)目”）無法單獨(dú)核算效益的原因及其情況
本公司本年度除補(bǔ)充流動(dòng)資金 3,000 萬元無法單獨(dú)核算效益外，無其他無法單獨(dú)核
算效益的情況。
專項(xiàng)報(bào)告 第 2 頁
(三) 募投項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施主體、實(shí)施方式變更情況
募投項(xiàng)目“物聯(lián)網(wǎng)模塊與技術(shù)方案建設(shè)項(xiàng)目”原實(shí)施主體為本公司，現(xiàn)調(diào)整為本公司
及公司全資子公司西安兆格電子信息技術(shù)有限公司共同實(shí)施，項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)相應(yīng)由
深圳市寶安區(qū)福永鳳凰第一工業(yè)區(qū)興業(yè)路 46 號(hào)廠房調(diào)整為深圳市寶安區(qū)福永鳳凰
第一工業(yè)區(qū)興業(yè)路 46 號(hào)廠房及西安市高新區(qū)丈八四路 20 號(hào) 1 號(hào)樓 9 層。
(四) 募投項(xiàng)目先期投入及置換情況
2017 年 8 月 24 日，公司第一屆董事會(huì)第二十次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用募集資
金置換先期投入募投項(xiàng)目自籌資金的議案》，同意公司以首次公開發(fā)行股票募集資
金人民幣 13,102,633.93 元置換先期投入募投項(xiàng)目的自籌資金人民幣 13,102,633.93
元。公司此次使用募集資金置換先期投入的自籌資金，沒有改變募集資金用途，也
不影響募投項(xiàng)目的正常進(jìn)行，并且置換時(shí)間距離募集資金到賬時(shí)間未超過 6 個(gè)月，
符合中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)----上市公司募集資金管理
和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和公
司《募集資金管理辦法》的相關(guān)要求。
(五) 用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況
本公司本年度無用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況。
(六) 節(jié)余募集資金使用情況
本公司不存在節(jié)余募集資金使用情況。
(七) 超募資金使用情況
本公司不存在超募資金使用情況。
(八) 尚未使用的募集資金用途和去向
公司于 2017 年 7 月 7 日召開了公司第一屆董事會(huì)第十九次會(huì)議和公司第一屆監(jiān)事會(huì)
第六次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于使用部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，
同意公司使用額度不超過人民幣 15,000 萬元暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，使用
期限不超過 12 個(gè)月，進(jìn)行現(xiàn)金管理的實(shí)施期限自股東大會(huì)審議通過之日起的 12 個(gè)
月內(nèi)有效。在上述額度及決議有效期內(nèi)，可循環(huán)使用。同時(shí)授權(quán)公司董事長在額度
范圍內(nèi)行使投資決策權(quán)并簽署相關(guān)法律文件。2017 年 7 月 26 日公司召開 2017 年第
一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了上述《關(guān)于使用部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管
理的議案》。
截止 2017 年 12 月 31 日，公司尚有 100,000,000.00 元募集資金用于購買平安銀行對(duì)
公結(jié)構(gòu)性存款（掛鉤利率）產(chǎn)品 TGG170758 理財(cái)產(chǎn)品，剩余尚未使用的募集資金仍
存放于募集資金專用賬戶。
專項(xiàng)報(bào)告 第 3 頁
四、 變更募投項(xiàng)目的資金使用情況
本公司本年無變更募集資金投資項(xiàng)目的情況。
五、 募集資金使用及披露中存在的問題
本公司已按《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和本公司《募集
資金管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的披露募集資金的使用及存
放情況，不存在募集資金管理違規(guī)的情況。
六、 專項(xiàng)報(bào)告的批準(zhǔn)報(bào)出
本專項(xiàng)報(bào)告業(yè)經(jīng)公司董事會(huì)于 2018 年 4 月 26 日批準(zhǔn)報(bào)出。
附表：1、募集資金使用情況對(duì)照表
美格智能技術(shù)股份有限公司
董事會(huì)
2018 年 4 月 26 日
專項(xiàng)報(bào)告 第 4 頁
附表 1
公開發(fā)行募集資金使用情況對(duì)照表
編制單位：美格智能技術(shù)股份有限公司 2017 年度 單位：人民幣萬元
本年度投入募
募集資金總額 20,875.65 5,180.24
集資金總額
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
已累計(jì)投入募
累計(jì)變更用途的募集資金總額 5,180.24
集資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例
項(xiàng)目可行
是否已變更 截止期末累 截止期末投資 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定
募集資金承 調(diào)整后投資 本年度 本年度實(shí) 是否達(dá)到 性是否發(fā)
募集資金投資項(xiàng)目 項(xiàng)目（含部分 計(jì)投入金額 進(jìn)度（%） 可使用狀態(tài)日
諾投資總額 總額（1） 投入金額 現(xiàn)的效益 預(yù)計(jì)效益 生
變更） (2) (3)=(2)/(1) 期
重大變化
承諾投資項(xiàng)目
精密制造智能化改造項(xiàng) 2018 年 9 月 30
否 5,591.00 5,591.00 662.54 662.54 11.85 327.96 建設(shè)期 否
目 日
物聯(lián)網(wǎng)模塊與技術(shù)方案 2018 年 10 月 31
否 12,284.65 12,284.65 1,517.70 1,517.70 12.35 302.93 建設(shè)期 否
建設(shè)項(xiàng)目 日
補(bǔ)充流動(dòng)資金 否 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 100.00
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) 20,875.65 20,875.65 5,180.24 5,180.24 24.81 630.89
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)
收益的情況和原因（分 無
具體項(xiàng)目）
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變
無
化的情況說明
超募資金的金額、用途
無
及使用進(jìn)展情況
募集資金使用情況對(duì)照表 第 1 頁
公司于 2017 年 8 月 24 日召開第一屆董事會(huì)第二十次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于增加部分募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施主體和實(shí)施地點(diǎn)的議案》，擬增加實(shí)施
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施 主體和實(shí)施地點(diǎn)的募集資金投資項(xiàng)目為“物聯(lián)網(wǎng)模塊與技術(shù)方案建設(shè)項(xiàng)目”。該募集資金投資項(xiàng)目原實(shí)施主體為本公司，現(xiàn)調(diào)整為本公司及公司全資
地點(diǎn)變更情況 子公司西安兆格電子信息技術(shù)有限公司共同實(shí)施，項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)相應(yīng)由深圳市寶安區(qū)福永鳳凰第一工業(yè)區(qū)興業(yè)路 46 號(hào)廠房調(diào)整為深圳市寶安區(qū)福永鳳
凰第一工業(yè)區(qū)興業(yè)路 46 號(hào)廠房及西安市高新區(qū)丈八四路 20 號(hào) 1 號(hào)樓 9 層。
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施
無
方式調(diào)整情況
2017 年 8 月 24 日，公司第一屆董事會(huì)第二十次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用募集資金置換先期投入募投項(xiàng)目自籌資金的議案》，同意公司以首次公開
發(fā)行股票募集資金人民幣 13,102,633.93 元置換先期投入募投項(xiàng)目的自籌資金人民幣 13,102,633.93 元。公司此次使用募集資金置換先期投入的自籌資金，
募集資金投資項(xiàng)目先期
沒有改變募集資金用途，也不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常進(jìn)行，并且置換時(shí)間距離募集資金到賬時(shí)間未超過 6 個(gè)月，符合中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)
投入及置換情況
《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)----上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和公司《募集資金
管理辦法》的相關(guān)要求。
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)
無
充流動(dòng)資金情況
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金
無
結(jié)余的金額及原因
公司于 2017 年 7 月 7 日召開了公司第一屆董事會(huì)第十九次會(huì)議和公司第一屆監(jiān)事會(huì)第六次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于使用部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)
金管理的議案》，同意公司使用額度不超過人民幣 15,000 萬元暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，使用期限不超過 12 個(gè)月，進(jìn)行現(xiàn)金管理的實(shí)施期限
尚未使用的募集資金用
自股東大會(huì)審議通過之日起的 12 個(gè)月內(nèi)有效。在上述額度及決議有效期內(nèi)，可循環(huán)使用。同時(shí)授權(quán)公司董事長在額度范圍內(nèi)行使投資決策權(quán)并簽署相
途及去向
關(guān)法律文件。2017 年 7 月 26 日公司召開 2017 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了上述《關(guān)于使用部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》。
截止 2017 年 12 月 31 日，公司尚有 100,000,000.00 元募集資金用于購買平安銀行對(duì)公結(jié)構(gòu)性存款（掛鉤利率）產(chǎn)品 TGG170758 理財(cái)產(chǎn)品，剩余尚未
使用的募集資金仍存放于募集資金專用賬戶。
募集資金使用及披露中
無
存在的問題或其他情況
募集資金使用情況對(duì)照表 第 2 頁