美格智能技術(shù)股份有限公司 獨立董事意見
美格智能技術(shù)股份有限公司獨立董事
關(guān)于第一屆董事會第二十五次會議相關(guān)事項的獨立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》、《深圳證券
交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有
關(guān)規(guī)定，我們作為美格智能技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“公司”）的獨立董事，經(jīng)
認(rèn)真查閱相關(guān)資料及審慎討論，就公司第一屆董事會第二十五次會議相關(guān)事項發(fā)表
獨立意見如下：
一、關(guān)于公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對外擔(dān)保情況的專項說明
和獨立意見
根據(jù)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通
知》（證監(jiān)發(fā)【2003】56號）、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》（證監(jiān)
發(fā)【2005】120號）及《公司法》、《證券法》的相關(guān)要求和規(guī)定，我們對公司2017
年全年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對外擔(dān)保情況進行了認(rèn)真的檢
查和落實，并發(fā)表如下專項說明和獨立意見：
1、 本報告期內(nèi)不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用公司資金的情況，也不
存在以前年度發(fā)生并累計到本報告期末的控股股東及其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用公司資金
的情況。
2、 截至到本報告期末，公司未進行任何對外擔(dān)保。
二、關(guān)于公司2017年度利潤分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案的獨立意見
經(jīng)核查，我們認(rèn)為：公司董事會制定的2017年度利潤分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股
本的方案，充分考慮了公司的實際發(fā)展?fàn)顩r及未來發(fā)展規(guī)劃等因素，符合全體股東
的長遠(yuǎn)利益；不存在違反法律法規(guī)及《公司章程》的情形，也不存在損害公司股東
尤其是中小股東利益的情形；本次利潤分配及轉(zhuǎn)增股本預(yù)案有利于公司的持續(xù)經(jīng)營
和健康發(fā)展。因此，我們同意此次利潤分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本的預(yù)案，并同意
將此議案提交公司股東大會審議。
三、關(guān)于公司2017年度內(nèi)部控制自我評價報告及內(nèi)部控制規(guī)則落實自查表的獨立意
見
美格智能技術(shù)股份有限公司 獨立董事意見
經(jīng)核查，我們認(rèn)為：公司目前已經(jīng)建立了較為完善的內(nèi)部控制體系，并配套
建立了較為全面的內(nèi)部控制制度，且各項內(nèi)部控制制度均能得到有效的貫徹執(zhí)行。
公司的內(nèi)部控制工作符合國家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門的要求。公司編制的《2017
年度內(nèi)部控制自我評價報告》及《內(nèi)部控制規(guī)則落實自查表》全面、真實、客觀的
反映了公司內(nèi)部控制制度的建立及運行情況。
四、關(guān)于公司2017年度募集資金存放與使用情況專項報告的獨立意見
經(jīng)核查，我們認(rèn)為：公司2017年度募集資金的存放和使用符合中國證監(jiān)會、
深圳證券交易所關(guān)于上市公司募集資金存放和使用的相關(guān)規(guī)定，不存在募集資金存
放及使用違規(guī)的情形。公司《2017年度募集資金存放與使用情況專項報告》的編制
符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，真實客觀的反映了公司2017年度募集資金的存放和使用
情況。公司針對募集資金的信息披露做到了真實、準(zhǔn)確、完整和及時。不存在損害
中小股東利益的情形。
五、關(guān)于續(xù)聘公司2018年度審計機構(gòu)的獨立意見
經(jīng)核查，我們認(rèn)為：公司續(xù)聘立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為2018年度
審計機構(gòu)，符合相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，有利于公司的健康發(fā)展，
不存在損害公司及中小股東利益的情形。我們同意將此議案提交公司股東大會審議。
六、關(guān)于公司及公司子公司使用暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的獨立意見
經(jīng)核查，我們認(rèn)為：公司及公司子公司使用部分暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管
理符合有關(guān)法律法規(guī)及公司《募集資金管理辦法》的相關(guān)規(guī)定；公司及公司子公司
本次使用部分閑置募集資金進行現(xiàn)金管理沒有與募集資金投資項目的實施計劃相抵
觸，不影響募集資金投資項目的正常進行，不存在變相改變募集資金投向和損害公
司股東利益特別是中小股東利益的情形，有利于提高公司的資金使用效率和收益；
我們同意將此議案提交公司股東大會審議。
七、關(guān)于公司2018年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計事項的獨立意見
經(jīng)核查，我們認(rèn)為：公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易屬于公司日常生產(chǎn)經(jīng)營過程
中的正常需求，相關(guān)關(guān)聯(lián)交易的定價公允，關(guān)聯(lián)交易過程公平、公正、公開。相關(guān)
關(guān)聯(lián)交易未影響公司的獨立性，也沒有損害公司及全體股東，尤其是中小股東的利
益。董事會關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的審批和表決程序合法有效。我們一致同意公司本次關(guān)于
美格智能技術(shù)股份有限公司 獨立董事意見
2018年度日常關(guān)聯(lián)交易的預(yù)計事項。
八、關(guān)于公司2017年度董事、監(jiān)事、高級管理人員薪酬的獨立意見
經(jīng)核查，我們認(rèn)為：2017年度，公司董事、監(jiān)事和高級管理人員薪酬的確定
和發(fā)放符合相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，符合公司的實際經(jīng)營狀況，
與公司所處行業(yè)的市場薪酬水平相符，不存在損害公司及股東利益的情形。
九、關(guān)于公司會計政策變更的獨立意見
經(jīng)核查，我們認(rèn)為：公司本次會計政策變更時依據(jù)財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準(zhǔn)
則第42號-持有待售的非流動資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營》（財會【2017】13號）和《關(guān)
于修訂印發(fā)一般企業(yè)財務(wù)報表格式的通知》（財會【2017】30號）的相關(guān)規(guī)定進行的
合理變更，變更后公司會計政策更加符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，并且能更加客觀公允
的反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。本次變更符合《深圳證券交易所中小企業(yè)板上
市公司規(guī)范運作指引》中有關(guān)會計政策變更的規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的
情形。我們一致同意本次會計政策變更事項。
(以下無正文)
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(本頁無正文，為《關(guān)于第一屆董事會第二十五次會議相關(guān)事項的獨立意見》之簽
字頁)
獨立董事簽字：
黃力 黃暉 夏成才
2018 年 4 月 26 日