國(guó)泰君安證券股份有限公司
關(guān)于浙江正泰電器股份有限公司
發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易
之 2017 年度業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況的核查意見(jiàn)
獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)
二〇一八年四月
釋義
除非另有說(shuō)明，以下簡(jiǎn)稱(chēng)在本意見(jiàn)書(shū)中的含義如下：
《國(guó)泰君安證券股份有限公司關(guān)于浙江正泰電器股份有限
意見(jiàn)書(shū)、本意見(jiàn)書(shū) 指 公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)
交易之 2017 年度業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況的核查意見(jiàn)》
本公司、公司、正泰電
指 浙江正泰電器股份有限公司
器、上市公司
正泰集團(tuán)、控股股東、
指 正泰集團(tuán)股份有限公司
實(shí)際控制人
正泰新能源開(kāi)發(fā) 指 浙江正泰新能源開(kāi)發(fā)有限公司
正泰新能源投資 指 浙江正泰新能源投資有限公司
正泰電器向正泰集團(tuán)、正泰新能源投資、上海聯(lián)和、
TreasureBay、通祥投資、浙景投資、君彤鴻璟等 7 家企業(yè)
及南存輝等 13 位自然人購(gòu)買(mǎi)其持有的正泰新能源開(kāi)發(fā)
85.40%的股權(quán)；向南存輝等 47 位自然人購(gòu)買(mǎi)其持有的樂(lè)清
本次重組、本次重大資
指 祥如 100%股權(quán)，向徐志武等 45 位自然人購(gòu)買(mǎi)其持有的樂(lè)
產(chǎn)重組、本次交易
清展圖 100%股權(quán)，向吳炳池等 45 位自然人購(gòu)買(mǎi)其持有的
樂(lè)清逢源 100%股權(quán)，向王永才等 16 位自然人購(gòu)買(mǎi)其持有
的杭州泰庫(kù) 100%股權(quán)；同時(shí)擬發(fā)行股份募集配套資金不超
過(guò) 436,000.00 萬(wàn)元。
正泰電器向正泰集團(tuán)、正泰新能源投資、上海聯(lián)和、
TreasureBay、通祥投資、浙景投資、君彤鴻璟等 7 家企業(yè)
及南存輝等 13 位自然人購(gòu)買(mǎi)其持有的正泰新能源開(kāi)發(fā)
本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資 85.40%的股權(quán)；向南存輝等 47 位自然人購(gòu)買(mǎi)其持有的樂(lè)清
指
產(chǎn) 祥如 100%股權(quán)，向徐志武等 45 位自然人購(gòu)買(mǎi)其持有的樂(lè)
清展圖 100%股權(quán)，向吳炳池等 45 位自然人購(gòu)買(mǎi)其持有的
樂(lè)清逢源 100%股權(quán)，向王永才等 16 位自然人購(gòu)買(mǎi)其持有
的杭州泰庫(kù) 100%股權(quán)。
本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)正泰電器擬購(gòu)買(mǎi)的正泰新能源開(kāi)發(fā)
標(biāo)的資產(chǎn) 指 85.40%的股權(quán)、樂(lè)清祥如 100%股權(quán)、樂(lè)清展圖 100%股權(quán)、
樂(lè)清逢源 100%股權(quán)及杭州泰庫(kù) 100%股權(quán)。
正泰新能源開(kāi)發(fā)、樂(lè)清祥如、樂(lè)清展圖、樂(lè)清逢源及杭州泰
標(biāo)的公司 指
庫(kù)
正泰集團(tuán)、正泰新能源投資、上海聯(lián)和、TreasureBay、通
發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)交
指 祥投資、浙景投資、君彤鴻璟等 7 家企業(yè)及南存輝等 161 名
易對(duì)方
自然人
除通祥投資、浙景投資及君彤鴻璟外的其他發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資
業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方 指
產(chǎn)交易對(duì)方
《浙江正泰電器股份有限公司及發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集
重組報(bào)告書(shū) 指
配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)》
樂(lè)清祥如 指 樂(lè)清祥如投資有限公司
樂(lè)清展圖 指 樂(lè)清展圖投資有限公司
樂(lè)清逢源 指 樂(lè)清逢源投資有限公司
杭州泰庫(kù) 指 杭州泰庫(kù)投資有限公司
上海聯(lián)和 指 上海聯(lián)和投資有限公司
TreasureBay 指 TreasureBayInvestmentsLimited
通祥投資 指 杭州通祥股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）
浙景投資 指 杭州浙景投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）
君彤鴻璟 指 上海君彤鴻璟投資合伙企業(yè)（有限合伙）
《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn) 《浙江正泰電器股份有限公司與正泰集團(tuán)股份有限公司等
指
協(xié)議》 特定對(duì)象發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》
正泰電器與業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方簽署的《浙江正泰電器股份有限
《盈利補(bǔ)償協(xié)議》 指 公司與正泰集團(tuán)股份有限公司等特定對(duì)象之盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償
協(xié)議》
中國(guó)證監(jiān)會(huì) 指 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
上交所 指 上海證券交易所
國(guó)泰君安、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧
指 國(guó)泰君安證券股份有限公司
問(wèn)
金杜 指 北京市金杜律師事務(wù)所
天健 指 天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
坤元評(píng)估 指 坤元資產(chǎn)評(píng)估有限公司
《公司法》 指 《中華人民共和國(guó)公司法》
《證券法》 指 《中華人民共和國(guó)證券法》
《重組辦法》 指 《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》
《上市規(guī)則》 指 《上海證券交易所股票上市規(guī)則》
《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 26 號(hào)—
《26 號(hào)準(zhǔn)則》 指
上市公司重大資產(chǎn)重組》（2014 年修訂）
上市公司重大資產(chǎn)重組信息披露工作備忘錄—第二號(hào)《上市
《財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)指引》 指
公司重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)指引》（試行）
《財(cái)務(wù)顧問(wèn)管理辦法》 指 《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理辦法》
元、萬(wàn)元、億元 指 人民幣元、人民幣萬(wàn)元、人民幣億元
本意見(jiàn)書(shū)中，部分合計(jì)數(shù)與各加數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上有差異，這些差異因四舍五入
形成。
經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)浙江正泰電器股份有限公司向正泰集團(tuán)股份有限公司等發(fā)行股
份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2016]3031 號(hào)），核準(zhǔn)公司向向正泰集團(tuán)股
份有限公司等 7 家企業(yè)以及南存輝等 161 位自然人交易對(duì)方發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)相關(guān)資產(chǎn)，核準(zhǔn)
公司以非公開(kāi)發(fā)行股票的方式發(fā)行不超過(guò) 264,242,424 股新股募集本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)
的配套資金。
國(guó)泰君安作為上市公司本次重大資產(chǎn)重組的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，根據(jù)《重組辦法》、《財(cái)務(wù)顧
問(wèn)管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)公司 2017 年度業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行了核查，并發(fā)表意見(jiàn)如
下：
一、標(biāo)的資產(chǎn)涉及的業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償方式
（一）合同主體、簽訂時(shí)間
2016 年 3 月 9 日，正泰電器與本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)除通祥投資、浙景投資、君彤鴻
璟以外的交易對(duì)方簽署了《盈利補(bǔ)償協(xié)議》，協(xié)議簽署各方就相關(guān)資產(chǎn)實(shí)際盈利數(shù)不足利潤(rùn)
預(yù)測(cè)數(shù)的情況確定了明確可行的補(bǔ)償方案。
2016 年 8 月 12 日，正泰電器與本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)除通祥投資、浙景投資、君彤
鴻璟以外的交易對(duì)方簽署了《盈利補(bǔ)償協(xié)議（二）》，明確了與梁望與朱信敏的股權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)
的權(quán)利義務(wù)安排，原股東梁望于本次交易項(xiàng)下的全部權(quán)利與義務(wù)由朱信敏承擔(dān)，梁望在原《盈
利補(bǔ)償協(xié)議》項(xiàng)下的權(quán)利與義務(wù)也由朱信敏承擔(dān)。
2016 年 11 月 20 日，正泰電器與本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)除通祥投資、浙景投資、君彤
鴻璟以外的交易對(duì)方簽署了《盈利補(bǔ)償協(xié)議（三）》，約定了本次承擔(dān)《盈利補(bǔ)償協(xié)議》項(xiàng)下
的權(quán)利與義務(wù)的交易對(duì)方范圍。
（二）業(yè)績(jī)承諾期間
本次交易的業(yè)績(jī)承諾期間為本次重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后的當(dāng)年及之后的兩個(gè)會(huì)計(jì)年
度，即 2016 年、2017 年、2018 年。若本次重大資產(chǎn)重組在 2016 年 12 月 31 日前未能實(shí)
施完畢，則業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方的利潤(rùn)補(bǔ)償期間作相應(yīng)調(diào)整，屆時(shí)依據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，
由上市公司與業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方另行簽署補(bǔ)充協(xié)議。
（三）業(yè)績(jī)承諾
業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方向上市公司承諾，樂(lè)清祥如、樂(lè)清展圖、樂(lè)清逢源以及杭州泰庫(kù)僅為持
股型公司存在，正泰新能源開(kāi)發(fā)在 2016 年、2017 年、2018 年各年扣除非經(jīng)常性損益后的
凈利潤(rùn)分別不得低于 70,101.00 萬(wàn)元、80,482.00 萬(wàn)元和 90,006.00 萬(wàn)元。正泰新能源開(kāi)發(fā)
實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)在補(bǔ)償期間內(nèi)未達(dá)到預(yù)測(cè)凈利潤(rùn)數(shù)的，業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方應(yīng)對(duì)上市公司進(jìn)行股份
補(bǔ)償。業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方擁有的股份不足以補(bǔ)償?shù)模瑧?yīng)自籌現(xiàn)金補(bǔ)償。
（四）盈利預(yù)測(cè)差異的確定
上市公司和業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方一致確認(rèn)，本次重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后，目標(biāo)公司應(yīng)在
2016 年、2017 年、2018 年的會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)，由上市公司聘請(qǐng)具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的
會(huì)計(jì)師事務(wù)所（下稱(chēng)“合格審計(jì)機(jī)構(gòu)”）對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)扣除非經(jīng)常性損益后的實(shí)際凈利潤(rùn)進(jìn)行審
查，出具專(zhuān)項(xiàng)審核意見(jiàn)。標(biāo)的資產(chǎn)的實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)與承諾凈利潤(rùn)數(shù)的差異情況根據(jù)該會(huì)計(jì)師
事務(wù)所出具的專(zhuān)項(xiàng)審核意見(jiàn)確定。在專(zhuān)項(xiàng)審核意見(jiàn)中，對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)每年使用募集配套資金將
按同期 3 年期銀行貸款利率、實(shí)際使用的額度、占用時(shí)間，并剔除利息資本化影響后，計(jì)
算資金成本，并在計(jì)算年度實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)時(shí)予以單獨(dú)扣除。
（五）業(yè)績(jī)補(bǔ)償?shù)膶?shí)施
1、標(biāo)的資產(chǎn)實(shí)際凈利潤(rùn)在上述利潤(rùn)補(bǔ)償期間內(nèi)未達(dá)到預(yù)測(cè)凈利潤(rùn)的，上市公司將以人
民幣 1.00 元總價(jià)向業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方定向回購(gòu)其當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量，并依法予以注銷(xiāo)。
2、上市公司在合格審計(jì)機(jī)構(gòu)出具關(guān)于標(biāo)的資產(chǎn)每年度實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)的專(zhuān)項(xiàng)審核意見(jiàn)后
的 10 個(gè)工作日內(nèi)，以及在合格審計(jì)機(jī)構(gòu)出具減值測(cè)試報(bào)告及專(zhuān)項(xiàng)審核意見(jiàn)后的 10 個(gè)工作
日內(nèi)，計(jì)算應(yīng)回購(gòu)的股份數(shù)量和現(xiàn)金補(bǔ)償金額（如需），發(fā)出召開(kāi)董事會(huì)的通知，并由董事
會(huì)召集召開(kāi)股東大會(huì)審議股份回購(gòu)注銷(xiāo)等有關(guān)事宜。
3、業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方應(yīng)補(bǔ)償股份、現(xiàn)金的計(jì)算：
（1）業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方每年應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量為：
（截至當(dāng)期期末累積預(yù)測(cè)凈利潤(rùn)數(shù)－截至當(dāng)期期末累積實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)）÷補(bǔ)償期限內(nèi)各
年的承諾凈利潤(rùn)數(shù)總和×發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)發(fā)行股份總數(shù)－累積已補(bǔ)償股份數(shù)量
1）上述認(rèn)購(gòu)股份總數(shù)指本次重大資產(chǎn)重組中上市公司向交易對(duì)方發(fā)行新增股份總和數(shù)，
即 562,481,330 股；
2）前述凈利潤(rùn)數(shù)均應(yīng)當(dāng)以標(biāo)的資產(chǎn)扣除非經(jīng)常性損益后的利潤(rùn)數(shù)確定。
3）業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方補(bǔ)償股份數(shù)量不超過(guò)認(rèn)購(gòu)股份的總量。在逐年補(bǔ)償?shù)那闆r下，在各
年計(jì)算的補(bǔ)償股份數(shù)量小于 0 時(shí)，按 0 取值，即已經(jīng)補(bǔ)償?shù)墓煞莶粵_回。
（2）如業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方擁有的股份不足補(bǔ)償?shù)?，?yīng)自籌現(xiàn)金補(bǔ)償。
業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方每年應(yīng)補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金為：
應(yīng)補(bǔ)償金額=（截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)－截至當(dāng)期期末累積實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)）÷
補(bǔ)償期限內(nèi)各年的承諾凈利潤(rùn)數(shù)總和×標(biāo)的資產(chǎn)總對(duì)價(jià)－(已補(bǔ)償現(xiàn)金金額+已補(bǔ)償股份數(shù)量
×上市公司本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的發(fā)行價(jià)格)
業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方各方累積補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量及現(xiàn)金總計(jì)以發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)全體交易對(duì)
方通過(guò)本次重大資產(chǎn)重組取得的交易對(duì)價(jià)為限。
4、在補(bǔ)償期限屆滿時(shí)，上市公司聘請(qǐng)合格審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)期末標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行減值測(cè)試，并
出具減值測(cè)試報(bào)告。
如：期末減值額÷標(biāo)的資產(chǎn)交易對(duì)價(jià)>（補(bǔ)償期限內(nèi)已補(bǔ)償股份總數(shù)×上市公司本次發(fā)行
股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的發(fā)行價(jià)格+補(bǔ)償期限內(nèi)已補(bǔ)償現(xiàn)金金額）÷標(biāo)的資產(chǎn)總對(duì)價(jià)，那么業(yè)績(jī)補(bǔ)償
承諾方將另行補(bǔ)償股份。
另需補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量為：
期末減值額÷每股發(fā)行價(jià)格－（補(bǔ)償期限內(nèi)已補(bǔ)償股份總數(shù)+補(bǔ)償期限內(nèi)已補(bǔ)償現(xiàn)金金
額÷上市公司本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的發(fā)行價(jià)格）。
股份補(bǔ)償方式不足以補(bǔ)償上市公司的，業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方應(yīng)以現(xiàn)金補(bǔ)償方式補(bǔ)足。另需補(bǔ)
償?shù)默F(xiàn)金為：期末減值額-補(bǔ)償期限內(nèi)業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方已補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量×上市公司本次發(fā)行
股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的發(fā)行價(jià)格-業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方補(bǔ)償期限內(nèi)已補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金金額。
5、按照前述第 4 條的公式計(jì)算補(bǔ)償股份數(shù)量時(shí)，遵照下列原則：
（1）前述凈利潤(rùn)數(shù)均應(yīng)當(dāng)以新能源開(kāi)發(fā)扣除非經(jīng)常性損益后的利潤(rùn)數(shù)確定。
（2）前述減值額為新能源開(kāi)發(fā)作價(jià)減去期末新能源開(kāi)發(fā)的評(píng)估值并扣除補(bǔ)償期限內(nèi)新
能源開(kāi)發(fā)股東增資、減資、接受贈(zèng)與以及利潤(rùn)分配的影響。
（3）由上市公司聘請(qǐng)的合格審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)減值測(cè)試出具專(zhuān)項(xiàng)審核意見(jiàn)，上市公司董事會(huì)
及獨(dú)立董事對(duì)此發(fā)表意見(jiàn)。
6、如業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方依據(jù)本協(xié)議約定需進(jìn)行股份補(bǔ)償，上市公司應(yīng)召開(kāi)股東大會(huì)審議
通過(guò)股份回購(gòu)注銷(xiāo)方案并于股東大會(huì)決議公告后 5 個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面通知業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方，
上市公司將以總價(jià)人民幣 1.00 元的價(jià)格向業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方回購(gòu)相應(yīng)數(shù)量的股份，并予以注
銷(xiāo)，在公司股東大會(huì)通過(guò)該議案后 2 個(gè)月內(nèi)辦理完畢股份注銷(xiāo)的事宜。
7、如業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方依據(jù)本協(xié)議約定尚需進(jìn)行現(xiàn)金補(bǔ)償，上市公司應(yīng)召開(kāi)股東大會(huì)審
議通過(guò)業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方以現(xiàn)金方式支付補(bǔ)償?shù)姆桨覆⒂诠蓶|大會(huì)決議公告后 5 個(gè)工作日內(nèi)
書(shū)面通知業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方，業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方將于收到上市公司書(shū)面通知之日起 30 個(gè)工作日
內(nèi)將應(yīng)補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金一次性支付至上市公司指定的銀行賬戶。
8、業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方各方累積補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量以其各自通過(guò)本次重大資產(chǎn)重組取得的上
市公司股份數(shù)量為限。業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方各方應(yīng)當(dāng)按照本次交易各自轉(zhuǎn)讓標(biāo)的資產(chǎn)的對(duì)價(jià)占業(yè)
績(jī)補(bǔ)償承諾方合計(jì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的資產(chǎn)總對(duì)價(jià)的比例承擔(dān)補(bǔ)償義務(wù)。
（六）協(xié)議生效與解除
本協(xié)議經(jīng)上市公司、業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方雙方簽署蓋章后成立。
上市公司、業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方、目標(biāo)公司其他股東方簽訂的《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》生
效時(shí)本協(xié)議同時(shí)生效。
（七）違約責(zé)任
除不可抗力因素外，任何一方如未能履行其在本協(xié)議項(xiàng)下之義務(wù)，則該方應(yīng)被視作違反
本協(xié)議。
違約方應(yīng)依本協(xié)議約定和法律規(guī)定向守約方承擔(dān)違約責(zé)任，賠償守約方因其違約行為而
遭受的所有損失（包括為避免損失而支出的合理費(fèi)用）。
二、2016 年業(yè)績(jī)承諾的完成情況
根據(jù)天健出具的《關(guān)于浙江正泰新能源開(kāi)發(fā)有限公司業(yè)績(jī)承諾完成情況的鑒證報(bào)告》天
健審（2017）第 3781 號(hào)），正泰新能源開(kāi)發(fā)于 2016 年度實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于
母公司股東的凈利潤(rùn)為 72,679.87 萬(wàn)元，超過(guò)承諾數(shù) 2,578.87 萬(wàn)元，完成本年預(yù)測(cè)盈利的
103.68%。
三、2017 年業(yè)績(jī)承諾的完成情況
根據(jù)天健出具的《關(guān)于浙江正泰新能源開(kāi)發(fā)有限公司業(yè)績(jī)承諾完成情況的鑒證報(bào)告》天
健審[2018]2781 號(hào)），正泰新能源開(kāi)發(fā)于 2017 年度實(shí)現(xiàn)扣非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股
東的凈利潤(rùn)為 82,982.72 萬(wàn)元，超過(guò)承諾數(shù) 2,500.72 萬(wàn)元，完成本年承諾業(yè)績(jī)的 103.11%。
四、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)意見(jiàn)
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：正泰新能源開(kāi)發(fā) 2017 年度實(shí)際實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損
益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)超過(guò)業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾方對(duì)正泰新能源開(kāi)發(fā)的承諾凈利潤(rùn)，業(yè)績(jī)
承諾已實(shí)現(xiàn)。
（以下無(wú)正文）
（本頁(yè)無(wú)正文，為《國(guó)泰君安證券股份有限公司關(guān)于浙江正泰電器股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)
買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之 2017 年度業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況的核查意見(jiàn)》之蓋章頁(yè)）
財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人：
杜惠東 劉向前
國(guó)泰君安證券股份有限公司
2018 年 4 月 19 日